BAGAN ALIR SISTEM PENJUALAN KREDIT

BAGIAN ORDER PENJUALAN BAGIAN KREDIT BAGIAN GUDANG

MULAI 5 1
3

2
Menerima 6 SURAT ORDER 1 SURAT ORDER
order PENGIRIMAN PENGIRIMAN
pelanaggan 1 SURAT ORDER
PENGIRIMAN

2
SALES ORDER 2 Mencatat
Memeriksa
Tanggal Menyiapk
Status
Pengiriman an Barang
Kredit
SO

T
Membuat
SO 2
Memberi Menyera
Pengiriman 1 SURAT ORDER Otorisasi hkan
Faktur PENGIRIMAN Kredit Barang

7
6
6 SURAT ORDER 1 SURAT ORDER
5 PENGIRIMAN PENGIRIMAN
4
3
2 6

1 SURAT ORDER
PENGIRIMAN 7

KARTU
2
GUDANG

3
7

6 SURAT ORDER
PENGIRIMAN
T
Bersama Barang

A
Phase
 BAGAN ALIR SISTEM PENJUALAN KREDIT
BAGIAN PENGIRIMAN BAGIAN PENGIRIMAN

2 4 6

5 BERSAMA
BARANG 2
4
1 SURAT ORDER
3 PENGIRIMAN
2 SURAT ORDER 1 SURAT ORDER
PENGIRIMAN PENGIRIMAN

MEMBUAT
FAKTUR

Menempel
SO pada
Paket

5
4
Menyerahkan 3
Paket pada Jasa 2
Angkut
1
1 FAKTUR
FAKTUR

Ditempel di paket 8
5
4
3
2

1 SURAT ORDER 9
PENGIRIMAN

DIKIRIM KE PELANGGAN

5 10
N

DIBERIKAN PADA
PELANGGAN
HALAMAN 2
 BAGAN ALIR SISTEM PENJUALAN KREDIT
Function Function Function

10
8 9

4 FAKTUR
REKAPITULASI HPP
3 FAKTUR
SURAT MUAT

SURAT MUAT

2 FAKTUR

N N

KARTU
PERSEDIAAN

SELESAI

JURNAL
UMUM

Membuat
Rekapitulasi
KARTU Beban Pokok
PIUTANG Penjualan

JURNAL
PEJUALAN

N
Rekapitulasi HPP

11
HALAMAN 3
KELOMPOK : 1. ANINDHITA AURORA PINGKAN (0519025021)
2. AJENG EKA YULIANA PUTRI (0521028132)
PROGRAM STUDI/KELAS : AKUNTANSI / PAGI C
MATA KULIAH : PRAKTIKUM SISTEM INFORMASI AKUNTANSI
TUGAS : EVALUASI BAGAN ALIR SISTEM PENJUALAN KREDIT

1. Pada halaman 1 Bagian Order Penjualan, kami mengurangi jumlah Surat Order
Pengiriman dari 9 lembar menjadi 7 lembar dengan rincian sebagai berikut :
 1 salinan untuk Bagian Gudang (Salinan 1)
 4 salinan untuk Bagian Pengiriman (Salinan 2,3,4,5)
 1 salinan untuk Bagian Kredit (Salinan 6)
 1 salinan disimpan pada Bagian Order Penjualan sebagai arsip yang kronologinya
berdasarkan tanggal
2. Pada halaman 1 Bagian Order Penjualan, kami menambah 1 salinan Sales Order untuk
diarsipkan menurut kronologis tanggal oleh Bagian Order Penjualan.