'LWHUMHPDKNDQGDUL

7KH&KDUWHUHG,QVXUDQFH,QVXUDQFH
2OHK
$IULDQWR%XGL3XUQRPR6600

Pengantar Penerjemah

Syukur kepada Tuhan karena dalam sela-sela waktu bekerja, saya sempat untuk menerjemahkan buku
Insurance Business and Finance edisi terbaru yaitu 2010. Buku ini menjadi bagian pokok dalam
kurikulum baru LSPP AAMAI untuk materi K.651210.103.01 atau 103: Bisnis dan keuangan asuransi.
Terjemahan di sini masih belum sempurna. Maka mohon maaf apabila ada banyak sekali kesalahan
terjemah. Terjemahan ini akan berlahan-lahan saya perbaiki. Meski demikian, rasa saya buku ini sudah
dapat dipakai untuk menuntun Anda semua dalam menempuh ujian AAMAI materi 103.
Sekalipun dalam tahun yang tidak terlalu jauh dengan edisi lama (2007), kurikulum baru AAMAI 103
rasa-rasanya banyak sekali perbedaan. Ini dapat dilihat dari soal-soal yang mulai sangat berbeda untuk
ujian AAMAI September 2012 hingga ujian AAMAI terakhir ini.
Sekali lagi, mohon maaf apabila terjemahan yang ada di sini kurang sempurna. Saya akan terus
menyempurnakannya dan berusaha memberikan yang terbaik bagi Anda.

Jakarta, 23 November 2014

Salam hormat,

Afrianto Budi P, SS MM
akademiasuransi.org

Daftar Isi
1.

Struktur bisnis asuransi

A. Perbedaan tipe perusahaan asuransi
B. Perbedaan penjual asuransi
C. Pentingnya pelanggan
D. Pentingnya stakeholder asuransi
E. Perspektif global
F. Pertumbuhan perusahaan dan merger dan akuisisi
G. Outsourcing (alih daya)
H. Pendelegasian otoritas dalam underwriting

2.

Manajemen bisnis asuransi: peran, tanggungjawab, dan gaya

A. The board of director (Dewan direktur)
B. Senior executives (Eksekutif senior)
C. Manager and Supervisor
D. Non-managerial Staff
E. Gaya manajemen

3.

Manajemen bisnis asuransi: perencanaan dan kontrol

A. Proses perencanaan
B. Perencanaan dan kontrol anggaran
C. Pengambilan keputusan
D. Informasi manajemen
E. Manajemen pengetahuan

4.

Aspek utama dalam tata kelola perusahaan

A. Struktur peraturan
B. Penggabungan usaha
C. Persyaratan pelaporan yang berlaku
D. Fungsi audit internal dan eksternal
E. Rapat dan fungsinya
F. Agenda, menit, dan dokumentasi terkait
G. Kunci laporan tata kelola dan persyaratan
H. Kerahasiaan

5.

Pemasaran
A. Fungsi pemasaran dan bisnis
B. Konsep kunci pemasaran
C. Riset pasar dan proses pengembangan produk
D. Komunikasi dan promosi

6.

Sumber daya manusia

A. Fungsi manajemen sumber daya manusia
B. Rekrutmen dan seleksi
C. Penilaian dan penghargaan
D. Pelatihan dan pengembangan
E. Motivasi dan moral
F. Peraturan ketenagakerjaan dan tempat kerja

7.

Prinsip dan praktek utama akuntansi

ii | A f r i a n t o B u d i , S S M M

A.
B.
C.
D.
E.
F.
G.
H.
I.

Tujuan dan fungsi akuntansi keuangan

Akuntansi manajemen dan keuangan
Pengguna informasi keuangan dan kebutuhan informasi mereka
Konsep keuangan dasar dan persamaan akuntansi
Tanda terima dan pembayaran
Neraca keuangan
Laporan laba-rugi
Laporan arus kas
Catatan wajib untuk akun

8.

Standar akuntansi dan akun perusahaan asuransi

A. Peran Dewan Standar Akuntansi Internasional (International Accounting Standards Board
IASB)
B. Standar Pelaporan Keuangan Internasional (International Financial Reporting Standards
IFRS)
C. Prinsip Akuntansi yang diterima secara umum di UK (UK Generally Accepted Accounting
Principles)
D. Dafar autran FSA Inggris (FSA UK Listing Rules)

9.

Pencadangan klaim
A. Pentingnya cadangan yang akurat
B. Incurred but not reported (IBNR - Dikeluarkan namun belum dilaporkan) dan perannya
dalam akun perusahaan
C. Metode pencadangan

10. Rasio finansial

A. Rasio yang sering digunakan
B. Rasio dalam industri asuransi
C. Menilai hasil kinerja perusahaan asuransi
11. Kekuatan finansial perusahaan asuransi
A. Lembaga penilai
B. Margin solvabilitas dan ketentuan yang berlaku

iii | A f r i a n t o B u d i , S S M M

Bab 1: Struktur Bisnis Asuransi

Pengantar

3HUXVDKDDQ DVXUDQVL PHPLOLNL IXQJVL SHQWLQJ GDODP PDV\DUDNDW \DLWX PHQJDVXUDQVLNDQ
NHND\DDQ QHJDUD 'HQJDQ GHPLNLDQ WLGDN PHQJKHUDQNDQ DSDELOD SHUXVDKDDQ DVXUDQVL
PHPLOLNLVWUXNWXUGDQSDQGDQJDQ\DQJEHUEHGDVDWXVDPDODLQ

'L,QJJULVVHPXDSHUXVDKDDQDVXUDQVLGDSDWGLNHORPSRNNDQPHQMDGLWLJDMHQLVOXDV

x Perusahaan asuransi campuran (composite) SHUXVDKDDQ DVXUDQVL \DQJ PHODNXNDQ
WUDQVDNVLEDLNELVQLVMDQJNDSDQMDQJMLZDGDQELVQLVDVXUDQVLXPXP
x Perusahaan asuransi jiwa (life) VHEXDK SHUXVDKDDQ DVXUDQVL MLZD \DQJ KDQ\D GDSDW
PHODNXNDQWUDQVDNVLELVQLVMDQJNDSDQMDQJ
x Perusahaan asuransi umum (general) SHUXVDKDDQ DVXUDQVL \DQJ KDQ\D GDSDW
PHODNXNDQWUDQVDNVLELVQLVDVXUDQVLXPXP

.HWLJD EHQWXN SHUXVDKDDQ WHUVHEXW WLGDN PHPEXDW VDWX SDVDU WXQJJDO \DQJ EHVDU NDUHQD
SDVDU DVXUDQVL OHELK PHQJDFX SDGD PHNDQLVPH GL PDQD SHPEHOL GDQ SHQMXDO EHUNXPSXO
NHWLPEDQJ ORNDVL ILVLN 1DPXQ VHWLDS DWXUDQ PHPLOLNL SHQJHFXDOLDQ GDQ VDODK VDWX
SHQJHFXDOLDQ WHUVHEXW DGDODK EDKZD WUDQVDNVL ELVQLV DVXUDQVL GL GDODP SDVDU /RQGRQ
WHUPDVXN /OR\G RI /RQGRQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL ORNDVL ILVLN .LWD DNDQ PHOLKDW 0DUNHW
/RQGRQVHFDUDOHELKULQFLGDODPEDJLDQ(

Struktur dan ukuran industri asuransi di Inggris

,QGXVWULDVXUDQVL,QJJULV
x
x
x
x

PHUXSDNDQ \DQJ WHUEHVDU GL (URSD GDQ WHUEHVDU NHWLJD GL GXQLD VHWHODK $PHULND
6HULNDWGDQ-HSDQJPHQ\XPEDQJGDULWRWDOSHQGDSDWDQSUHPLGLVHOXUXKGXQLD
SDGDWDKXQPHPSHNHUMDNDQVHNLWDURUDQJDWDXGDULSHQGXGXN \DQJ
EHNHUMD6XPEHU216
PHPLOLNL MXPODK LQYHVWDVL EHUVLK VHEHVDU  WULOLXQ SDGD DNKLU WDKXQ 
PHQ\XPEDQJGDULNHND\DDQEHUVLKHNRQRPL,QJJULV
PHUXSDNDQ HNVSRUWLU XWDPD   GDUL SHQGDSDWDQ SUHPL EHUVLK \DQJ EHUDVDO GDUL
ELVQLVGLOXDUQHJHUL


3DGDWDQJJDO0DUHWDGDSHUXVDKDDQDVXUDQVLUHVPLGL,QJJULVGLPDQD\DQJ
EHUXSDSHUXVDKDDQDVXUDQVLMLZDFDPSXUDQGDQSHUXVDKDDQDVXUDQVLXPXP6XPEHU
)6$

3HQGDSDWDQSUHPLEHUVLKDVXUDQVL,QJJULVGLVHOXUXKGXQLDSDGDWDKXQDGDODKPLOLDU
GL PDQD  PLO\DUQ\D DGDODK ELVQLV DVXUDQVL XPXP GDQ  PLO\DU ODLQQ\D DGDODK ELVQLV
MDQJNDSDQMDQJDVXUDQVLMLZD

Kegiatan
&DULWDKXOHELKODQMXWWHQWDQJSHUDQLQGXVWULDVXUDQVLGDODPSHUHNRQRPLDQGDQPDV\DUDNDW,QJJULV
/LKDWMLND$QGDGDSDWPHQHPXNDQMDZDEDQDWDVSHUWDQ\DDQVHSHUWL
x
x

%DJDLPDQD LQGXVWUL PHPEDQWX XQWXN PHPSURPRVLNDQ LQYHVWDVL GDODP SHUWXPEXKDQ

HNRQRPLGLPDVDGHSDQ"
%DJDLPDQDNDKKDOWHUVHEXWPHPEDQWXSHOD\DQDQSXEOLNGDQHNVSDQVLSHUXVDKDDQ"

Bab 1: Structure of the insurance business

x

3HUDQDSD\DQJEHUPDLQGDODPLVXLVXEHULNXWLQL"
9 PHPHUDQJLNHMDKDWDQPHQLQJNDWNDQNHVHODPDWDQGLWHPSDWNHUMD
9 EHUXUXVDQGHQJDQGDPSDNSHUXEDKDQLNOLP
9 GDQPHQGXNXQJNHVHKDWDQEDQJVD"



Pasar untuk Asuransi
6HSHUWLSDVDUSDGDXPXPQ\DSDVDUDVXUDQVLWHUGLULGDUL
 penjualSHUXVDKDDQDVXUDQVLGDQ/OR\GV
 pembeliPDV\DUDNDWXPXPLQGXVWULGDQSHUGDJDQJDQGDQRWRULWDVSXEOLN
 perantaraEURNHUDVXUDQVLGDQSHUDQWDUDODLQQ\D

'L SDVDU XPXP SHPEHOL SHQMXDO GDQ SHUDQWDUD GDWDQJ EHUVDPDVDPD XQWXN PHPHULNVD
EDUDQJ GDJDQJDQ \DQJ DNDQ GLMXDO 7HWDSL XQWXN DVXUDQVL WLGDN PXQJNLQ XQWXN PHPEDZD
UXPDK SDEULN DWDX NDSDO NH SDVDU GDQ EDJDLPDQDSXQ DSD \DQJ GLDVXUDQVLNDQ DGDODK
NHSHQWLQJDQNHXDQJDQDWDVDVVHW\DQJEHUHVLNR

PembeliEX\HUDGDODKVHWLDSRUDQJSHUXVDKDDQDWDXRUJDQLVDVL\DQJLQJLQPHPEHOLDVXUDQVL
0HUHND PXQJNLQ SHPLOLN UXPDK \DQJ PHQJKDELVNDQ EHEHUDSD UDWXV SRXQG XQWXN PHPEHOL
DVXUDQVL UXPDK DWDX VDWX SHUXVDKDDQ WXQJJDO PHQJKDELVNDQ MXWDDQ SRXQG SHUWDKXQ DWDV
SHPED\DUDQSUHPLDVXUDQVL0HUHNDPXQJNLQGLKDGDSNDQGHQJDQEDQ\DNSHUXVDKDDQDVXUDQVL
\DQJ EHUEHGD VHKLQJJD KDUXV PHPLOLK VHFDUD MHOL GHQJDQ EDQWXDQ MDVD EURNHU DWDX SHUDQWDUD
DVXUDQVL
Seorang 'perantara' LQWHUPHGLDU\ DGDODK DJHQ \DQJ GLEHUL ZHZHQDQJ ROHK SLKDN SHPEHOL
EX\HU VHULQJNDOL PHUXSDNDQ VHEXDK SHUXVDKDDQ NRPHUVLDO \DQJ GDSDW PHUHNRPHQGDVLNDQ
SHUXVDKDDQ DVXUDQVL GDQ  DWDX SROLV DVXUDQVL \DQJ WHSDW EDJL SHPEHOL 0HUHND EDKNDQ
PXQJNLQGLEHULZHZHQDQJXQWXNPHPEHOLDVXUDQVLWHUVHEXW

Broker asuransiLQVXUDQFHEURNHUDGDODKLQGLYLGXDWDXSHUXVDKDDQ\DQJEHNHUMDSHQXKZDNWX
XQWXN PHQHPSDWNDQ ULVLNR GDUL NOLHQ NHSDGD SHUXVDKDDQ DVXUDQVL 6HEXDK VWDQGDU NHDKOLDQ
WLQJJL WHQWX GLKDUDSNDQ GDUL EURNHU DVXUDQVL %URNHU KDUXV PHQHPSDWNDQ NHSHQWLQJDQ NOLHQ
PHUHND GL  DWDV VHPXD SHUWLPEDQJDQ ODLQ 7HUWDQJJXQJ GDSDW PHPSHUROHK VDUDQ LQGHSHQGHQ
XQWXNEHUEDJDLPDVDODKDVXUDQVLGDULEURNHUWDQSDPHUHNDPHQJHOXDUNDQELD\DVHGLNLWSXQ'DUL
VXGXW SDQGDQJ DVXUDQVL QHJRVLDVL GHQJDQ EURNHU OHELK PXGDK GDQ OHELK FHSDW NDUHQD KDQ\D
SRLQ \DQJ UXPLW DWDX SHUV\DUDWDQ NKXVXV \DQJ PHPHUOXNDQ SHPEDKDVDQ ULQFL VHKLQJJD
PHQJKHPDWZDNWXGDQXDQJGDULSDGDSDGDKDOKDOELDVDGDQUXWLQ
Lloyd's
/OR\GPHQHPSDWLSRVLVL\DQJXQLNGDODPGXQLDDVXUDQVL/OR\GVPHQ\HGLDNDQWHPSDWOD\DQDQ
GDQ UHJXODVL NH SDVDU 
SDVDU /OR\G
 GDQ PHQMDGL VDUDQD SHUGDJDQJDQ DVXUDQVL VHODPD OHELK
GDULWDKXQ

/OR\GVVHQGLULWLGDNPHQMXDODVXUDQVLNDUHQD/OR\GVKDQ\DPHQ\HGLDNDQNHJLDWDQXVDKDSDUD
DQJJRWD XQGHUZULWLQJ /OR\G EDLN LQGLYLGX PDXSXQ NRUSRUDVL \DQJ PHPEHQWXN SDVDU /OR\G
0HUHND PHQJXQGHUZULWH XQWXN NHXQWXQJDQ GDQ NHUXJLDQ PHUHND VHQGLUL GDQ GDODP NHORPSRN
DGPLQLVWUDWLI \DQJ GLVHEXW sindikat 3DUD DQJJRWD XQGHUZULWLQJ PHQXQMXN SHUXVDKDDQ
LQGHSHQGHQ \DQJ GLNHQDO VHEDJDL agen pengelola XQWXN PHODNVDQDNDQ ELVQLV XQGHUZULWLQJ
PHQFDWDW ULVLNR PHPED\DU NODLP GOO DWDV QDPD PHUHND 6HMDN /OR\G SHUWDPD NDOL GLGLULNDQ
SDGD DNKLU DEDG NHWXMXK EHODV SDVDU /OR\G PHQJDODPL SHUNHPEDQJDQ UHSXWDVL \DQJ NXDW GL
VHOXUXK GXQLD NDUHQD NHPDPSXDQQ\D XQWXN PHPEHULNDQ VROXVL WHUEDLN EDJL ULVLNR
SHODQJJDQQ\D3HODQJJDQLQLXPXPQ\DPHQJLQVWUXNVLNDQVDODKVDWXSHUXVDKDDQbroker Lloyd
XQWXNEHUWLQGDNEDJLPHUHNDGLPDQDVHPXDQ\DPHPLOLNLSHPDKDPDQ\DQJEDLNWHQWDQJSDVDU
/OR\GGDQEDQ\DNGLDQWDUDQ\DPHQJNKXVXVNDQGLULGDODPNDWHJRULULVLNRWHUWHQWX/OR\GPHPLOLNL

UDQWDLNHDPDQDQ
\DQJXQLNXQWXNPHOLQGXQJLSHPHJDQJSROLVDVXUDQVL ELODPDQDDGDDQJJRWD
\DQJWLGDNPDPSXPHPED\DUNODLP

6HEXDK SHUNHPEDQJDQ GDODP PRGHUQLVDVL GDQ UHIRUPDVL /OR\G DGDODK SHQFLSWDDQ VWUXNWXU

Chartered Insurance Institute

www.AkademiAsuransi.org

translated by: Afrianto Budi SS MM

Bab 1: Structure of the insurance business

IUDQFKLVH GLPDQD WLQGDNDQ /OR\G VHEDJDL IUDQFKLVRU $JHQ SHQJHORODDQ GDQ DQJJRWD XQWXN
VLDSD PHUHND EHUWLQGDN DGDODK IUDQFKLVHH 7XMXDQ GDUL VWUXNWXU LQL DGDODK XQWXN PHQLQJNDWNDQ
SURILWDELOLWDVSDVDUGDQXQWXNPHPXQJNLQNDQSHPDQWDXDQGDQELPELQJDQNHSDGDIUDQFKLVHHGL
PDQD IUDQFKLVRU PHPLOLNL NHNXDVDDQ WHUWLQJJL XQWXN PHQJHOXDUNDQ ELVQLV \DQJ WLGDN GDSDW
PHUHVSRQ 6HEDJDL IUDQFKLVRU /OR\G NLQL MDXK OHELK SURDNWLI GDULSDGD VHEHOXPQ\D 6HEXDK
'HZDQ :DUDODED IUDQFKLVH GHQJDQ DQJJRWD \DQJ EHUDVDO GDUL GDODP GDQ OXDU SDVDU /OR\G
PHQMDODQNDQSHUDQIUDQFKLVRU


Aktivitas
.XQMXQJLZHEVLWH/OR\GVGLZZZOOR\GVFRPXQWXNLQIRUPDVLOHELKODQMXWPHQJHQDLEDJDLPDQD
/OR\GVPDUNHWEHNHUMD


Perbedaan Tipe Perusahaan Asuransi

A.1

Perusahaan Proprietary (Kepemilikan)


6HEDJLDQ EHVDU SHQMXDO DVXUDQVL EHUDVDO GDODP EDJLDQ LQL 3HUXVDKDDQ 3URSULHWDU\ PHPLOLNL
modal dasar dan modal disetor yang ditempatkan oleh para pemegang saham%DJLSDUD
SHPHJDQJVDKDPsetiap keuntungan menjadi milik mereka setelah dipotongSHQFDGDQJDQ
ELD\D FDGDQJDQ GDQ GDODP UDQDK ELVQLV GHQJDQ ERQXV NHXQWXQJDQ SHPHJDQJ SROLV
Kewajiban pemegang saham terbatas pada nilai nominal sahamnya EDWDVDQ LVWLODK SDGD
SHUVHURDQWHUEDWDV0HVNLGHPLNLDQSHUXVDKDDQEHUWDQJJXQJMDZDEDWDVXWDQJXWDQJQ\D-LND
WLQJNDWVROYDELOLWDVOLKDWEDEWLGDNGDSDWGLSHQXKLSHUXVDKDDQDNDQGLOLNXLGDVL0DV\DUDNDW
ODQJVXQJGDSDWEHUXUXVDQODQJVXQJGHQJDQSHUXVDKDDQSHUXVDKDDQLQLWHWDSLVHULQJNDOLEURNHU
DWDXSHUDQWDUDODK\DQJWHUOLEDW

'DODP NHEDQ\DNDQ NHODV ELVQLV DGD SHUVDLQJDQ \DQJ WDMDP DQWDU SHUXVDKDDQ SURSULHWDU\ GDQ
MXJDDQWDUDSHUXVDKDDQSURSULHWDU\GDQVHNWRUVHNWRUODLQGDULSDVDU

6HEDJLDQ EHVDU SHUXVDKDDQ DVXUDQVL FDPSXUDQ DWDX SHUXVDKDDQ DVXUDQVL XPXP PHPEXDW
ELVQLV DVXUDQVL GDQ UHDVXUDQVL 3HUXVDKDDQ DVXUDQVL EHNHUMD GHQJDQ PHPXQJXW SUHPL \DQJ
UHODWLINHFLOGLEDQGLQJNDQGHQJDQULVLNR\DQJPHOLQJNXSLSDGDVHEDJDLDQEHVDUSHODQJJDQ\DQJ
VDPD 'HQJDQ NDWD ODLQ NHUXJLDQ GDUL EHEHUDSD RUDQJ DNDQ GLED\DU GDUL SUHPL \DQJ EHUDVDO
GDULEDQ\DNRUDQJSHQJDOLKDQULVLNR

&RQWRK\DQJEDLNGDULNHODVDVXUDQVLGDQUHDVXUDQVLDGDODK
x NHFHODNDDQGDQNHVHKDWDQ
x NHQGDUDDQ
x SHVDZDW
x NHEDNDUDQGDQNHUXJLDQODLQDWDVSURSHUW\
x WDQJJXQJMDZDEKXNXPOLDELOLW\

3HUXVDKDDQUHDVXUDQVLEHURSHUDVLGDODPFDUD\DQJPLULSGHQJDQSHUXVDKDDQDVXUDQVLNDUHQD
PHUHND MXJD PHQWUDQVIHU ULVLNR 0HUHND PHPXQJNLQNDQ SHUXVDKDDQ DVXUDQVL XQWXN
PHQJLULPNDQULVLNRNHPHUHNDGHQJDQLPEDODQSUHPL$GDEDQ\DNMHQLVNRQWUDNUHDVXUDQVLWDSL
WHQWXVDMDLQLWLGDNPHQXQWXW$QGDXQWXNPHPLOLNLSHQJHWDKXDQ \DQJPHQGDODP WHQWDQJSDVDU
UHDVXUDQVLVHODLQPHPEHULDSUHVLDVLWHUKDGDSNHUDJDPDQLVWLODK
SDVDUDVXUDQVL


1DPXQ $QGD SHUOX PHPDKDPL PHQJDSD SDVDU UHDVXUDQVL DGD Penanggung membeli
reasuransi untuk dua kebutuhan dasar

x Untuk membatasi (sebanyak mungkin) fluktuasi klaim tahunan \DQJPHPSHQJDUXKL
UHNHQLQJ XQGHUZULWLQJ PHUHND \DQJ VHULQJ GLVHEXW VHEDJDL
SHPXOXVDQ KDVLO
XQGHUZULWLQJ

x Agar terlindungi apabila terjadi bencana katastropik EDLN \DQJ GLVHEDENDQ ROHK

Chartered Insurance Institute

www.AkademiAsuransi.org

translated by: Afrianto Budi SS MM

Bab 1: Structure of the insurance business

PDQXVLDPDXSXQROHKDODP


Penegasan
6HEHOXP$QGDPHODQMXWNDQSDVWLNDQ$QGDWDKXEDJDLPDQDSHUXVDKDDQUHDVXUDQVLPHPEDQWX
SHUXVDKDDQDVXUDQVLXPXP%XDWODKEHEHUDSDFDWDWDQGLEDZDKLQL








A.2

Mutual Companies


3HUXVDKDDQ 0XWXDO WHODK dibentuk oleh Akta Perjanjian (Deed of Settlement) DWDX
SHQGDIWDUDQ EHUGDVDUNDQ &RPSDQLHV $FW Mereka dimiliki oleh pemegang polis, yang
membagikan setiap keuntungan yang diperoleh 6HEDJLDQ EHVDU SHUXVDKDDQ \DQJ
EHURSHUDVLGLVHNWRUMDQJNDSDQMDQJMLZDPHQDZDUNDQNHSDGDSHODQJJDQPHUHNDNHXQWXQJDQ
SHQXKGDULWDEXQJDQGDODPMDQJNDSDQMDQJVHULQJNDOLDQWDUDWDKXQ3HPHJDQJVDKDP
GLSHUXVDKDDQSURSULHWDU\PHQHULPDEDJLDQGDULNHXQWXQJDQGDODPEHQWXNGLYLGHQWHWDSLGDODP
SHUXVDKDDQPXWXDOSHPLOLNSROLVGDSDWPHQLNPDWLSUHPL\DQJOHELKUHQGDKDWDXERQXVDVXUDQVL
MLZD\DQJOHELKWLQJJLGDULSDGDVHEHOXPQ\D

%DQ\DN SHUXVDKDDQ \DQJ DZDOQ\D GLEHQWXN VHEDJDL PXWXDO FRPSDQ\ NLQL WHODK WHUGDIWDU GL
EDZDK &RPSDQLHV $FWV VHEDJDL SHUXVDKDDQ SURSULHWDU\ PHVNLSXQ PHUHND WHODK
PHPSHUWDKDQNDQ NDWD EHUVDPD GDODP JHODU PHUHND /DLQQ\D WHUGDIWDU VHEDJDL SHUXVDKDDQ
WHUEDWDVGHQJDQMDPLQDQGDQWDQSDNDWDEHUVDPDGDODPWLWHOPHUHND\DQJEHQDUEHQDUGLPLOLNL
ROHKSHPHJDQJSROLV

Mutual company dapat bertransaksi bisnis asuransi jiwa maupun asuransi umum6HEXDK
ILWXU GDUL VWDWXV PXWXDO DGDODK NHVXOLWDQ GDODPPHQLQJNDWNDQ PRGDO WDPEDKDQ NDUHQD PHUHND
WLGDNGDSDWPHQHUELWNDQVDKDPWDPEDKDQVHEDJDLPDQD\DQJGDSDWGLODNXNDQROHKSHUXVDKDDQ
SURSULHWDU\ 7DKXQ DQ PHPSHUOLKDWNDQ SHQLQJNDWDQ WHNDQDQ GL PXWXDO FRPSDQLHV XQWXN
EHUXEDK NH VWDWXV EDUX VHEDJDL SHUXVDKDDQ SURSULHWDU\ SURVHV LQL GLNHQDO VHEDJDL
'demutualisasi'

&RQWRK\DQJEDLNGDULELVQLVMDQJNDSDQMDQJDGDODKVHEDJDLEHULNXW

x MLZDGDQDQQXLW\WXQMDQJDQKDULWXD
x SHUPDQHQWKHDOWK
x SHQJHORODDQGDQDSHQVLXQ
x PXOWLOLQNMDQJNDSDQMDQJ

6HSHUWL KDOQ\D GHQJDQ UHDVXUDQVL NXUVXV LQL WLGDN PHQJKDUDSNDQ $QGD XQWXN PHPLOLNL
SHQJHWDKXDQ OHELK WHQWDQJ ELVQLV DVXUDQVL MLZD VHODLQ PHPLOLNL DSUHVLDVL WHUKDGDS NHUDJDPDQ
SDVDUDVXUDQVL


Penyadaran
6HEXDKSHUXVDKDDQPXWXDODNDQEHUNRQVHQWUDVLXQWXNPHQGDSDWNDQKDVLOWHUEDLNEDJLSDUD
DQJJRWDQ\DNDUHQDWLGDNDGDSHPHJDQJVDKDP\DQJPHQJDPELOEDJLDQGDULNHXQWXQJDQ
PHODOXLVLVWHPSHPED\DUDQDWDXGLYLGHQ



A.3

Captive Insurance Companies (Perusahaan Asuransi Captive)

Chartered Insurance Institute

www.AkademiAsuransi.org

translated by: Afrianto Budi SS MM

Bab 1: Structure of the insurance business

Asuransi CaptivePHUXSDNDQPHWRGHHILVLHQVLSDMDNGDODPWUDQVDNVLWUDQVIHUULVLNR\DQJWHODK
PHQMDGL OHELK XPXP GDODP EHEHUDSD WDKXQ WHUDNKLU DQWDUD SHUXVDKDDQ QDVLRQDO GDQ
PXOWLQDVLRQDO Perusahaan induk membentuk anak perusahaan untuk mengunderwrite
sejumlah risiko yang dapat diasuransikan

7XMXDQ XWDPDQ\D DGDODK XQWXN PHQGDSDWNDQ manfaat penuh GDUL WHNQLN SHQJHQGDOLDQ ULVLNR
GHQJDQ PHPED\DU SUHPL berdasarkan pengalaman sendiri menghindari biaya yang
melebihi SHQDQJJXQJ ODQJVXQJ GDQ PHQGDSDWNDQ tingkat premi risiko yang lebih rendah
VHFDUD NHVHOXUXKDQ GHQJDQ membeli reasuransi dengan biaya lebih rendah GDULSDGD \DQJ
GLEXWXKNDQROHKDVXUDQVLNRQYHQVLRQDODWDXSHQDQJJXQJODQJVXQJ

%DQ\DN FDSWLYH GLRSHUDVLNDQ GDUL ORNDVL OHSDV SDQWDL VHSHUWL %HUPXGD *XHUQVH\ GDQ ,VOH RI
0DQ +DO LQL WLGDN PHPEHULNDQ NHXQWXQJDQ ILVNDO WHUWHQWX EDJL FDSWLYH WHWDSL MXJD XQWXN
PHQJXUDQJL YROXPH GRNXPHQ \DQJ EHUKXEXQJDQ GHQJDQ SHQGDIWDUDQ VHEDJDL DVXUDQVL GDQ
GHQJDQ EHJLWX EDQ\DNQ\D FDSWLYH \DQJ RIIVKRUH PHPXQJNLQNDQ FDSWLYH XQWXN PHPDVXNL
VHPXD OD\DQDQ WDPEDKDQ \DQJ GLSHUOXNDQ VHSHUWL PDQDMHPHQ LQYHVWDVL SHUEDQNDQ GDQ
DNXQWDQVL


Penegasan
%XDWODKEHEHUDSDFDWDWDQWHQWDQJPDQIDDWXWDPDPHPLOLNLSHUXVDKDDQDVXUDQVLFDSWLYHGL
EDZDKLQL








A.4

Perusahaan Asuransi Takaful


7DNDIXO DGDODK FDEDQJ DVXUDQVL \DQJ EHUDNDU SDGD LQGXVWUL MDVD NHXDQJDQ 6\DULDK ,VODP
0RGHO LQL WHODK GLNHPEDQJNDQ VHODPD EHEHUDSD SHULRGH ZDNWX \DQJ GLGDVDUNDQ SDGD DWXUDQ
KXNXP 6\DULDK DWDV WUDQVDNVL NHXDQJDQ GDQ NRPHUVLDO Takaful bekerja dengan prinsip
bahwa dalam setiap transaksi, resiko dan laba (rugi bearing) harus dibagi antara para
peserta

$ODVDQ XQWXN SHQJHPEDQJDQ XVDKD LQL DGDODK XQWXN PHPHQXKL SHODQJJDQ \DQJ GLLGHQWLILNDVL
VHEDJDL NHORPSRN SHODQJJDQ EDUX EDLN XQWXN SHUXVDKDDQ DVXUDQVL VHUWD SHUDQWDUD GHQJDQ
NHEXWXKDQXQWXNSURGXNXQWXNPHPHQXKLSULQVLSSULQVLSWHUWHQWXDJDPDPHUHND

'DODP KXNXP ,VODP 6\DULDK XPDW ,VODP PHOLKDW kebijakan asuransi tradisional
bertentangan dengan beberapa prinsip-prinsip dasar Islam NDUHQD NHELMDNDQ DVXUDQVL
WUDGLVLRQDOPHOLEDWNDQ

Gharar - ketidakpastian +XNXP ,VODP PHODUDQJ SHQMXDODQ GL PDQD DGD UHVLNR NHSDGD
SHPEHOL NHFXDOL ULVLNR WHUVHEXW PHPLOLNL SURSRUVL QRUPDO DWDX ZDMDU %HEHUDSD SHUFD\D EDKZD
NHELMDNDQDVXUDQVLWUDGLVLRQDOWLGDNPHQJKDSXVNHWLGDNSDVWLDQPHQJHQDLVHEHUDSDEDQ\DNGDQ
NDSDQVHEXDKSROLVDNDQWHUED\DUWDQSDNHSDVWLDQ

Maisir - gambling 3ROLV DVXUDQVL WUDGLVLRQDO GLSDQGDQJ VHEDJDL VHPDFDP SHUMXGLDQ NDUHQD
EHEHUDSD SHPHJDQJ SROLV PHQHULPD SHPED\DUDQ VHPHQWDUD \DQJ ODLQQ\D WLGDN 3HUMXGLDQ
GLODUDQJGLEDZDKKXNXP,VODP

Riba - bunga $WXUDQ ,VODP MXJD PHODUDQJ PHPEXDW XDQJ GDUL XDQJ VHSHUWL PHODOXL EXQJD
.HND\DDQKDQ\DGDSDWGLODNXNDQPHODOXLSHUGDJDQJDQDVHWGDQLQYHVWDVL



Chartered Insurance Institute

www.AkademiAsuransi.org

translated by: Afrianto Budi SS MM

Akademia yth,
Mohon maaf, Anda hanya menikmati beberapa halaman sampel dan terhenti pada halaman ini.
Jumlah halaman dari buku ini adalah 270 halaman. Anda bisa mendapatkan PDF atas file lengkap
ini hanya dengan Rp 88,000. Berikut ini caranya:
1. Transfer uang sebesar Rp. 88,000 + Rp. XYZ ke salah satu dari nomor rekening ini:
Bank Central Asia BCA
a.n. Afrianto Budi Purnomo
nomor rekening: 357-0414-576
Bank Rakyat Indonesia BRI
a.n. Afrianto Budi Purnomo
nomor rekening: 0004-0102-0565-503
2. Rp. XYZ adalah tiga angka terakhir dari nomor handphone Anda.
Misal:
Nomor HP anda 081234567890
Maka, Rp. XYZ adalah Rp. 890
Pilih salah satu Bank di atas, kemudian transfer langsungsenilai Rp. 88.890

3. Setelah selesai melakukan transfer, kirimkan email ke afriantobudi@ymail.com tersebut

dengan format:
TERJEMAHAN103 (SPASI) ALAMAT EMAIL ANDA (SPASI) 3 DIGIT TERAKHIR
NOMOR HP ANDA
Contoh:
TERJEMAHAN103 alamatemailanda@yahoo.com 890
Artinya, Anda meminta kami untuk mengirimkan PDF TERJEMAHAN BUKU CII
KURIKULUM TEBARU 103 Insurance Business and Finance pada alamat email:
alamatemailanda@yahoo.com
4. Sistem kami akan mengecek pembayaran Anda dan kami akan mengirimkan PDF
tersebut melalui email Anda dalam waktu maksimal 24 jam. Kami pastikan bahwa PDF
dapat diterima dengan baik.
Jika Anda kesulitan, silakan kontak saya via email di: afriantobudi@ymail.com. Kami akan
senang membantu Anda.
Salam Akademia,
Afrianto Budi Purnomo, SS, MM
www.akademiasuransi.org