BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN bpkp. > » PERWAKILAN BPKP PROVINSI RIAU Nomor — : S-1109/PW04/3/2017 5 Oktober 2017 Lampiran : Satu Berkas Hal Atensi Peningkatan Maturitas SPIP Yth. Bupati Kampar di Bangkinang Sesuai dengan arahan Presiden pada Pembukaan Rapat Koordinasi Nasional Pengawasan Intem Pemerintah tahun 2017 di Istana Negara pada tanggal 18 Mei 2017, yang antara lain menginstruksikan kepada seluruh Kementerian/ Lembaga/ Daerah (K/L/D) untuk mendorong percepatan peningkatan maturitas Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) sesuai dengan target yang telah ditetapkan dalam RPJMN 2015-2019, yaitu: tahun 2019 Maturitas SPIP mencapai Level 3, dan menindaklanjuti hasi! Rapat Koordinasi tentang Percepatan Peningkatan Maturitas SPIP di Gedung Daerah Provinsi Riau yang dilaksanakan Tanggal 27 September 2017, berikut ini kami sampaikan hal-hal yang perlu mendapat perhatian dan ditindaklanjuti, terkait dengan pencapaian target-target dimaksud, sebagai berikut: 1, Hasi! penilaian BPKP Perwakilan Provinsi Riau terhadap penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intem Pemerintah (SPIP) Kabupaten Kampar sesuai Laporan Penilaian Tingkat Maturitas Penyelenggaraan SPIP Nomor LEV- 556/PW04/3/2015 Tanggal 15 Desember 2015 dengan skor 1,161. Skor tersebut menunjukkan bahwa tingkat maturitas penyelenggaraan SPIP pada Pemerintah Kabupaten Kampar berada pada kategori Rintisan atau Level 1 dari 6 tingkat maturitas SPIP, yang berarti bahwa Pemda telah ada melaksanakan praktik pengendalian intern, namun pendekatan risiko dan pengendalian yang diperlukan masih bersifat ad-hoc dan tidak terorganisasi dengan baik, belum adanya komunikasi yang terarah dan baik serta pemantauan sehingga kelemahan tidak diidentifikasi Jalan Sudirman No.10 Pekanbaru 26262 Telp.:(0761) 857400, Sentral 39414, 39415 Fax: 35001 E-mail:riau!2. Penilaian Maturitas SPIP dilakukan secara uji petik terhadap 7 (tujuh) OPD, yaitu: a. Inspektorat; b. Badan Kepegawaian Daerah c. Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset; d. Dinas Kesehatan; e. Dinas Bina Marga dan Pengairan f. Badan Perencanaan Pembangunan Daerah g. Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 3. Penilaian Maturitas SPIP dilakukan tahun 2015 untuk periode penilaian sarnpai dengan bulan Desember 2015. 4. Kondisi Penerapan Maturitas SPIP a. Persiapan Penyelenggaraan 1) Pemerintah Kabupaten Kampar telah menetapkan Peraturan Bupati Kampar tentang Penyelenggaraan SPIP yang dituangkan dalam Peraturan Bupati Kampar Nomor 28 Tahun 2010 tentang Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intem Pemerintah di Lingkungan Pemerintah Kabupaten Kampar. Pemerintah Kabupaten Kampar telah menetapkan Satuan Tugas Penyelenggaraan SPIP di tingkat Pemerintah Kabupaten Kampar sesuai Surat Keputusan Bupati-Kampar Nomor 060/ORG-SPIP/01 Tanggal 28 Mare 2014. 3) Sampai tahun 2016 belum ada penyelenggaraan diklat mandiri yang dilaksanakan oleh Satgas Penyelenggaraan SPIP, Diklat masih dilakukan oleh BPKP. 4) Satgas Penyelenggaraan SPIP belum menyelenggarakan Bimtek Penilaian Risiko kepada seluruh OPD. 5) Pemda belum mengalokasikan anggaran untuk kegiatan SPIP dalam DPA . 2)b. Penerapan Penyelenggaraan SPIP_ Pemda belum melakukan penilaian maturitas SPIP secara mandiri 5. Rencana Aksi Menuju Peningkatan Maturitas SPIP level 3 tahun 2019 a. Baseline skor Maturitas SPIP Penilaian baseline dilakukan pada lahun 2015 dengan skor 1,161 berada pada kategori rintisan atau level 1 dari 6 tingkat maturitas SPIP. b. Target Pencapaian Level 3 Maturitas SPIP Pemerintah Kabupaten Kampar belum menargetkan capaian level 3 SPIP pada tahun 2017, target ini belum masuk dalam RPJMD 2017 - 2022 c. Strategi peningkatan Maturitas SPIP menuju level 3 Tahun 2019 Berdasarkan capaian initial-assessment pada tahun 2015 dengan skor 1,164 maka capaian level 3 Maturitas SPIP dapat dicapai pada tahun 2017 dengan melakukan tindak lanjut berupa perbaikan atas Area of Improvement (AOI) yang lelah kami sampaikan dalam laporan Nomor LEV-556/PWO4/3/2015 Tanggal 15 Desember 2015. Rencana Aksi Pemerintah Kabupaten Kampar belum membuat rencana aksi untuk perbaikan atas unsur Lingkungan Pengendalian, Penilaian Risiko, Aktivitas Pengendalian, Informasi dan Komunikasi. dan Pemantauan SPIP sebagaimana dalam lampiran a atensi ini. 6. Saran Sehubungan dengan kondisi sebagaimana disampaikan di atas dan untuk meningkatkan maturitas penyelenggaraan SPIP Pemerintah Kabupaten Kampar menuju Level 3, kami menyarankan kepada Bupati Kampar agar : 1) Melakukan Bimtek Penilaian Resiko kepada seluruh OPD. 2) Menginstrusikan seluruh kepala OPD untuk menindaklanjuti rencana aksi penilaian maturitas SPIP sebagaimana terlampir dan ‘menyerahkan hasilnya kepada satgas SPIP Kabupaten Kampar melalui Inspektorat Kabupaten Kampar.