Nama :

NIS :
Asal Sekolah :
E-Mail :
No. Hp :

PT Telekomunikasi Indonesia Tbk

Jurnal Umum
Per Desember 2019

Tanggal Keterangan Ref Debet

1 Kas Rp 20,000,000
Piutang Usaha Rp 14,700,000
Desember
Perlengkapan Rp 3,300,000
2019
Peralatan Kantor Rp 12,000,000
Modal, PT Telekomunikasi Indonesia Tbk
Desember 1 sewa dibayardimuka Rp 6,000,000
2019 kas
Desember 2 asuransi dibayar dimuka Rp 4,200,000
2019 Kas
Desember 4 kas Rp 9,400,000
2019 pendapatan diterima dimuka
Desember 5 Peralatan Kantor Rp 8,000,000
2019 Utang Usaha
Desember 6 Kas Rp 11,700,000
2019 Piutang usaha
Desember 8 Kas Rp 25,800,000
2019 Pendapatan lain-lain
Desember 8 Piutang pihak berelasi Rp 12,000,000
2019 Pendapatan Lain-lain
Desember 10 Beban Lain-Lain Rp 350,000
2019 Kas
Desember 11 Utang pada pihak ketiga Rp 875,000,000
2019 kas
Desember 12 Utang Usaha Rp 6,400,000
2019 Kas
Desember 12 Piutang Usaha Rp 21,900,000
2019 Pendapatan Jasa
Desember 14 Beban Gaji Rp 5,650,000
2019 Kas
Desember 15 Beban Lain-lain Rp 12,200,000
 2019 Kas
Desember 15 Kas Rp 12,000,000
2019 Piutang pihak berelasi
Desember 17 Kas Rp 6,600,000
2019 Pendapatan Jasa
Desember 18 Perlengkapan Rp 725,000
2019 Kas
Desember 20 Piutang Usaha Rp 16,800,000
2019 Pendapatan Jasa
Desember 24 Kas Rp 4,450,000
2019 Pendapatan Jasa
Desember 26 Kas Rp 26,500,000
2019 Piutang Usaha
Desember 27 Beban Gaji Rp 1,650,000
2019 kas
Desember 29 Beban Lain-Lain Rp 540,000
2019 Kas
Desember 31 Beban Lain-Lain Rp 760,000
2019 Beban Lain-Lain
Desember 31 Beban Lain-lain Rp 8,750,000
2019 Kas
Desember 31 Kas Rp 5,160,000
2019 Pendapatan Jasa
Desember 31 Piutang Usaha Rp 2,590,000
2019 Pendapatan Jasa
Desember 31 Prive, PT Telekomunikasi Indonesia Tbk Rp 18,000,000
2019 Kas
 Jurnal

Kredit Tanggal
2016

Apr 1

Rp 50,000,000

Rp 6,000,000 1

Rp 4,200,000 2

Rp 9,400,000 4

Rp 8,000,000 5

Rp 11,700,000 6

Rp 25,800,000 8

Rp 12,000,000 10

Rp 350,000 12

Rp 875,000,000 12

Rp 6,400,000 14

Rp 21,900,000
15
Rp 5,650,000
17
Rp 12,200,000
18
Rp 12,000,000
20
Rp 6,600,000
24
Rp 725,000
26
Rp 16,800,000
27
Rp 4,450,000
29
Rp 26,500,000
31
Rp 1,650,000
31
Rp 540,000
31
Rp 760,000
31
Rp 8,750,000
31
Rp 5,160,000

Rp 2,590,000

Rp 18,000,000
 Jurnal Halaman 1
Keterangan Debit

Kas 20,000,000
Piutang Usaha 14,700,000
Perlengkapan 3,300,000
Peralatan Kantor 12,000,000
Modal, PT Telekomunikasi Indonesia Tbk
Sewa Dibayar di Muka 6,000,000
Kas
Asuransi Dibayar di Muka 4,200,000
Kas
Kas 9,400,000
Pendapatan Diterima di Muka
Peralatan Kantor 8,000,000
Utang Usaha
Kas 11,700,000
Kas
Kas 25,800,000
pendapatan lain-lain
Beban Lain-Lain 350,000
Kas
Utang Usaha 6,400,000
Kas
Piutang Usaha 21,900,000
Pendapatan Jasa
Beban Gaji 1,650,000
Kas
Halaman 2
beban lain lain 12,200,000
kas
Kas 6,600,000
 Pendapatan Jasa
Perlengkapan 725,000
Kas
Piutang Usaha 16,800,000
Pendapatan Jasa
Kas 4,450,000
Pendapatan Jasa
Kas 26,500,000
Piutang Usaha
Beban Gaji 1,650,000
Kas
Beban Lain-Lain 540,000
Kas
Beban Lain-Lain 760,000
Kas
Beban lain-lain 8,750,000
kas
Kas 5,160,000
Pendapatan Jasa
Piutang Usaha 2,590,000
Pendapatan Jasa
Prive, PT Telekomunikasi Indonesia Tbk 18,000,000
Kas
Halaman 1
Kredit

50,000,000

6,000,000

4,200,000

9,400,000

8,000,000

11,700,000

25,800,000

350,000

6,400,000

21,900,000

1,650,000
Halaman 2

12,200,000
 6,600,000

725,000

16,800,000

4,450,000

26,500,000

1,650,000

540,000

760,000

5,160,000

2,590,000

18,000,000
 PT Telekomunikasi Indonesia tbk
Buku Besar
Per Desember 2020

Akun Kas dan Setara Kas

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember Rp 2,338,000,000
1 Rp 20,000,000 Rp 2,358,000,000
1 Rp 6,000,000 Rp 2,352,000,000
2 Rp 4,200,000 Rp 2,347,800,000
4 Rp 9,400,000 Rp 2,357,200,000
6 Rp 11,700,000 Rp 2,368,900,000
8 Rp 25,800,000 Rp 2,394,700,000
10 Rp 350,000 Rp 2,394,350,000
11 Rp 875,000,000 Rp 1,519,350,000
12 Rp 6,400,000 Rp 1,512,950,000
14 Rp 5,650,000 Rp 1,507,300,000
15 Rp 12,200,000 Rp 1,495,100,000
15 Rp 12,000,000 Rp 1,507,100,000
17 Rp 6,600,000 Rp 1,513,700,000
18 Rp 725,000 Rp 1,512,975,000
24 Rp 4,450,000 Rp 1,517,425,000
26 Rp 26,500,000 Rp 1,543,925,000
27 Rp 1,650,000 Rp 1,542,275,000
29 Rp 540,000 Rp 1,541,735,000
31 Rp 8,750,000 Rp 1,532,985,000
31 Rp 5,160,000 Rp 1,538,145,000
31 Rp 18,000,000 Rp 1,520,145,000

Aset keuangan lancar lainnya

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember Rp 135,000,000

Akun Piutang Usaha

Tanggal Ket. Ref. Post. Saldo
Debit Kredit
Debit
Desember
. 1 14,700,000 14,700,000
6 11,700,000 3,000,000
12 21,900,000 24,900,000
 20 16,800,000 41,700,000
26 26,500,000 15,200,000
31 2,590,000 17,790,000

Akun Piutang Usaha - Pihak Berelasi

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember Rp 266,400,000
8 Rp 12,000,000 Rp 278,400,000
15 Rp 12,000,000 Rp 266,400,000

Akun Piutang Usaha - Pihak Ketiga

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember Rp 1,201,200,000

Akun Piutang lain-lain - setelah dikurangi provisi Penurunan nilai piutang

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember Rp 63,200,000

Akun Perlengkapan
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit Saldo
Debit
Desember
1 3,300,000 3,300,000
18 725,000 4,025,000

Akun Sewa Dibayar di Muka

Tanggal Ket. Ref. Post. Saldo

Debit Kredit
Debit
Desember
6,000,000 6,000,000

Akun Asuransi Dibayar di Muka

Tanggal Ket. Ref. Post.

Debit Kredit Saldo
Debit
Desember

4,200,000 4,200,000
Akun Peralatan Kantor
Tanggal Ket. Ref. Post. Saldo
Debit Kredit
Debit
Desember
1 12,000,000 12,000,000
5 8,000,000 20,000,000

Aset tersedia untuk dijual

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember Rp 31,400,000

Pajak dibayar di muka

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember Rp 260,000,000

Tagihan restitusi pajak

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember Rp 38,900,000

Aset Lancar Lainnya

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember Rp 1,007,600,000

Akun Utang usaha

Tanggal Ket. Ref. Post.

Debit Kredit Saldo
Debit
Desember
5 Rp 8,000,000
12 Rp 6,400,000

Akun Utang usaha Pihak berelasi

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember
Akun Utang usaha Pihak Ketiga
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember
Rp 875,000,000

Akun Utang lain-lain

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember

Akun Utang pajak

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember
31 Rp 356,600,000

Akun Beban yang masih harus dibayar

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember

Akun Pendapatan diterima di muka

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember

Akun uang muka pelanggan

Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember

Akun
Saldo
Tanggal Ket. Ref. Post. Debit Kredit
Debit
Desember
Saldo
Kredit

Saldo
Kredit

Saldo
Kredit
Saldo
Kredit

Saldo
Kredit

Saldo
Kredit

Saldo
Kredit

Saldo

Kredit

Saldo
Kredit
Saldo
Kredit

Saldo
Kredit

Saldo
Kredit

Saldo
Kredit

Saldo
Kredit

Saldo
Kredit

Rp 8,000,000
Rp 1,600,000

Saldo
Kredit
Rp 110,000,000
Saldo
Kredit
Rp 1,377,300,000
Rp 502,300,000

Saldo
Kredit
Rp 31,000,000

Saldo
Kredit
Rp 356,600,000
Rp -

Saldo
Kredit
Rp 1,216,100,000

Saldo
Kredit
Rp 509,500,000

Saldo
Kredit
Rp 159,300,000

Saldo
Kredit
Rp 159,300,000
 PT ACE HARDWARE
Neraca Saldo yang Belum Disesuaikan
Januari 2020

Akun Debit Kredit

TOTAL
 PT ACE HARDWARE
Jurnal Penyesuaian
Januari 2020

No. Keterangan Debit Kredit

 PT ACE HARDWARE
Neraca Saldo yang Belum Disesuaikan
Januari 2020

Akun Debit Kredit

TOTAL
 Unadjusted Trial Balance
Account
Dr Cr
 Kertas Kerja
31 Januari 2020
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah)

Adjusments Adjusted Trial Balance

Dr Cr Dr Cr
 Income Statement Statement of Financial Position
Dr Cr Dr Cr
 PT ACE HARDWARE
Laporan Laba Rugi
Januari 2020

Laba Neto

PT ACE HARDWARE
Laporan Posisi Keuangan
Januari 2020
Aset

Total aset Rp

PT ACE HARDWARE
Laporan Ekuitas Pemilik
Januari 2020
Modal, Januari 2020 Rp
ARDWARE
sisi Keuangan
ri 2020
Liabilitas

Total liabilitas dan Ekuitas Rp

 PT Ace Hardware
Jurnal Penutup
Januari 2020

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit

2020 31
Januari
 PT ACE HARDWARE
Neraca Saldo
31 Januari 2020
(Angka-angka disajikan dalam Rupiah)
Akun Debit Kredit

TOTAL