BAGAN ALIR DOKUMEN SISTEM PENJUALAN

BAGIAN ORDER PENJUALAN

Mulai 4 6

2
Menerima order dari langganan Surat order 7
pengiriman
Surat order 1
pengiriman

Surat order

Mencatat tgl
Membuat surat order pengiriman pd
pengiriman & order surat order
lembar 9

9
2
8

Surat order 1
7 pengiriman

Ke pelanggan
7
Surat order 1
pengiriman A T

1 2 3
 BAGIAN PENGIRIMAN
BAGIAN KREDIT BAGIAN GUDANG

5 2

3 1
5
Surat order 1 4
pengiriman 3

Surat order 1 Surat order 2

Surat order 7 pengiriman pengiriman
pengiriman
(credit copy)

Menempel surat order

pengiriman pada
Menyiapkan
pembungkus barang
Memeriksa barang
status kredit

Menyerahkan barang kepada

perusahaan angkutan
umum
Memberi
otoritas Menyerahkan
kredit barang 5
4
3
2
Bersama
dengan barang Surat order 1
Surat order 1 pengiriman
Surat order 7 pengiriman N
pengiriman
(credit copy)
Diserahkan kepada
perusahaan
angkutan umum
6
5

4 Kartu
gudang
 BAGIAN PENAGIHAN BAGIAN PIUTANG

7 8

Surat order 1 Surat muat 1

pengiriman
SOP 1

Faktur

Membuat
faktur

3
2

N
Faktur 1 Kartu piutang
Dikirim ke
wiraniaga
9
Dikirim ke
8
pelanggan
10
BAGIAN KARTU PERSEDIAAN
BAGIAN JURNAL

9
10
11

Faktur 3
Rekap HPP

Faktur 4
Kartu
N
Persediaan
Bukti memorial

Membuat rekapitulasi Secara

harga pokok penjualan periodik
N

Rekapitulasi harga
pokok penjualan

Membuat
bukti
memorial

Rekap HPP
Jurnal Jurnal umum
penjualan

Bukti memorial

N
11 Selesai
BAGAN ALIR DOKUMEN SISTEM RETUR PENJUALAN
BAGIAN ORDER PENJUALAN BAGIAN PENERIMAAN BARANG BAGIAN GUDANG

Mulai 1 2

Menerima Memo 1
pemberitahuan kredit
retur penjualan

LPB 1
Menerima dan
memeriksa
Membuat barang
memo kredit

Membuat
laporan
penerimaan
barang
LPB 1

Memo 2 Kartu
kredit gudang
LPB 1 2 N

2
Memo 1 Bersamaan dengan
kredit penyerahan
barang ke Bagian
1
Gudang

2
3
BAGIAN PIUTANG BAGIAN KARTU PERSEDIAAN BAGIAN JURNAL

3 4 5

Mulai

LPB 1 LPB 1 LPB 1

2
Memo 2
kredit Memo 2
Memo 2 kredit
kredit

Mengisi harga
pokok barang

Kepada LPB 1
pembeli
Memo 2
kredit N
Jurnal retur
penjualan

4 Kartu
Kartu persediaan
piutang
Selesai
5