Tugas dan tanggung jawab

Kepala spi

spi dipimpin oleh seorang Kepala Unit Audit Internal, yang dalam melaksanakan tugasnya, dibantu
oleh Deputy Director dan ditunjang oleh Manager, Supervisor dan Officer lainnya.

Unit Audit Internal dipimpin oleh seorang Kepala UAI yang dalam melaksanakan tugasnya
bertanggung jawab langsung kepada Presiden Direktur Perseroan.

Membantu Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit dalam penerapan Tata Kelola
Perusahaan Yang Baik

Definisi dan fungsi

Lembaran disposisi

Adalah alat komunikasi tertulis yang ditunjukkan kepada bawahan yang berisi informasi atau perintah

Bukti pengeluaran

Bukti pengeluaran
Bukti pengeluaran adalah tanda bukti bahwa perusahaan telah mengeluarkan uang tunai,
seperti pembelian dengan tunai atau pembayaran gaji, pembayaran utang atau
pengeluaran-pengeluaran yang lainnya.

. Kuitansi

Yang dimaksud dengan kuitansi adalah bukti penerimaan sejumlah uang yang ditanda
tangani oleh penerima uang dan diserahkan kepada yang membayar sejumlah uang
tersebut.
Lembaran kuitansi terdiri dari 2 bagian, bagian sebelah kanan diberikan kepada pihak
yang membayar dan bagian kiri yang tertinggal disebut soice (dibaca sus) sebagai arsip
penerima uang.

PENGERTIAN FAKTUR PAJAK

 Faktur pajak adalah bukti pungutan pajak yang dibuat oleh Pengusaha
Kena Pajak (PKP) karena penyerahan Barang Kena Pajak (BKP) atau
penyerahan Jasa Kena Pajak (JKP) atau oleh Ditjen Bea dan Cukai
karena import BKP.

Pengertian Kas Kecil atau Definisi Petty Cash

Pengertian Kas kecil atau petty cash adalah uang yang dicadangkan oleh entitas
bisnis/perusahaan untuk pembayaran pengeluaran-pengeluaran yang bersifat rutin namun
jumlah nominalnya relatife kecil, serta tidak material.

Surat permohonan

Surat permohonan berisi permohonan atau permintaan sesuatu

kepada pihak lain. Misalnya permohonan kepadaseseorang untuk menjadi
pembicara dalam suatu seminar, permohonan izin, permohonan
mutasi/pindah tugas, dan permohonan peminjaman sesuatu.
Surat permohonan lazimnya dikirimkan kepada instansi yang secara
structural organisasi lebih tinggi. Sementara, untuk instansi atau pejabat
yang lebih rendah, lebih tepat disebut surat permintaan atau penugasan.
Dalam surat permohonan harus disebutkan pokok-pokok berikut.
Identitas pemohon
Isi permohonan.
Tujuan dan alasan pemohon.
Batas waktu maksimal untuk menjawab permohonan.
Pernyataan kesungguhan dalam memohon.

Laporan pemeriksaan

laporan auditor adalah langkah terakhir dan paling penting dari keseluruhan
proses audit. Secara umum laporan auditor dapat didefinisikan sebagai laporan
yang menyatakan pendapat auditor yang independen mengenai kelayakan atau
ketepatan pernyataan klien bahwa laporan keuangannya disajikan secara wajar
sesuai dengan prinsip-prinsip akuntan yang berlaku umum, yang diterapkan
secara konsisten dengan tahun sebelumnya. Dalam menyiapkan dan
menerbitkan sebuah laporan audit, auditor harus berpedoman pada empat
standar pelaporan yang terdapat dalam Standar Profesional Akuntan Publik
(SPAP).