Lampiran surat nomor 01/Tim-BPK/LKPD-TUAL/02/2020

DAFTAR PERMINTAAN DOKUMEN

Keterangan
Unit Nama Dokumen
Ada Tidak
Pemko 1) Peraturan Daerah tentang APBD dan APBD-P TA 2019;
2) Peraturan Walikota tentang Penjabaran APBD dan APBD-P TA
2019;
3) Peraturan Daerah tentang Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan
Daerah;
4) Peraturan Walikota tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan
Keuangan Daerah;
5) Peraturan Walikota tentang Kebijakan Akuntansi;
6) Peraturan Walikota tentang Sistem Akuntansi Pemerintah Daerah;
7) Struktur organisasi dan tupoksi SKPKD dan penatausahaan
keuangan seluruh OPD;
8) SK tentang penunjukan pejabat di SKPKD sebagai PPKD, BUD dan
Kuasa BUD;
9) SK tentang penunjukan pejabat di SKPD/BLUD sebagai Pengguna
Anggaran dan Kuasa Pengguna Anggaran, PPK-OPD, Pejabat
Pembuat Komitmen (PPK), Penandatangan SPM, Bendahara
Pengeluaran,Bendahara Penerimaan, dan Pejabat Pelaksana Teknis
Kegiatan (PPTK) TA 2019;
10) SK tentang tentang penunjukan pejabat LPSE dan ULP;
11) SK Walikota tentang penetapan rekening Kas Daerah;
12) SK Walikota tentang izin pembukaan rekening Bendahara
Pengeluaran dan rekening Bendahara Penerimaan OPD.

BUD / 1. Surat pernyataan tentang kepemilikan rekening BUD dari Kepala

SKPKD Daerah atau BUD;
2. Rekening koran rekening-rekening BUD untuk periode:
▪ 31 Desember 2018
▪ 01 Januari 2018 s.d. 31 Desember 2019
▪ 01 Januari 2019 s.d. 31 Januari 2020;
3. Bank Statement ;
4. Berita Acara Pemeriksaan Kas per 31 Desember 2019;
5. Laporan Rekonsiliasi Bank per 31 Desember yang dibuat BUD;
6. Surat Perintah BUD/Kuasa BUD tentang mutasi rekening Kas
Daerah misalnya adanya pemindahbukuan (overbooking),
penutupan atau pembukaan rekening, penempatan deposito
(manajemen kas);
7. Copy bilyet deposito/surat berharga lainnya;
8. Register SP2D periode Januari 2019 s.d. Desember 2019;
9. Register STS/Nota Kredit/Daftar Penerimaan TA 2019;
10. Surat tentang pembatalan SP2D dan outstanding SP2D (jika ada);
11. Daftar kontra pos/pengembalian belanja dan pengembalian sisa UP
selama TA 2019 dan pengembalian belanja/pengembalian sisa UP
setelah tanggal 31 Desember 2019;
 12. Daftar pajak yang telah dipungut dan disetor oleh BUD selama TA
2019;
13. Daftar pajak yang belum disetorkan hingga akhir tahun 2019 dan
bukti penyetorannya pada tahun 2020;
14. Rekapitulasi penerimaan dan pengeluaran PFK TA 2019 per bulan;
15. Daftar kewajiban PFK yang belum diselesaikan hingga akhir tahun
2019 dan bukti penyetorannya pada tahun 2020;
16. Daftar realisasi belanja hibah, subsidi,bansos, bantuan keuangan,
dan transfer TA 2019;
17. Draft laporan realisasi anggaran TA 2019.

SKPD / 1. DPA, DPPA, DPAL SKPD TA 2019;

BLUD 2. RBA BLUD TA 2019;
3. Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan OPD per 31 Desember 2019;
4. Surat pernyataan kepemilikan rekening Bendahara Pengeluaran
danBendahara Penerimaan dari Kepala OPD;
5. Dokumen Bendahara Pengeluaran:
a. Buku Kas Umum (BKU) periode 01 Januari 2019 s.d. 31
Desember 2019 yang telah ditandatangani atasan langsung
Bendahara;
b. Register SPP, SPM, SP2D periode 01 Januari 2019 s.d. 31
Desember 2019;
c. Buku Pembantu Pajak atas penyetoran PPh/PPN ke Kas Negara;
d. Surat Tanda Setoran (STS) pengembalian belanja dan sisa Uang
Persediaan;
e. Register Penutupan Kas;
f. Rekening koran rekening Bendahara Pengeluaran yang
divalidasi oleh pihak bank untuk periode:
▪ 01 Desember 2018 s.d. 31 Desember 2018
▪ 01 Januari 2019 s.d. 31 Desember 2019
▪ 01 Januari 2020 s.d. 31 Januari 2020;
g. Soft copy SPJ Fungsional periode 01 Januari 2019 s.d. 31
Desember 2019;

6. Dokumen Bendahara Penerimaan:

a. Buku Kas Umum (BKU) periode 01 Januari 2019 s.d. 31
Desember 2019 yang telah ditandatangani atasan langsung;
b. Rekening Koran pada rekening Bendahara Penerimaan yang
divalidasi oleh pihak bank (jika ada):
▪ 31 Desember 2018
▪ 01 Januari 2019 s.d. 31 Desember 2019
▪ 01 Januari 2020 s.d. 31 Januari 2020;
c. Daftar penerimaan yang belum disetorkan s.d. 31 Desember
2019 dan bukti penyetorannya pada TA 2020;
d. Soft copy SPJ Fungsional periode 01 Januari 2019 s.d. 31
Desember 2019;

7. Buku/kartu persediaan dan laporan persediaan;

8. Daftar mutasi persediaan dan hasil stock opname persediaan per 31
Desember 2019;
9. Daftar Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) per 31 Desember 2019;
10. Daftar Pengadaan Barang/Jasa Tahun Anggaran 2019;
11. Rekening koran rekening-rekening milik BLUD yang telah
divalidasi oleh bank periode 1 Januari 2019 s.d. 31 Desember 2019;
12. Rekening koran Dana BOS yang telah divalidasi oleh bank periode
1 Januari 2019 s.d. 31 Desember 2019 seluruh sekolah penerima
Dana BOS (khusus Dinas Pendidikan);
13. Rekening koran Dana Kapitasi JKN yang telah divalidasi oleh bank
periode 1 Januari 2019 s.d. 31 Desember 2019 seluruh
puskesmas/unit pelayanan kesehatan penerima Dana Kapitasi JKN
(khusus Dinas Kesehatan);
14. Laporan Keuangan OPD/BLUD TA 2019.
15. Laporan Pertanggungjawaban Bantuan Keuangan Partai Politik
Tahun Anggaran 2019 (Khusus Kantor Kesbangpol).