PT Telekomunikasi Indonesia Tbk

Neraca Saldo yang Belum Disesuaikan

Per November 2019

Nomor
Akun Debit
Akun
101 Kas dan Setara Kas Rp 933,800,000
102 Piutang Usaha Rp 30,000,000
1021 Pihak Berelasi Rp 126,640,000
1022 Pihak Ketiga Rp 120,120,000
103 Aset Keuangan Lancar Lainnya Rp 413,500,000
104 Perlengkapan Rp 125,800,000
110 Aset Tetap Rp 289,200,000
111 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
210 Utang Usaha
211 Utang Lain-lain
212 Utang Gaji
213 Pendapatan Diterima Dimuka
220 Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
221 Liabilitas Imbalan Pasca Kerja Jangka Panjang
300 Modal Saham
301 Tambahan Modal Disetor- Bersih
302 Saldo Laba
3021 Telah ditentukan penggunaannya
3022 Belum ditentukan penggunaannya
303 Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
304 Kepentingan Non Pengendali Rp 125,820,000
TOTAL Rp 2,164,880,000

Rp -
 Kredit

Rp 7,560,000
Rp 110,000,000
Rp 31,000,000
Rp 509,500,000
Rp 76,000,000
Rp 39,000,000 Rp 81,927,597 Rp 13,072,403
Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Rp 393,000,000

Rp 34,820,000
Rp 52,000,000
Rp 123,900,000

Rp 2,164,880,000
Nama :
Nim :
Universitas :
E-Mail :
No. Hp :

PT telekomunikasi Indonesia Tbk

Jurnal Umum
Per Desember 2019

Tanggal Keterangan Ref Debet

Desember 1 Kas Rp 20,000,000
2019 Piutang Usaha Rp 14,700,000
Perlengkapan Rp 3,300,000
Aset tetap Rp 12,000,000
Modal, PT Telekomunikasi Indonesia Tbk
1 sewa dibayardimuka Rp 6,000,000
kas
2 asuransi dibayar dimuka Rp 4,200,000
Kas
4 kas Rp 9,400,000
pendapatan diterima dimuka
5 Aset tetap Rp 8,000,000
Utang Usaha
6 Kas Rp 11,700,000
Piutang usaha
8 Kas Rp 25,800,000
Pendapatan lain-lain
8 Piutang pihak berelasi Rp 12,000,000
Pendapatan Jasa
10 Beban Lain-Lain Rp 350,000
Kas
11 Utang lain-lain Rp 15,000,000
kas
12 Utang Usaha Rp 8,000,000
Kas
12 Piutang Usaha Rp 21,900,000
Pendapatan Jasa
14 Beban Gaji Rp 5,650,000
Kas
15 Beban Lain-lain Rp 12,200,000
 Kas
15 Kas Rp 12,000,000
Piutang pihak berelasi
17 Kas Rp 6,600,000
Pendapatan Jasa
18 Perlengkapan Rp 725,000
Kas
20 Piutang Usaha Rp 16,800,000
Pendapatan Jasa
24 Kas Rp 4,450,000
Pendapatan Jasa
26 Kas Rp 26,500,000
Piutang Usaha
27 Beban Gaji Rp 40,200,000
kas
29 Beban Telpon Rp 20,400,000
Kas
31 Beban Lain-Lain Rp 18,760,000
Kas
31 Beban Lain-lain Rp 8,750,000
Kas
31 Kas Rp 5,160,000
Pendapatan Jasa
31 Piutang Usaha Rp 2,590,000
Pendapatan Jasa
31 Prive, PT Telekomunikasi Indonesia Tbk Rp 18,000,000
Kas

TOTAL Rp 371,135,000
 Kredit

Rp 50,000,000

Rp 6,000,000

Rp 4,200,000

Rp 9,400,000

Rp 8,000,000

Rp 11,700,000

Rp 25,800,000

Rp 12,000,000

Rp 350,000

Rp 15,000,000

Rp 8,000,000

Rp 21,900,000

Rp 5,650,000
Rp 12,200,000

Rp 12,000,000

Rp 6,600,000

Rp 725,000

Rp 16,800,000

Rp 4,450,000

Rp 26,500,000

Rp 40,200,000

Rp 20,400,000

Rp 18,760,000

Rp 8,750,000

Rp 5,160,000

Rp 2,590,000

Rp 18,000,000

Rp 371,135,000
 PT Telekomunikasi Indonesia Tbk
Buku Besar
Per Desember 2019

101
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 933,800,000
1 Posting Rp 20,000,000 Rp 953,800,000
1 Posting Rp 6,000,000 Rp 947,800,000
2 Posting Rp 4,200,000 Rp 943,600,000
4 Posting Rp 9,400,000 Rp 953,000,000
6 Posting Rp 11,700,000 Rp 964,700,000
8 Posting Rp 25,800,000 Rp 990,500,000
10 Posting Rp 350,000 Rp 990,150,000
11 Posting Rp 15,000,000 Rp 975,150,000
12 Posting Rp 8,000,000 Rp 967,150,000
14 Posting Rp 5,650,000 Rp 961,500,000
15 Posting Rp 12,200,000 Rp 949,300,000
15 Posting Rp 12,000,000 Rp 961,300,000
17 Posting Rp 6,600,000 Rp 967,900,000
18 Posting Rp 725,000 Rp 967,175,000
24 Posting Rp 4,450,000 Rp 971,625,000
26 Posting Rp 26,500,000 Rp 998,125,000
27 Posting Rp 40,200,000 Rp 957,925,000
29 Rp 20,400,000 Rp 937,525,000
31 Rp 18,760,000 Rp 918,765,000
31 Rp 8,750,000 Rp 910,015,000
31 Rp 5,160,000 Rp 915,175,000
31 Rp 18,000,000 Rp 897,175,000

102
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 30,000,000
1 Posting JU Rp 14,700,000 Rp 44,700,000
6 Posting JU Rp 11,700,000 Rp 33,000,000
 12 Posting JU Rp 21,900,000 Rp 54,900,000
20 Posting Rp 16,800,000 Rp 71,700,000
26 Rp 26,500,000 Rp 45,200,000
31 Posting Rp 2,590,000 Rp 47,790,000

1021 Piutang Usaha-Pihak B

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 126,640,000
8 Posting JU Rp 12,000,000 Rp 138,640,000
15 Posting JU Rp 12,000,000 Rp 126,640,000

1022 Piutang Usaha-Pihak

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 120,120,000

103 Aset Keuangan Lancar L

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 413,500,000

104
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 125,800,000
1 Posting JU Rp 3,300,000 Rp 129,100,000
18 Rp 725,000 Rp 129,825,000
31 Penyesuaian Rp 2,800,000 Rp 127,025,000

105 Sewa Dibayar D

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp -
1 Posting JU Rp 6,000,000 Rp 6,000,000
31 Penyesuaian Rp 1,298,000 Rp 4,702,000

110 Asuransi Dibayar D

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp -
1 Posting JU Rp 4,200,000 Rp 4,200,000
31 Penyesuaian Rp 3,500,000 Rp 700,000

107
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 289,200,000
1 Posting JU Rp 12,000,000 Rp 301,200,000
5 Posting Rp 8,000,000 Rp 309,200,000

111 Akm. Penyusutan ase

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
31 Penyesuaian Rp 1,986,500
210
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
5 Posting JU Rp 8,000,000
12 Posting JU Rp 8,000,000

211
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
11 Posting JU Rp 15,000,000

212
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
31 Penyesuaian Rp 15,967,800

213 Pendapatan Diterima d

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
4 Posting JU Rp 9,400,000
31 Penyesuaian Rp 6,896,750

220 Liabilitas Keuangan Jangka Panjang l

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal

221 Liabilitas Imbalan Pasca Kerja Jangka P

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal

300
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal

301 Tambahan Modal D

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
1 Rp 50,000,000

302
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp -
1 Rp 18,000,000 Rp 18,000,000

3031 Tambahan Modal Disetor-Telah Ditentukan Pengguna

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal

3032 Tambahan Modal Disetor-Belum Ditentukan Pengguna

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal

304 Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entita

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal

305 Kepentingan Non-Peng

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 125,820,000

400
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
8 Posting JU Rp 12,000,000
12 Posting JU Rp 21,900,000
17 Rp 6,600,000
20 Rp 16,800,000
24 Rp 4,450,000
31 Rp 5,160,000
31 Rp 2,590,000
31 Penyesuaian Rp 6,896,750
401 Pendapatan Lai
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
8 Posting JU Rp 25,800,000

501
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
14 Posting JU Rp 5,650,000 Rp 5,650,000
27 Rp 40,200,000 Rp 45,850,000
31 Penyesuaian Rp 15,967,800 Rp 61,817,800

502
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp -
29 Posting Rp 20,400,000 Rp 20,400,000

503
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp -
 10 Posting JU Rp 350,000 Rp 350,000
15 Rp 12,200,000 Rp 12,550,000
31 Rp 18,760,000 Rp 31,310,000
31 Rp 8,750,000 Rp 40,060,000

504
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 31 Penyesuaian AJP Rp 1,986,500 Rp 1,986,500

505
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 31 Penyesuaian AJP Rp 3,500,000 Rp 3,500,000

506
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 31 Penyesuaian AJP Rp 2,800,000 Rp 2,800,000

507
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 31 Penyesuaian AJP Rp 1,298,000 Rp 1,298,000
 Kas dan Setara Kas
Saldo
Kredit

Piutang Usaha
Saldo
Kredit
 Piutang Usaha-Pihak Berelasi
Saldo
Kredit

Piutang Usaha-Pihak Ketiga

Saldo
Kredit

Aset Keuangan Lancar Lainnya

Saldo
Kredit

Perlengkapan
Saldo
 Kredit

Sewa Dibayar Dimuka

Saldo
Kredit

Asuransi Dibayar Dimuka

Saldo
Kredit

Aset Tetap
Saldo
Kredit

Akm. Penyusutan aset tetap

Saldo
Kredit
Rp 7,560,000
Rp 9,546,500
 Utang Usaha
Saldo
Kredit
Rp 110,000,000
Rp 118,000,000
Rp 110,000,000

Utang Lain-lain
Saldo
Kredit
Rp 31,000,000
Rp 16,000,000

Utang Gaji
Saldo
Kredit
Rp 509,500,000
Rp 525,467,800

Pendapatan Diterima dimuka

Saldo
Kredit
Rp 76,000,000
Rp 85,400,000
Rp 78,503,250

uangan Jangka Panjang lainnya

Saldo
Kredit
 Rp 39,000,000

lan Pasca Kerja Jangka Panjang

Saldo
Kredit
Rp 63,000,000

Modal Saham
Saldo
Kredit
Rp 725,100,000

Tambahan Modal Disetor

Saldo
Kredit
Rp 393,000,000
Rp 443,000,000

Prive
Saldo
Kredit

elah Ditentukan Penggunaannya

Saldo
Kredit
 Rp 34,820,000

lum Ditentukan Penggunaannya

Saldo
Kredit
Rp 52,000,000

Perubahan Ekuitas Entitas Anak

Saldo
Kredit
Rp 123,900,000

Kepentingan Non-Pengendali
Saldo
Kredit

Pendapatan Jasa
Saldo
Kredit
Rp -
Rp 12,000,000
Rp 33,900,000
Rp 40,500,000
Rp 57,300,000
Rp 61,750,000
Rp 66,910,000
Rp 69,500,000
Rp 76,396,750
 Pendapatan Lain-Lain
Saldo
Kredit
Rp -
Rp 25,800,000

Beban Gaji
Saldo
Kredit

Beban Telpon
Saldo
Kredit

Beban Lain-Lain
Saldo
Kredit
 Beban Penyusutan
Saldo
Kredit

Beban Asuransi
Saldo
Kredit

Beban Perlengkapan
Saldo
Kredit

Beban Sewa
Saldo
Kredit
 PT ACE HARDWARE
Neraca Saldo yang Belum Disesuaikan
Per Desember 2019

Akun Debit
Kas dan Setara Kas Rp 897,175,000
Piutang Usaha Rp 47,790,000
Piutang Usaha-Pihak Berelasi Rp 126,640,000
Piutang Usaha-Pihak Ketiga Rp 120,120,000
Aset Keuangan Lancar Lainnya Rp 413,500,000
Perlengkapan Rp 129,825,000
Sewa Dibayar Dimuka Rp 6,000,000
Asuransi Dibayar Dimuka Rp 4,200,000
Aset Tetap Rp 309,200,000
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Utang Usaha
Utang Lain-lain
Utang Gaji
Pendapatan Diterima Dimuka
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
Liabilitas Imbalan Paska Kerja Jangka Panjang
Modal Saham
Tambahan Modal Disetor- Bersih
Prive Rp 18,000,000
Saldo Laba
Telah ditentukan penggunaannya
Belum ditentukan penggunaannya
Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
Kepentingan Non Pengendali Rp 125,820,000
Pendapatan Jasa
Pendapatan Lain-Lain
Beban Gaji Rp 45,850,000
Beban Telpon Rp 20,400,000
Beban Lain-Lain Rp 40,060,000

TOTAL Rp 2,304,580,000
 Kredit

Rp 7,560,000
Rp 110,000,000
Rp 16,000,000
Rp 509,500,000
Rp 85,400,000
Rp 39,000,000
Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Rp 443,000,000

Rp 34,820,000
Rp 52,000,000
Rp 123,900,000

Rp 69,500,000
Rp 25,800,000

Rp 2,304,580,000
 PT ACE HARDWARE
Jurnal Penyesuaian
Per Desember 2019

No. Keterangan Debit Kredit

Beban Asuransi Rp 3,500,000
a.
Asuransi dibayar dimuka Rp 3,500,000
Beban Perlengkapan Rp 2,800,000
b.
Perlengkapan Rp 2,800,000
Beban Penyusutan-Aset Tetap Rp 1,986,500
c.
Akumulasi Pemyusutan-Aset Tetap Rp 1,986,500
Beban Gaji Rp 15,967,800
d.
Utang Gaji Rp 15,967,800
Beban Sewa Rp 1,298,000
e.
Sewa dibayar dimuka Rp 1,298,000
Pendapatan diterima dimuka Rp 6,896,750
f.
Pendapatan Jasa Rp 6,896,750
Total Rp 32,449,050 Rp 32,449,050
 PT ACE HARDWARE
Neraca Saldo yang Sudah Disesuaikan
Per Desember 2019

Akun Debit
Kas dan Setara Kas Rp 897,175,000
Piutang Usaha Rp 47,790,000
Piutang Usaha-Pihak Berelasi Rp 126,640,000
Piutang Usaha-Pihak Ketiga Rp 120,120,000
Aset Keuangan Lancar Lainnya Rp 413,500,000
Perlengkapan Rp 127,025,000
Sewa Dibayar Dimuka Rp 4,702,000
Asuransi Dibayar Dimuka Rp 700,000
Aset Tetap Rp 309,200,000
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Utang Usaha
Utang Lain-lain
Utang Gaji
Pendapatan Diterima Dimuka
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
Liabilitas Imbalan Paska Kerja Jangka Panjang
Modal Saham
Tambahan Modal Disetor- Bersih
Prive Rp 18,000,000
Saldo Laba
Telah ditentukan penggunaannya
Belum ditentukan penggunaannya
Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
Kepentingan Non Pengendali Rp 125,820,000
Pendapatan Jasa
Pendapatan Lain-Lain
Beban Gaji Rp 61,817,800
Beban Telpon Rp 20,400,000
Beban Lain-Lain Rp 40,060,000
Beban penyusutan Rp 1,986,500
Beban asuransi Rp 3,500,000
beban perlengkapan Rp 2,800,000
beban sewa Rp 1,298,000

TOTAL Rp 2,322,534,300
 Kredit

Rp 9,546,500
Rp 110,000,000
Rp 16,000,000
Rp 525,467,800
Rp 78,503,250
Rp 39,000,000
Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Rp 443,000,000

Rp 34,820,000
Rp 52,000,000
Rp 123,900,000

Rp 76,396,750
Rp 25,800,000

Rp 2,322,534,300
 Unadjusted Trial Balance
Account
Dr
Kas dan setara kas Rp 897,175,000
Piutang Usaha Rp 47,790,000
Piutang Usaha-Pihak Berelasi Rp 126,640,000
Piutang Usaha-Pihak Ketiga Rp 120,120,000
Aset Keuangan Lancar Lainnya Rp 413,500,000
Perlengkapan Rp 129,825,000
sewa dibayar dimuka Rp 6,000,000
Asuransi dibayar dimuka Rp 4,200,000
aset tetap Rp 309,200,000
akumulasi penyusutan
utang usaha
Utang lain-lain
Utang gaji
pendapatan diterima dimuka
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
Liabilitas Imbalan Paska Kerja Jangka Panjang
Modal Saham
Tambahan Modal Disetor
Prive Rp 18,000,000
Saldo laba
Telah Ditentukan Penggunaannya
Belum Ditentukan Penggunaannya
Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
Kepentingan Non-Pengendali Rp 125,820,000
Pendapatan jasa
Pendapatan Lain-Lain
Beban Gaji Rp 45,850,000
Beban telepon Rp 20,400,000
Beban Lain-Lain Rp 40,060,000
Beban Penyusutan
Beban asuransi
beban perlengkapan
beban sewa

Total Rp 2,304,580,000
laba
TOTAL SEMUA Rp 2,304,580,000
 Kertas Kerja
Desember 2019
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah)

adjusted Trial Balance Adjusments Adjusted Trial Balance

Cr Dr Cr Dr
Rp 897,175,000
Rp 47,790,000
Rp 126,640,000
Rp 120,120,000
Rp 413,500,000
Rp 2,800,000 Rp 127,025,000
Rp 1,298,000 Rp 4,702,000
Rp 3,500,000 Rp 700,000
Rp 309,200,000
Rp 7,560,000 Rp 1,986,500
Rp 110,000,000
Rp 16,000,000
Rp 509,500,000 Rp 15,967,800
Rp 85,400,000 Rp 6,896,750
Rp 39,000,000
Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Rp 443,000,000
Rp 18,000,000
Rp -
Rp 34,820,000
Rp 52,000,000
Rp 123,900,000

Rp 69,500,000 Rp 6,896,750
Rp 25,800,000
Rp 15,967,800 Rp 61,817,800
Rp 20,400,000
Rp 40,060,000
Rp 1,986,500 Rp 1,986,500
Rp 3,500,000 Rp 3,500,000
Rp 2,800,000 Rp 2,800,000
Rp 1,298,000 Rp 1,298,000

Rp 2,304,580,000 Rp 25,552,300 Rp 32,449,050 Rp 2,196,714,300

Rp 125,820,000
Rp 2,304,580,000 Rp 25,552,300 Rp 32,449,050 Rp 2,322,534,300
djusted Trial Balance Income Statement Statement of Financial Posit
Cr Dr Cr Dr
Rp 897,175,000
Rp 47,790,000
Rp 126,640,000
Rp 120,120,000
Rp 413,500,000
Rp 127,025,000
Rp 4,702,000
Rp 700,000
Rp 309,200,000
Rp 9,546,500
Rp 110,000,000
Rp 16,000,000
Rp 525,467,800
Rp 78,503,250
Rp 39,000,000
Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Rp 443,000,000

Rp -
Rp 34,820,000
Rp 52,000,000
Rp 123,900,000

Rp 76,396,750 Rp 76,396,750
Rp 25,800,000 Rp 25,800,000
Rp 61,817,800
Rp 20,400,000
Rp 40,060,000
Rp 1,986,500
Rp 3,500,000
Rp 2,800,000
Rp 1,298,000
Rp -
Rp 2,322,534,300 Rp 131,862,300 Rp 102,196,750 Rp 2,046,852,000
Rp 29,665,550 Rp 275,682,300
Rp 2,322,534,300 Rp 131,862,300 Rp 131,862,300 Rp 2,322,534,300
ment of Financial Position
Cr

Rp 9,546,500
Rp 110,000,000
Rp 16,000,000
Rp 525,467,800
Rp 78,503,250
Rp 39,000,000
Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Rp 443,000,000
Rp -
Rp -
Rp 34,820,000
Rp 52,000,000
Rp 123,900,000
Rp -
Rp 76,396,750
Rp 25,800,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -

Rp 2,322,534,300
Rp 2,322,534,300
Kas dan setara kas Rp 897,175,000
Piutang Usaha Rp 47,790,000
Piutang Usaha-Pihak Berelasi Rp 126,640,000
Piutang Usaha-Pihak Ketiga Rp 120,120,000
Aset Keuangan Lancar Lainnya Rp 413,500,000
Perlengkapan Rp 127,025,000
sewa dibayar dimuka Rp 4,702,000
Asuransi dibayar dimuka Rp 700,000
aset tetap
akumulasi penyusutan
utang usaha
Utang lain-lain
Utang gaji
pendapatan diterima dimuka
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
Liabilitas Imbalan Paska Kerja Jangka Panjang
Modal Saham
Tambahan Modal Disetor
Prive
Saldo laba
Telah Ditentukan Penggunaannya
Belum Ditentukan Penggunaannya
Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
Kepentingan Non-Pengendali Rp -
Pendapatan jasa
Pendapatan Lain-Lain
Beban Gaji Rp 20,400,000
Beban telepon Rp 40,060,000
Beban Lain-Lain Rp 1,986,500
Beban Penyusutan Rp 3,500,000
Beban asuransi
beban perlengkapan
beban sewa
0
Rp -
Rp 9,546,500
Rp 16,000,000
Rp 525,467,800
Rp 78,503,250

Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Rp 443,000,000
Rp -

Rp 52,000,000
Rp 123,900,000
Rp -

Rp 25,800,000
Rp -
 PT ACE HARDWARE
Laporan Laba Rugi
Desember 2019
Pendapatan Jasa Rp 25,800,000
Beban Operasional
Beban Gaji Err:509
Beban telepon Err:509
Beban Penyusutan Rp 3,500,000 Err:509
beban perlengkapan
beban sewa

Laba Kbruto #REF!

Pendapatan Komperhensif Lain
Pendapatan Lain-Lain Rp -
Beban Komperhensif Lain
Beban Lain-Lain Err:509
Beban asuransi Rp 20,400,000

Laba Neto #REF!

PT ACE HARDWARE
Laporan Posisi Keuangan
Desember 2019
Aset
Kas dan setara kas Rp 897,175,000
Piutang Usaha Rp 47,790,000
Piutang Usaha-Pihak Berelasi Rp 126,640,000
Piutang Usaha-Pihak Ketiga Rp 120,120,000
Aset Keuangan Lancar Lainnya Rp 413,500,000
Perlengkapan Rp 127,025,000
sewa dibayar dimuka Rp 4,702,000
Asuransi dibayar dimuka Rp 700,000
aset tetap Rp -

Total aset Rp 1,737,652,000

 PT ACE HARDWARE
Laporan Ekuitas Pemilik
Januari 2020
Modal Rp 443,000,000

laba neto tahun berjalan #REF!

Modal, Januari 2020 #REF!
 PT ACE HARDWARE
Laporan Posisi Keuangan
Desember 2019
Liabilitas
akumulasi penyusutan
Err:509
utang usaha
Utang lain-lain
Utang gaji
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
Liabilitas Imbalan Paska Kerja Jangka Panjang
Total liabilitas

Ekuitas
Modal Saham
Tambahan Modal Disetor
Telah Ditentukan Penggunaannya
Belum Ditentukan Penggunaannya
Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
Kepentingan Non-Pengendali
Total liabilitas

Total liabilitas dan Ekuitas

Rp 9,546,500
Err:509
Rp 16,000,000
Rp 525,467,800
Rp 78,503,250
Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Err:509

Rp 443,000,000
Rp -
Rp 52,000,000
Rp 123,900,000
Rp -
-Rp 16,001,394,515
Rp 16,620,294,515

Err:509
 PT Ace Hardware
Jurnal Penutup
Per Desember 2019

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit

2019 31 Pendapatan jasa Rp 25,800,000
Desember Pendapatan Lain-Lain Rp -
Ikhtisar Laba Rugi Rp 25,800,000
31 Ikhtisar Laba Rugi Err:509
Beban Gaji Err:509
Beban telepon Err:509
Beban Lain-Lain Rp 20,400,000
Beban Penyusutan Rp 40,060,000
Beban asuransi Err:509
beban perlengkapan Err:509
beban sewa Rp 1,986,500
31 Ikhtisar Laba Rugi #REF!
modal #REF!
31 Modal Rp -
Prive Rp -
 PT ACE HARDWARE
Neraca Saldo
Per Desember 2019
(Angka-angka disajikan dalam Rupiah)
Akun Debit Kredit

TOTAL