BENDAHARA PENERIMA

No. Dokumen : SOP/II/024/2019

No. Revisi : 000
SOP
TanggalTerbit : 21 – januari -2019
Halaman : ½

UPTD PUSKESMAS dr. H. NURUL HADIE

SUKALUYU NIP.198009182010011016
Bendahara Penerima adalah bendahara yang mengelola pendapatan yang
1. Pengertian
masuk Pueskesmas
Sebagai Bahan acuan petugas dalam mengelola Pendapatan yang masuk ke
2. Tujuan
Puskesmas
Surat Keputusan Kepala UPTD Puskesmas Sukaluyu Nomor :870
3. Kebijakan
/11./SK/017/2019 tentang Pengelola Keuangan
Peraturan daerah kabupaten cianjur Nomer 950/ kep.18-dinkes/2019 tentang
4. Referensi penetapan bendarara penerima ,bendahara penggeluaran,bendahara Jkn dan
bendahara barang pada puskesmas tahun anggaran 2019
a. Alat dan Bahan
1) Alat Tulis Kantor dan computer/ Leptop

b. Petugas yang melaksanakan :

1) Bendahara Penerima
c. Langkah – langkah
1) Pendapatan dari Semua Unit Pelayanan di Puskesmas yang di terima
oleh Petugas pendaptaran di setorkan ke Bendahara Penerima
Secara rutin dan di catat dalam buku bantu
2) Pendapatan dari pustu di setorkan ke Bendahara Penerima setiap
akhir bulan
5. Prosedur / 3) Pendapatan dari Ugd /Ponede 24 jam di setorkan kepada petugas
Langkah -
pendaptaran kemudian di setorkan ke bendahara Penerima dan di
langkah
catat dalam buku bantu Apabila diluar jam kerja maka dapat di
setorkan keesokan paginya.
4) Bendahara Penerima Merekap Semua Pendapatan dan menyetorkan
ke bank dengan membuat bukti setoran dan surat tanda setoran (
STS ) yang di ketahui Oleh kepala Puskesmas
5) Bendahara Penerima Membuat laporan Mingguan dan di Laporkan ke
Dinas Kesehatan dan Di ketatahui Oleh Kepala Puskesmas
6) Bendahara Penerima membuat Laporan BKU ( Buku Kas Umum )
Manual
7) Bendahara Penerima Memasukan ke dalam aplikasi SIMDA data
Penerimaan Yaitu BUkti Penerimaan Dan STS

1/2
 8) Bendahara Penerima Membuat Laporan bulanan Melalui aplikasi
SIMDA BKU ( Buku Kas Umum),

6. Bagan Alir -
a. Loket Pendaptaran
b. Rawat jalan
7. Unit Terkait c. Ugd
d. Poned
e. Pustu
a. Laporan Mingguan
b. Laporan Bulanan
c. Retribusi Tanda bukti setoran
d. Registasi sts
e. Tanda Bukti pelayanan
8. Dokumen Terkait f. Spj pendapatan
g. Buku Kas Penerimaan
h. Rekapitulasi Penerimaan
i. Buku Pendapatan harian
j. Surat Tanda setoran
k. Buku bantu Rekapitulasi Obyek penerimaan

Ja
Yang TanggalMulai
nu Isi Perubahan
Dirubah Diberlakukan
ari
9. RekamanHistoriP
1.
erubahan
2.

2/2
 AUDIT INTERNAL

No. Kode : SOP/III/001/2019

Terbitan : 02 Januari 2019
DAFTAR No. Revisi : 001
UPTD PUSKESMAS TILIK Tgl. MulaiBerlaku : 02 Januari 2019
SUKALUYU
Halaman : 1/2

Unit :…………………………………………………………………...
Nama Petugas :…………………………………………………………………...
TanggalPelaksanaan : …………………………………………………………………..

Kegiatan Ya Tidak TB.

1) Kepala Puskesmas menetapkan Tim Audit Internal
2) Tim Audit Internal membuat Pedoman Audit Internal
3) Tim Audit Internal menyusun Program Audit
4) Tim audit mengadakan pertemuan untuk membuat
perencanaan audit yang terdiri dari instrumen audit dan
jadwal audit.
5) Ketua tim audit memberitahu secara tertulis kepada unit
yang akan di audit,
6) Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal,
7) Auditor mencatat temuan audit
8) Jika ditemukan ketidak sesuaian, auditor bersama audite
melakukan analisa ketidak sesuain dengan menggunakan
form laporan ketidak sesuain.
9) Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
1. Membahas temuan audit internal
2. Membuat laporan ketidak sesuaian dan rekomendasi
tindakan perbaikan menggunakan formulir laporan
ketidaksesuaian yang dikirim ke unit terkait
10) Setelah menerima formulir laporan ketidak sesuaian,
koordinator unit
1. Mengadakan tindakan koreksi sesuai batas waktu
yang telah ditetapkan dengan memperhatikan
rekomendasi tim audit.
2. Membuat laporan hasil perbaikan dengan formulir
laporan hasil perbaikan atau tindakan koreksi.
11) Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait sesuai
waktu yang telah ditetapkan dengan:
1. Menilai tindakan perbaikan

3/2
 Kegiatan Ya Tidak TB.
2. Menggunakan formulir catatan historis temuan audit
yang sudah selesai dan catatan historis temuan audit
yang tidak efektif.
3. Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan
menyerahkannya kepada Ketua manajemen Mutu

Jumlah
CR: …………………………………………%.

………………………………

Pelaksana/ Auditor

(............................)

4/2