Sejarah Perbankan Syariah

Nasional dan Internasional

Anggota :
Angga Bagaskara P

F 3613004

Randy Satria P

F 3613051

Revani Kasita

F 3613053

Riska Hardyaningrum

F 3613054

Trisetyowati R

F 3613070

Secara Umum
Perbankan syariah atau perbankan Islam (Arab: al-Mashrafiyah alIslamiyah) adalah suatu sistem perbankan yang pelaksanaannya berdasarkan hukum Islam
(syariah). Pembentukan sistem ini berdasarkan adanya larangan dalam agama Islam untuk
meminjamkan atau memungut pinjaman dengan mengenakan bunga pinjaman (riba), serta
larangan untuk berinvestasi pada usaha-usaha berkategori terlarang (haram). Sistem
perbankan konvensional tidak dapat menjamin absennya hal-hal tersebut dalam investasinya,
misalnya dalam usaha yang berkaitan dengan produksi makanan atau minuman haram, usaha
media atau hiburan yang tidak Islami, dan lain-lain.
Meskipun prinsip-prinsip tersebut mungkin saja telah diterapkan dalam sejarah
perekonomian Islam, namun baru pada akhir abad ke-20 mulai berdiri bank-bank Islam yang
menerapkannya bagi lembaga-lembaga komersial swasta atau semi-swasta dalam komunitas
muslim di dunia
Suatu bentuk awal ekonomi pasar dan merkantilisme, yang oleh beberapa ekonom
disebut sebagai "kapitalisme Islam", telah mulai berkembang antara abad ke-8 dan ke-12.
Perekonomian moneter pada periode tersebut berdasarkan mata uang dinar yang beredar luas
saat itu, yang menyatukan wilayah-wilayah yang sebelumnya independen secara ekonomi.
Pada abad ke-20, kelahiran perbankan syariah tidak terlepas dari hadirnya dua
gerakan renaisans Islam modern, yaitu gerakan-gerakan neorevivalis dan modernis. [2] Sekitar
tahun 1940-an, di Pakistan dan Malaysia telah terdapat upaya-upaya pengelolaan dana
jamaah haji secara non konvensional. Tahun 1963, Islamic Rural Bank berdiri di desa Mit
Ghamr di Kairo, Mesir.
Perbankan syariah secara global tumbuh dengan kecepatan 10-15% per tahun, dan
menunjukkan tanda-tanda pertumbuhan yang konsisten di masa depan. Laporan dari
International Association of Islamic Banks dan analisis Prof. Khursid Ahmad menyebutkan
bahwa hingga tahun 1999 telah terdapat lebih dari 200 lembaga keuangan Islam yang
beroperasi di seluruh dunia, yaitu di negara-negara dengan mayoritas penduduk muslim serta
negara-negara lainnya di Eropa, Australia, maupun Amerika.
Diperkirakan terdapat lebih dari AS$ 822.000.000.000 aset di seluruh dunia yang
dikelola sesuai prinsip-prinsip syariah, menurut analisis majalah The Economist. Ini
mencakup kira-kira 0,5% dari total estimasi aset dunia pada tahun 2005. Analisis Perusahaan
Induk CIMB Group menyatakan bahwa keuangan syariah adalah segmen yang paling cepat
tumbuh dalam sistem keuangan global, dan penjualan obligasi syariah diperkirakan
meningkat 24 persen hingga mencapai AS$ 25 miliar pada 2010
Perbankan syariah memiliki tujuan yang sama seperti perbankan konvensional, yaitu agar
lembaga perbankan dapat menghasilkan keuntungan dengan cara meminjamkan modal,

menyimpan dana, membiayai kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang sesuai. Prinsip
hukum Islam melarang unsur-unsur di bawah ini dalam transaksi-transaksi perbankan
tersebut:[4]
1. Perniagaan atas barang-barang yang haram,
2. Bunga ( riba),
3. Perjudian dan spekulasi yang disengaja ( maisir), serta
4. Ketidakjelasan dan manipulatif ( gharar)
Perbandingan antara bank syariah dan bank konvensional adalah sebagai berikut:[4]
Bank Islam

Melakukan hanya investasi yang halal menurut hukum Islam

Memakai prinsip bagi hasil, jual-beli, dan sewa

Berorientasi keuntungan dan falah (kebahagiaan dunia dan akhirat sesuai ajaran Islam)

Hubungan dengan nasabah dalam bentuk kemitraan

Penghimpunan dan penyaluran dana sesuai fatwa Dewan Pengawas Syariah

Afzalur Rahman dalam bukunya Islamic Doctrine on Banking and Insurance (1980)
berpendapat bahwa prinsip perbankan syariah bertujuan membawa kemaslahatan bagi
nasabah, karena menjanjikan keadilan yang sesuai dengan syariah dalam sistem ekonominya
Perbankan syariah memiliki tujuan yang sama seperti perbankan konvensional, yaitu agar
lembaga perbankan dapat menghasilkan keuntungan dengan cara meminjamkan modal,
menyimpan dana, membiayai kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang sesuai. Prinsip
hukum Islam melarang unsur-unsur di bawah ini dalam transaksi-transaksi perbankan
tersebut:[4]
1. Perniagaan atas barang-barang yang haram,
2. Bunga ( riba),
3. Perjudian dan spekulasi yang disengaja ( maisir), serta
4. Ketidakjelasan dan manipulatif ( gharar)
Perbandingan antara bank syariah dan bank konvensional adalah sebagai berikut:

Bank Islam

Melakukan hanya investasi yang halal menurut hukum Islam

Memakai prinsip bagi hasil, jual-beli, dan sewa

Berorientasi keuntungan dan falah (kebahagiaan dunia dan akhirat sesuai ajaran Islam)

Hubungan dengan nasabah dalam bentuk kemitraan

Penghimpunan dan penyaluran dana sesuai fatwa Dewan Pengawas Syariah

Afzalur Rahman dalam bukunya Islamic Doctrine on Banking and Insurance (1980)
berpendapat bahwa prinsip perbankan syariah bertujuan membawa kemaslahatan bagi
nasabah, karena menjanjikan keadilan yang sesuai dengan syariah dalam sistem ekonominya
Laju pertumbuhan perbankan syariah di tingkat global tak diragukan lagi. Aset
lembaga keuangan syariah di dunia diperkirakan mencapai 250 miliar dollar AS, tumbuh ratarata lebih dari 15 persen per tahun. Di Indonesia, volume usaha perbankan syariah selama
lima tahun terakhir rata-rata tumbuh 60 persen per tahun. Tahun 2005, perbankan syariah
Indonesia membukukan laba Rp 238,6 miliar, meningkat 47 persen dari tahun sebelumnya.
Meski begitu, Indonesia yang memiliki potensi pasar sangat luas untuk perbankan syariah,
masih tertinggal jauh di belakang Malaysia.
Tahun lalu, perbankan syariah Malaysia mencetak profit lebih dari satu miliar ringgit
(272 juta dollar AS). Akhir Maret 2006, aset perbankan syariah di negeri jiran ini hampir
mencapai 12 persen dari total aset perbankan nasional. Sedangkan di Indonesia, aset
perbankan syariah periode Maret 2006 baru tercatat 1,40 persen dari total aset perbankan.
Bank Indonesia memprediksi, akselerasi pertumbuhan perbankan syariah di Indonesia baru
akan dimulai tahun ini.
Implementasi kebijakan office channeling, dukungan akseleratif pemerintah berupa
pengelolaan rekening haji yang akan dipercayakan pada perbankan syariah, serta hadirnya
investor-investor baru akan mendorong pertumbuhan bisnis syariah. Konsultan perbankan
syariah, Adiwarman Azwar Karim, berpendapat, perkembangan perbankan syariah antara lain
akan ditandai penerbitan obligasi berbasis syariah atau sukuk yang dipersiapkan pemerintah.
Sejumlah bank asing di Indonesia, seperti Citibank dan HSBC, menyambut penerbitan
sukuk dengan membuka unit usaha syariah. Sementara itu sejumlah investor dari negara
Teluk juga tengah bersiap membeli bank-bank di Indonesia untuk dikonversi menjadi bank
syariah. Kriteria bank yang dipilih umumnya beraset relatif kecil, antara Rp 500 miliar dan
Rp 2 triliun. Setelah dikonversi, bank-bank tersebut diupayakan melakukan sindikasi
pembiayaan proyek besar, melibatkan lembaga keuangan global.
Adanya perbankan syariah di Indonesia dipelopori oleh berdirinya Bank Muamalat
Indonesia yang diprakarsai oleh Majelis Ulama Indonesia (MUI) dengan tujuan
mengakomodir berbagai aspirasi dan pendapat di masyarakat terutama masyarakat Islam

yang banyak berpendapat bahwa bunga bank itu haram karena termasuk riba dan juga untuk
mengambil prinsip kehati-hatian.
Apabila dilihat dari segi ekonomi dan nilai bisnis, ini merupakan terobosan besar
karena penduduk Indonesia 80% beragama Islam, tentunya ini bisnis yang sangat potensial.
Meskipun sebagian orang Islam berpendapat bahwa bunga bank itu bukan riba tetapi faedah,
karena bunga yang diberikan atau diambil oleh bank berjumlah kecil jadi tidak akan saling
dirugikan atau didzolimi, tetapi tetap saja bagi umat Islam berdirinya bank-bank syariah
adalah sebuah kemajuan besar.
Sistem perbankan syariah di Indonesia masih berinduk pada Bank Indonesia.
Idealnya, pemerintah Indonesia mendirikan lembaga keuangan khusus syariah yang setingkat
Bank Indonesia, yaitu Bank Indonesia Syariah.

Sejarah Perbankan Syariah di Indonesia

Sejarah bank syariah di Indonesia dapat kita telusuri kehadirannya dengan merunut
aturan atau regulasi yang berkaitan dengan perbankan di Indonesia. Pengertian Bank
syariah sebagai salah satu badan usaha di bidang keuangan tentunya harus memiliki regulasi
perbankan sebagai landasan hukum dalam menjalankan usahanya tersebut.
Kehadiran pertama bank syariah di Indonesia dipelopori oleh berdirinya Bank Muamalat
pada tahun 1991 dan mulai beroperasi penuh tahun 1992. Untuk mengetahui runutan
sejarah hingga kehadiran sejumlah bank syariah di Indonesia dapat diuraikan sebagai
berikut
:

Tahun 1967-1983
Lahirnya Regulasi Perbankan di Indonesia secara sistematis dimulai pada tahun 1967
dengan dikeluarkannya Undang-Undang No. 14 Tahun 1967 tentang Pokok-Pokok
Perbankan. Dalam pasal 13 huruf c diterangkan bahwa dalam usaha bank di dalam
operasinya menggunakan sistem kredit dan tidak mungkin melaksanakan kredit tanpa
mengambil bunga. Hal ini karena konsep bunga ini melekat dalam pengertian kredit itu
sendiri.
Lalu era tahun 1980an terjadi kesulitan pengendalian tingkat bunga oleh Pemerintah
karena Bank-Bank yang telah didirikan sangat tergantung kepada tersedianya likuiditas
Bank Indonesia sehingga Pemerintah mengeluarkan Deregulasi 1 Juni 1983 yang membuka
belenggu tingkat bunga ini. Deregulasi ini menimbulkan kemungkinan bagi Bank untuk
menentukan tingkat bunga sebesar 0% yang merupakan penerapan sistem perbankan
syariah
melalui
perjanjian
murni
sesuai
prinsip
bagi
hasil.
Tahun 1988
Terhitung sejak adanya deregulasi 1 Juni 1983, lima tahun kemudian yakni pada
tahun 1988, Pemerintah memandang perlu untuk membuka peluang bisnis di bidang

perbankan seluas-luasnya. Hal tersebut dilakukan dengan tujuan memobilisasi dana

masyarakat untuk menunjang pembangunan. Maka pada tanggal 27 Oktober 1988,
Pemerintah mengeluarkan Paket Kebijaksanaan Pemerintah Bulan Oktober (PAKTO) yang
berisi tentang liberalisasi perbankan yang memungkinkan pendirian bank-bank baru selain
bank yang telah ada.
Pada era ini, dimulailah pendirian Bank-bank Perkreditan Rakyat Syariah di
beberapa daerah. Kemudian Majelis Ulama Indonesia melangsungkan Musyawarah
Nasional IV pada tahun 1990 dimana hasil Munas tersebut mengamanatkan untuk
membentuk kelompok kerja untuk mendirikan Bank Islam di Indonesia.

Tahun 1991 - sekarang

Tahun 1991, Bank Mualamat Indonesia kemudian lahir sebagai kerja tim perbankan
MUI tersebut dan mulai beroperasi penuh setahun kemudian. Pada periode ini, Pemerintah
mengeluarkan Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan yang memperkenalkan
sistem perbankan bagi hasil. Dalam pasal 6 huruf (m) dan pasal 13 huruf (c) menyatakan
bahwa salah satu usaha bank umum dan Bank Perkreditan Rakyat adalah menyediakan
pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasil.
Ketentuan ini menandai dimulainya era sistem perbankan ganda (dual banking
sistem) di Indonesia, yaitu beroperasinya sistem perbankan umum dan sistem perbankan
dengan prinsip bagi hasil. Dalam sistem perbankan ganda ini, kedua sistem perbankan
secara sinergis dan bersama-sama memenuhi kebutuhan masyarakat akan produk dan jasa
perbankan, serta mendukung pembiayaan bagi sektor-sektor perekonomian nasional.
Kemudian pada tahun 1998, terjadi perubahan Undang-Undang Nomor 7 Tahun
1992 tentang Perbankan menjadi Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998. Perubahan itu
semakin mendorong berkembangnya keberadaan sistem perbankan syariah di Indonesia.
Berdasarkan Undang-Undang ini, Bank Umum Umum diperbolehkan untuk melakukan
kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah, yaitu melalui pembukaan UUS (Unit Usaha
Syariah).
Bank umum dapat memilih untuk melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan sistem
umum atau berdasarkan prinsip syariah atau melakukan kedua kegiatan tersebut. Sehingga
kemudian tahun 2008, keluarlah UU No. 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah yang
melengkapi
minimnya
regulasi
perbankan
syariah
selama
ini.
Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 mengatur beberapa ketentuan baru di bidang
perbankan syariah, antara lain otoritas fatwa dan komite perbankan syariah, pembinaan dan
pengawasan syariah, pemilihan dewan pengawas syariah (DPS), masalah pajak, penyelesaian
sengketa perbankan, dan konversi unit usaha syariah (UUS) menjadi bank umum syariah
(BUS). Lalu Undang-undang ini memberikan keleluasaan dalam pengembangan perbankan
syariah sehingga memberi peluang besar ke depannya. Keleluasaan itu antar lain adalah :

Pertama, Bank Umum Syariah (BUS) dan Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS)
tidak bisa dikonversi menjadi Bank Umum. Sedangkan Bank Umum dapat dikonversi
menjadi Bank Syariah (Pasal 5 ayat 7).
Kedua, bila terjadi penggabungan (merger) atau peleburan (akuisisi) antara Bank
Syariah dengan Bank Non Syariah wajib menjadi Bank Syariah (Pasal 17 ayat 2). Ketiga,
bank umum umum yang memiliki Unit Usaha Syariah (UUS) harus melakukan pemisahan
(spin off) apabila (Pasal 68 ayat 1), UUS mencapai asset paling sedikit 50 persen dari total
nilai aset bank induknya; atau 15 tahun sejak berlakunya UU Perbankan Syariah.
Lalu banyak kegiatan usaha yang tidak dapat dilakukan oleh jenis bank umum
namun dapat dilakukan oleh BUS. Di antaranya, bank syariah bisa menjamin penerbitan
surat berharga, penitipan untuk kepentingan orang lain, menjadi wali amanat, penyertaan
modal, bertindak sebagai pendiri dan pengurus dana pensiun juga menerbitkan,
menawarkan serta memperdagangkan surat berharga jangka panjang syariah. Dan
kemudian perbankan syariah dapat menjalankan layanan yang sifatnya sosial.
Misalnya menyelenggarakan lembaga baitul mal yang bergerak menerima dan
menyalurkan dana zakat, infak, sedekah, hibah, atau dana sosial lainnya kemudian
menyalurkannya
kepada
organisasi
pengelola
zakat
Sejarah bank syariah di Indonesia, pertama kali dipelopori oleh Bank Muamalat
Indonesia yang berdiri pada tahun 1991. Bank ini pada awal berdirinya diprakarsai oleh
Majelis Ulama Indonesia (MUI) dan pemerintah serta mendapat dukungan dari Ikatan
Cendekiawan Muslim Indonesia (ICMI) dan beberapa pengusaha muslim.
Pada saat krisis moneter yang terjadi pada akhir tahun 1990, bank ini mengalami
kesulitan sehingga ekuitasnya hanya tersisa sepertiga dari modal awal. IDB kemudian
memberikan suntikan dana kepada bank ini dan pada periode 1999-2002 dapat bangkit dan
menghasilkan
laba.
Sampai tahun 2007 terdapat 3 institusi bank syariah di Indonesia yaitu Bank
Muamalat Indonesia, Bank Syariah Mandiri dan Bank Mega Syariah. Sementara itu bank
umum yang telah memiliki unit usaha syariah adalah 19 bank diantaranya merupakan bank
besar seperti Bank Negara Indonesia (Persero) dan Bank Rakyat Indonesia (Persero).
Demikian penjelasan mengenai sejarah bank syariah di Indonesia. Penjelasan ini
kami sadari masih cukup ringkas dan jika ada yang perlu dikoreksi mohon sarannya melalui
komentar. Terimakasih atas kunjungannya di blog ini.