Ringkasan Laporan Keuangan

PT Asuransi BRI Life Syariah (Unit)

Triwulan III Tahun 2017
Laporan Posisi Keuangan Laporan Kinerja Keuangan
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
Dana Perusahaan Dana Tabarru' dan Tanahud Dana Investasi Peserta Gabungan Dana Investasi Peserta
URAIAN SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP Penyesuaian SAK Uraian Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Akad Wakalah Bil Akad Mudharabah Penyesuaian Gabungan
Ujrah
ASET 53.293,18 56.408,39 75.613,31 - 75.613,31 59.864,28 59.864,28 - 188.770,77 PENDAPATAN - - - 1,00 -
Investasi 51.911,22 55.026,43 53.082,05 - 53.082,05 58.225,11 58.225,11 - 163.218,39 PENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI - - - - - - -
Deposito 7.550,00 7.550,00 12.950,00 - 12.950,00 11.650,00 11.650,00 - 32.150,00 Hasil Investasi 2.885,62 2.761,73 - - 2.918,46 - 8.565,81
Sertifikat Deposito - - - - - - - - - Hasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana Perusahaan - - - - - - -
Saham Syariah - - - - - - - - - Jumlah Hasil Investasi 2.885,62 2.761,73 - - 2.918,46 - 8.565,81
Sukuk atau Obligasi Syariah 9.321,50 9.828,65 12.341,66 - 12.341,66 12.157,53 12.157,53 - 33.820,69 Jumlah Ujroh Pengelolaan Investasi 139,97 - 139,97
MTN Syariah - - - - - - - - - Jumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi 3.025,59 2.761,73 - - 2.918,46 - 8.705,79
Surat Berharga Syariah Negara 27.965,94 30.574,00 26.772,43 - 26.772,43 21.923,03 21.923,03 - 76.661,41 PENDAPATAN UNDERWRITING - - - - - - -
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia - - - - - - - - - Kontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi Investasi 14.384,53 23.974,31 - - 10.809 - 49.167,68
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRI - - - - - - - - - Kontribusi Reasuransi/Retrosesi - 9.272,99 - - 9.272,99
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - - - - - - - - - Kontribusi Neto 14.384,53 14.701,32 - - 10.808,84 - 39.894,69
Reksa Dana Syariah 7.073,78 7.073,78 1.017,96 - 1.017,96 12.494,55 12.494,55 - 20.586,29 Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset - - - - - - -
Reasuransi)
Efek Beragun Aset Syariah - - - - - - - - - a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusi 1.370,62 (6.483,99) - - (5.113,37)
Dana Investasi Real Estate Syariah - - - - - - - b. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP (51,45) - - (51,45)
REPO - - - - - - - - - c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana - - - -
Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain - - - - - - - - - Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto 8.165,89 - - 8.165,89
Pembiayaan Syariah Dengan Hak Tanggungan - - - - PENDAPATAN UNDERWRITING 15.755,15 8.165,89 - - 23.921,04
Penyertaan Langsung - - - - BEBAN - - - - - - -
Properti Investasi - - - - BEBAN UNDERWRITING - - - - - - -
Emas murni - - - - - - - - - Beban Klaim - - - - - - -
Investasi lain - - - - - - a. Klaim Bruto 17.580,21 - - 17.580,21
Bukan investasi 1.381,96 1.381,96 22.531,26 - 22.531,26 1.639,17 1.639,17 - 25.552,39 b. Klaim recovery 8.267,09 - - 8.267,09
Kas dan Bank 70,27 70,27 2.199,16 - 2.199,16 637,45 637,45 - 2.906,88 c. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim 177,44 - - 177,44
Tagihan 1.311,69 1.311,69 1.491,53 - 1.491,53 1.001,72 1.001,72 - 3.804,94 d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempo - 8.174,5 - 8.174,53
Aset Reasuransi - - 18.840,57 - 18.840,57 - 18.840,57 e. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo) - 757,4 - 757,37
Biaya akuisisi yang ditangguhkan - - - - Jumlah Beban Klaim Netto 9.490,56 - - 8.931,90 - 18.422,46
Property Bukan Investasi - - - - Beban Adjuster - - - -
Aset Lain - - - - - - JUMLAH BEBAN UNDERWRITING 9.490,56 - - 9.490,56
LIABILITAS DAN EKUITAS DANA 53.655,30 56.566,54 75.613,30 - 75.613,30 59.864,28 59.864,28 - 189.132,87 JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING (1.324,68) - - (1.324,68)
Liabilitas 2.087,10 2.087,10 63.399,75 - 63.399,75 755,69 755,69 - 66.242,53 a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaan 32,01 - - - 32,01
Utang klaim dan manfaat dibayar - - - - - - - b. Surplus underwriting untuk Peserta - - - - - -
Biaya yang Masih Harus Dibayar 264,14 264,14 1.101,05 - 1.101,05 - - - 1.365,19 BEBAN USAHA: - - - - - - -
Utang lain 452,33 452,33 1.666,09 - 1.666,09 755,69 755,69 - 2.874,11 a. Beban Pemasaran 4.650,97 - 4.650,97
Penyisihan Teknis 1.370,62 1.370,62 60.632,61 - 60.632,61 - 62.003,23 b. Beban Akuisisi 2.457,34 - 2.457,34
Penyisihan ujroh 1.370,62 1.370,62 - - - - 1.370,62 c. Beban Umum dan Administrasi: 2.182,21 - 2.182,21
Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi - - - - - - - - Beban Pegawai dan Pengurus 76,51 - 76,51
Penyisihan kontribusi - - - - - - Beban Pendidikan dan Pelatihan 2.105,70 - 2.105,70
Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan 58.190,52 - 58.190,52 - 58.190,52 - Beban Umum dan Administrasi Lainnya - - -
Penyisihan klaim 1.567,98 - 1.567,98 - 1.567,98 Kenaikan (penurunan) Penyisihan Ujroh - - -
Penyisihan atas risiko bencana 874,11 - 874,11 - 874,11 Kenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi - - -

Qardh - - - - - - - JUMLAH BEBAN USAHA 9.290,52 - 9.290,52

Ekuitas Dana 51.568,20 54.479,45 12.213,55 - 12.213,55 59.108,59 59.108,59 - 122.890,34 LABA (RUGI) USAHA ASURANSI 6.496,64 - 6.496,64
Modal Disetor 50.451,52 50.451,52 - 50.451,52 Pendapatan Lain 1,72 194,22 - - 195,94
Agio/Disagio Saham - - - - Beban Lain 489,78 4,40 - - 494,18
Akumulasi Dana 12.213,55 - 12.213,55 59.108,59 59.108,59 - 71.322,14 LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 6.008,58 - 6.008,58
Profit Equilization Reserve - - - - Pajak Penghasilan - 447,47 - - 444,43 - 891,90
Saldo Laba 1.116,68 - - 1.116,68 LABA SETELAH PAJAK 6.008,58 - 6.008,58
Komponen Ekuitas Lainnya - - - - - - - - - PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN - - -
Selisih Saldo SAK dan Saldo SAP 4.027,93 - - - - JUMLAH KINERJA SELURUH DANA 6.008,58 1.179,40 - - 4.350,97 - 11.538,95
Aset Yang Tidak Diperkenankan - - - - -

PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS

(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)

Keterangan Dana Tabarru' dan Dana Perusahaan Reasuradur Utama Uraian Indikator
Dana Tanahud No. Nama % Dana Tabarru' dan Dana Perusahaan Dana Investasi Gabungan
Tingkat Solvabilitas 12.213,55 54.479,45 1. ....................... ............................ Rasio Likuiditas - - - -
A. Aset yang diperkenankan (AYD) 75.613,30 56.566,54 2. ....................... ............................ A. Kekayaan lancar 46.356 17.421 27.813,62 91.591
B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan 63.399,75 2.087,10 B. Kewajiban lancar 8.099 716 755,68 9.571
Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) 5.967,57 1.408,16 Pemilik Perusahaan C. Rasio (a:b) 572,40% 2431,45% 3680,58% 956,99%
A. Risiko Kredit 2.136,91 254,07 No. Nama % Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas - - - -
B. Risiko Likuiditas 1.295,07 - 1. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) 91% A. Investasi, kas dan bank 55.281 - - -
C. Risiko Pasar 249,55 1.133,79 2. Yayasan Kesejahteraan Pegawai 9% B. Penyisihan teknis 60.633 - - -
D. Risiko Asuransi 2.273,82 Direksi C. Utang klaim retensi sendiri - - - -
E. Risiko Operasional 12,21 20,29 No. Nama Jabatan D. Rasio [a:(b+c)] 91% - - -
1. Risiko PAYDI Digaransi - 1. Rianto Ahmadi Direktur Utama Rasio Pendapatan Investasi Neto
a. Risiko Kredit - 2. Sugeng Sudibjo Direktur A. Pendapatan investasi netto 2.762 3.026 2.918 8.706
b. Risiko Likuiditas - 3. Fabiola Noralita Sondakh Direktur B. Rata-rata investasi 52.575 50.291 57.443 160.308
c. Risiko Pasar - 4. M. Sodo Harisetyanto Direktur C. Rasio (a:b) 5,25% 6,02% 5,08% 5,43%
2. Aset PAYDI Digaransi - 5. Khairi Setiawan Direktur Rasio beban klaim - - - -
3. Liabilitas PAYDI Digaransi - 6. Ansar Arifin Direktur A. Beban klaim netto 8.120 - - -
Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %) 204,67% 3868,85% B. Kontribusi netto 11.384 - - -
Dewan Pengawas Syariah
Target Tingkat Solvabilitas Internal 80% 80% No. Nama Jabatan C. Rasio (a:b) 71,33% - - -
Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan Peraturan 120% 60% 1. DR. KH. Mohamad Hidayat MBA, MH Ketua Rasio perubahan dana - - - -
Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana - - A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan 12.214 50.452 59.149 121.814,53
Tabarru' dan Tanahud 2. Ir. H. Agus Hariyadi, AAAIJ, FIIS, ASAI Anggota
A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal - - 3. Hj. Siti Haniatunnisa, LBB, MH Anggota B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu 9.102 46.009 53.286 108.396,61
B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank - - Dewan Komisaris C. Perubahan dana (a-b) 3.111,50 4.442,49 5.863,93 13.417,92
Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan 204,67% 3868,85% D. Rasio (c:b) 34,18% 9,66% 11,00% 12,38%
No. Nama Jabatan
1. Gatot M. Trisnadi Komisaris Utama Rasio Aset Unit Syariah - - - -
2. Siswarin Dwi Hendarsapti Komisaris A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud - - - 75.613,30
Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio 3. Mahmudin Yasin Komisaris Independen B. Aset Dana Investasi Peserta - - - 58.225,09
4. Mulabasa Hutabarat Komisaris Independen C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) - - - 53.655,30
Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan
5. M. Ridwan Rizqi R. Nasution Komisaris Independen D. Rasio (a+b) : (a+b+c) - - - 71%
perundangan. Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru - - - -
Jakarta Oktober 2017 A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -
Direksi B. Jumlah Aset - - - -
PT Asuransi BRI Life Syariah (unit) Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -
Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud - - - -
A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -
B. Jumlah Aset - - - -
Sugeng Sudibjo Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -