Nomor
Akun Debit
Akun
101 Kas dan Setara Kas Rp 933,800,000
102 Piutang Usaha Rp 30,000,000
1021 Pihak Berelasi Rp 126,640,000
1022 Pihak Ketiga Rp 120,120,000
103 Aset Keuangan Lancar Lainnya Rp 413,500,000
104 Perlengkapan Rp 125,800,000
110 Aset Tetap Rp 289,200,000
111 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
210 Utang Usaha
211 Utang Lain-lain
212 Utang Gaji
213 Pendapatan Diterima Dimuka
220 Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
221 Liabilitas Imbalan Pasca Kerja Jangka Panjang
300 Modal Saham
301 Tambahan Modal Disetor- Bersih
302 Saldo Laba
3021 Telah ditentukan penggunaannya
3022 Belum ditentukan penggunaannya
303 Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
304 Kepentingan Non Pengendali Rp 125,820,000
TOTAL Rp 2,164,880,000
Rp -
Kredit
Rp 7,560,000
Rp 110,000,000
Rp 31,000,000
Rp 509,500,000
Rp 76,000,000
Rp 39,000,000 Rp 81,927,597 Rp 13,072,403
Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Rp 393,000,000
Rp 34,820,000
Rp 52,000,000
Rp 123,900,000
Rp 2,164,880,000
Nama :
Nim :
Universitas :
E-Mail :
No. Hp :
TOTAL Rp 371,135,000
Kredit
Rp 50,000,000
Rp 6,000,000
Rp 4,200,000
Rp 9,400,000
Rp 8,000,000
Rp 11,700,000
Rp 25,800,000
Rp 12,000,000
Rp 350,000
Rp 15,000,000
Rp 8,000,000
Rp 21,900,000
Rp 5,650,000
Rp 12,200,000
Rp 12,000,000
Rp 6,600,000
Rp 725,000
Rp 16,800,000
Rp 4,450,000
Rp 26,500,000
Rp 40,200,000
Rp 20,400,000
Rp 18,760,000
Rp 8,750,000
Rp 5,160,000
Rp 2,590,000
Rp 18,000,000
Rp 371,135,000
PT Telekomunikasi Indonesia Tbk
Buku Besar
Per Desember 2019
101
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 933,800,000
1 Posting Rp 20,000,000 Rp 953,800,000
1 Posting Rp 6,000,000 Rp 947,800,000
2 Posting Rp 4,200,000 Rp 943,600,000
4 Posting Rp 9,400,000 Rp 953,000,000
6 Posting Rp 11,700,000 Rp 964,700,000
8 Posting Rp 25,800,000 Rp 990,500,000
10 Posting Rp 350,000 Rp 990,150,000
11 Posting Rp 15,000,000 Rp 975,150,000
12 Posting Rp 8,000,000 Rp 967,150,000
14 Posting Rp 5,650,000 Rp 961,500,000
15 Posting Rp 12,200,000 Rp 949,300,000
15 Posting Rp 12,000,000 Rp 961,300,000
17 Posting Rp 6,600,000 Rp 967,900,000
18 Posting Rp 725,000 Rp 967,175,000
24 Posting Rp 4,450,000 Rp 971,625,000
26 Posting Rp 26,500,000 Rp 998,125,000
27 Posting Rp 40,200,000 Rp 957,925,000
29 Rp 20,400,000 Rp 937,525,000
31 Rp 18,760,000 Rp 918,765,000
31 Rp 8,750,000 Rp 910,015,000
31 Rp 5,160,000 Rp 915,175,000
31 Rp 18,000,000 Rp 897,175,000
102
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 30,000,000
1 Posting JU Rp 14,700,000 Rp 44,700,000
6 Posting JU Rp 11,700,000 Rp 33,000,000
12 Posting JU Rp 21,900,000 Rp 54,900,000
20 Posting Rp 16,800,000 Rp 71,700,000
26 Rp 26,500,000 Rp 45,200,000
31 Posting Rp 2,590,000 Rp 47,790,000
104
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 125,800,000
1 Posting JU Rp 3,300,000 Rp 129,100,000
18 Rp 725,000 Rp 129,825,000
31 Penyesuaian Rp 2,800,000 Rp 127,025,000
107
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp 289,200,000
1 Posting JU Rp 12,000,000 Rp 301,200,000
5 Posting Rp 8,000,000 Rp 309,200,000
211
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
11 Posting JU Rp 15,000,000
212
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
31 Penyesuaian Rp 15,967,800
300
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
302
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp -
1 Rp 18,000,000 Rp 18,000,000
400
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
8 Posting JU Rp 12,000,000
12 Posting JU Rp 21,900,000
17 Rp 6,600,000
20 Rp 16,800,000
24 Rp 4,450,000
31 Rp 5,160,000
31 Rp 2,590,000
31 Penyesuaian Rp 6,896,750
401 Pendapatan Lai
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
8 Posting JU Rp 25,800,000
501
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal
14 Posting JU Rp 5,650,000 Rp 5,650,000
27 Rp 40,200,000 Rp 45,850,000
31 Penyesuaian Rp 15,967,800 Rp 61,817,800
502
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp -
29 Posting Rp 20,400,000 Rp 20,400,000
503
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 1 Saldo Awal Rp -
10 Posting JU Rp 350,000 Rp 350,000
15 Rp 12,200,000 Rp 12,550,000
31 Rp 18,760,000 Rp 31,310,000
31 Rp 8,750,000 Rp 40,060,000
504
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 31 Penyesuaian AJP Rp 1,986,500 Rp 1,986,500
505
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 31 Penyesuaian AJP Rp 3,500,000 Rp 3,500,000
506
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 31 Penyesuaian AJP Rp 2,800,000 Rp 2,800,000
507
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember 31 Penyesuaian AJP Rp 1,298,000 Rp 1,298,000
Kas dan Setara Kas
Saldo
Kredit
Piutang Usaha
Saldo
Kredit
Piutang Usaha-Pihak Berelasi
Saldo
Kredit
Perlengkapan
Saldo
Kredit
Aset Tetap
Saldo
Kredit
Utang Lain-lain
Saldo
Kredit
Rp 31,000,000
Rp 16,000,000
Utang Gaji
Saldo
Kredit
Rp 509,500,000
Rp 525,467,800
Modal Saham
Saldo
Kredit
Rp 725,100,000
Prive
Saldo
Kredit
Kepentingan Non-Pengendali
Saldo
Kredit
Pendapatan Jasa
Saldo
Kredit
Rp -
Rp 12,000,000
Rp 33,900,000
Rp 40,500,000
Rp 57,300,000
Rp 61,750,000
Rp 66,910,000
Rp 69,500,000
Rp 76,396,750
Pendapatan Lain-Lain
Saldo
Kredit
Rp -
Rp 25,800,000
Beban Gaji
Saldo
Kredit
Beban Telpon
Saldo
Kredit
Beban Lain-Lain
Saldo
Kredit
Beban Penyusutan
Saldo
Kredit
Beban Asuransi
Saldo
Kredit
Beban Perlengkapan
Saldo
Kredit
Beban Sewa
Saldo
Kredit
PT ACE HARDWARE
Neraca Saldo yang Belum Disesuaikan
Per Desember 2019
Akun Debit
Kas dan Setara Kas Rp 897,175,000
Piutang Usaha Rp 47,790,000
Piutang Usaha-Pihak Berelasi Rp 126,640,000
Piutang Usaha-Pihak Ketiga Rp 120,120,000
Aset Keuangan Lancar Lainnya Rp 413,500,000
Perlengkapan Rp 129,825,000
Sewa Dibayar Dimuka Rp 6,000,000
Asuransi Dibayar Dimuka Rp 4,200,000
Aset Tetap Rp 309,200,000
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Utang Usaha
Utang Lain-lain
Utang Gaji
Pendapatan Diterima Dimuka
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
Liabilitas Imbalan Paska Kerja Jangka Panjang
Modal Saham
Tambahan Modal Disetor- Bersih
Prive Rp 18,000,000
Saldo Laba
Telah ditentukan penggunaannya
Belum ditentukan penggunaannya
Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
Kepentingan Non Pengendali Rp 125,820,000
Pendapatan Jasa
Pendapatan Lain-Lain
Beban Gaji Rp 45,850,000
Beban Telpon Rp 20,400,000
Beban Lain-Lain Rp 40,060,000
TOTAL Rp 2,304,580,000
Kredit
Rp 7,560,000
Rp 110,000,000
Rp 16,000,000
Rp 509,500,000
Rp 85,400,000
Rp 39,000,000
Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Rp 443,000,000
Rp 34,820,000
Rp 52,000,000
Rp 123,900,000
Rp 69,500,000
Rp 25,800,000
Rp 2,304,580,000
PT ACE HARDWARE
Jurnal Penyesuaian
Per Desember 2019
Akun Debit
Kas dan Setara Kas Rp 897,175,000
Piutang Usaha Rp 47,790,000
Piutang Usaha-Pihak Berelasi Rp 126,640,000
Piutang Usaha-Pihak Ketiga Rp 120,120,000
Aset Keuangan Lancar Lainnya Rp 413,500,000
Perlengkapan Rp 129,825,000
Sewa Dibayar Dimuka Rp 6,000,000
Asuransi Dibayar Dimuka Rp 4,200,000
Aset Tetap Rp 309,200,000
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Utang Usaha
Utang Lain-lain
Utang Gaji
Pendapatan Diterima Dimuka
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
Liabilitas Imbalan Paska Kerja Jangka Panjang
Modal Saham
Tambahan Modal Disetor- Bersih
Prive Rp 18,000,000
Saldo Laba
Telah ditentukan penggunaannya
Belum ditentukan penggunaannya
Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
Kepentingan Non Pengendali Rp 125,820,000
Pendapatan Jasa
Pendapatan Lain-Lain
Beban Gaji Rp 45,850,000
Beban Telpon Rp 20,400,000
Beban Lain-Lain Rp 40,060,000
TOTAL Rp 2,304,580,000
Kredit
Rp 7,560,000
Rp 110,000,000
Rp 16,000,000
Rp 509,500,000
Rp 85,400,000
Rp 39,000,000
Rp 63,000,000
Rp 725,100,000
Rp 443,000,000
Rp 34,820,000
Rp 52,000,000
Rp 123,900,000
Rp 69,500,000
Rp 25,800,000
Rp 2,304,580,000
Unadjusted Trial Balance
Account
Dr
Kas Rp 897,175,000
Piutang Usaha Rp 47,790,000
Piutang Usaha-Pihak Berelasi Rp 126,640,000
Piutang Usaha-Pihak Ketiga Rp 120,120,000
Aset Keuangan Lancar Lainnya Rp 413,500,000
Perlengkapan Rp 129,825,000
Persediaan Rp 309,200,000
Aset Tetap Rp -
Akm. Penyusutan
Utang Usaha
Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Pendek
Pendapatan Ditangguhkan
Utang Gaji
Utang Pph
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
Liabilitas Imbalan Paska Kerja Jangka Panjang
Modal Saham
Tambahan Modal Disetor
Tambahan Modal Disetor-Telah Ditentukan Penggunaannya
Tambahan Modal Disetor-Belum Ditentukan Penggunaannya
Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
Kepentingan Non-Pengendali Err:509
Penjualan
Pendapatan Lain-Lain
Beban Pokok Penjualan Rp 45,850,000
Beban Gaji Penjualan Rp 20,400,000
Beban Gaji Kantor Rp 40,060,000
Beban Pph #REF!
Beban Iklan Rp -
Beban Administrasi Rp -
Beban Lain-Lain Rp -
Beban Penyusutan
#REF!
Total #REF!
Kertas Kerja
Desember 2019
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah)
#REF!
#REF!
#REF!
Rp 2,800,000 #REF!
#REF! Rp 14,494,750 Rp 14,494,750 #REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
Kas #REF!
Piutang Usaha #REF!
Piutang Usaha-Pihak Berelasi #REF!
Piutang Usaha-Pihak Ketiga #REF!
Aset Keuangan Lancar Lainnya #REF!
Perlengkapan #REF!
Persediaan #REF!
Aset Tetap #REF!
Akm. Penyusutan
Utang Usaha
Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Pendek
Pendapatan Ditangguhkan
Utang Gaji
Utang Pph
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
Liabilitas Imbalan Paska Kerja Jangka Panjang
Modal Saham
Tambahan Modal Disetor
Tambahan Modal Disetor-Telah Ditentukan Penggunaannya
Tambahan Modal Disetor-Belum Ditentukan Penggunaannya
Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
Kepentingan Non-Pengendali #REF!
Penjualan
Pendapatan Lain-Lain
Beban Pokok Penjualan #REF!
Beban Gaji Penjualan #REF!
Beban Gaji Kantor #REF!
Beban Pph #REF!
Beban Iklan #REF!
Beban Administrasi #REF!
Beban Lain-Lain #REF!
Beban Penyusutan #REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
PT ACE HARDWARE
Laporan Laba Rugi
Desember 2019
Pendapatan #REF!
Beban Operasional
Beban Gaji #REF!
Beban Telpon #REF!
Beban Penyusutan #REF! #REF!
Laba Usaha #REF!
Beban Pph #REF!
Laba Tahun Berjalan #REF!
Pendapatan Komperhensif Lain
Pendapatan Lain-Lain #REF!
Beban Komperhensif Lain
Beban Administrasi #REF!
Beban Gaji Kantor #REF!
Beban Lain-Lain #REF! #REF!
Laba Neto #REF!
PT ACE HARDWARE
Laporan Posisi Keuangan
Desember 2019
Aset
Kas #REF!
Piutang Usaha #REF!
Piutang Usaha-Pihak Berelasi #REF!
Piutang Usaha-Pihak Ketiga #REF!
Aset Keuangan Lancar Lainnya #REF!
Perlengkapan #REF!
Persediaan #REF!
Aset Tetap #REF!
Akm. Penyusutan #REF!
PT ACE HARDWARE
Laporan Ekuitas Pemilik
Januari 2020
Modal #REF!
laba neto tahun berjalan #REF!
Modal, Januari 2020 #REF!
PT ACE HARDWARE
Laporan Posisi Keuangan
Desember 2019
Liabilitas
Utang Usaha
Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Pendek
Pendapatan Ditangguhkan
Utang Gaji
Utang Pph
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya
Liabilitas Imbalan Paska Kerja Jangka Panjang
Total liabilitas
Ekuitas
Modal Saham
Tambahan Modal Disetor
Tambahan Modal Disetor-Telah Ditentukan Penggunaannya
Tambahan Modal Disetor-Belum Ditentukan Penggunaannya
Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Entitas Anak
Kepentingan Non-Pengendali
Total liabilitas
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
-Rp 16,001,394,515
#REF!
#REF!
PT Ace Hardware
Jurnal Penutup
Per Desember 2019
TOTAL