SHIELD & CARE

NERACA SALDO
PER 31 DESEMBER 2021

Kode Akun Nama Akun Debit Kredit

101 Kas Rp 216,010,000.00
102 Piutang Usaha
103 Perlengkapan Bengkel Rp 30,000,000.00
104 Perlengkapan Kantor Rp 5,000,000.00
105 Sewa Dibayar Dimuka Rp 12,000,000.00
106 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 100,000.00
107 Iklan Dibayar Dimuka Rp 1,000,000.00
111 Peralatan Bengkel Rp 101,700,000.00
112 Ak. Peny. Peralatan Bengkel
113 Peralatan Kantor Rp 3,750,000.00
114 Ak. Peny. Peralatan Kantor
115 Kendaraan Rp 50,000,000.00
116 Akumulasi Penyusutan Kendaraan
117 Gedung
118 Akumulasi Penyusutan Gedung
201 Utang Usaha Rp 4,700,000.00
202 Utang Beban
203 Utang Gaji
204 Utang Bank Rp 30,000,000.00
205 Utang Bunga
301 Modal Rp 365,000,000.00
302 Prive Rp 3,000,000.00
401 Pendapatan Jasa Rp 35,960,000.00
501 Beban Sewa
502 Beban Asuransi
503 Beban Iklan
504 Beban Listrik dan Air Rp 2,000,000.00
505 Beban Pemeliharaan Peralatan Rp 500,000.00
506 Beban Pemeliharaan Perlengkapan
507 Beban Pemeliharaan Kendaraan Rp 300,000.00
508 Beban Pemeliharaan Gedung
509 Beban Penyusutan Peralatan Bengkel
510 Beban Penyusutan Peralatan Kantor
511 Beban Penyusutan Kendaraan
512 Beban Penyusutan Gedung
513 Beban Perlengkapan Bengkel
514 Beban Perlengkapan Kantor
515 Beban Gaji Rp 10,000,000.00
516 Beban Bunga
517 Beban Rupa - rupa Rp 300,000.00
TOTAL Rp 435,660,000.00 Rp 435,660,000.00
 GROOVY WEDDING MANAGEMENT
NERACA SALDO
PER 31 MARET 2022

Kode Akun Nama Akun Debit Kredit

101 Kas Rp 59,700,000.00
102 Kas Bank Rp 83,750,000.00
103 Piutang Usaha Rp 9,500,000.00
104 Iklan Dibayar Dimuka Rp 400,000.00
105 Sewa Dibayar Dimuka Rp 11,500,000.00
106 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 400,000.00
107 Perlengkapan Kantor Rp 4,500,000.00
108 Perlengkapan Jasa Rp 15,000,000.00
121 Peralatan Kantor Rp 16,250,000.00
122 Akm. Peny. Peralatan Kantor Rp 1,000,000.00
123 Peralatan Jasa Rp 30,000,000.00
124 Akm. Peny. Peralatan Jasa Rp 2,000,000.00
125 Kendaraan Rp 100,000,000.00
126 Akm. Peny. Kendaraan Rp 5,000,000.00
127 Gedung Rp 60,000,000.00
128 Akm. Peny. Gedung Rp 12,000,000.00
201 Utang Usaha Rp 23,250,000.00
202 Utang Bank Rp 94,000,000.00
203 Utang Gaji
204 Pendapatan Diterima Dimuka
301 Modal Usaha Rp 193,500,000.00
302 Prive
401 Pendapatan Usaha Rp 62,000,000.00
501 Beban Gaji
502 Beban Iklan
503 Beban Sewa Rp 500,000.00
504 Beban Peny. Peralatan Kantor
505 Beban Peny. Peralatan Jasa
506 Beban Peny. Kendaraan
507 Beban Peny. Gedung
508 Beban Asuransi
509 Beban Utilities
510 Beban Listrik, Air, dan Telepon Rp 1,250,000.00
TOTAL Rp 392,750,000.00 Rp 392,750,000.00
 SHIELD & CARE
JURNAL PENYESUAIAN
PER 31 DESEMBER 2021

Tanggal Keterangan Ref Debit

Desember 31 Beban Sewa Rp 4,000,000.00
Sewa Dibayar Dimuka
31 Beban Penyusutan Peralatan Bengkel Rp 500,000.00
akumulasi penyusutan peralatan bengkel
31 Beban Penyusutan Kendaraan Rp 500,000.00
akumulasi penyusutan kendaraan
31 Beban Bunga Rp 300,000.00
Utang bunga
31 beban perlengkapan bengkel Rp 2,500,000.00
perlengkapan bengkel
31 beban perlengkapan kantor Rp 200,000.00
perlengkapan kantor
31 beban penyusutan gedung Rp 300,000.00
akumulasi penyusutan gedung
31 beban penyusutan peralatan kantor Rp 375,000.00
akumulasi penyusutan peralatan kantor
31 Beban Iklan Rp 600,000.00
Iklan Dibayar Dimuka
 Kredit

Rp 4,000,000.00

Rp 500,000.00

Rp 500,000.00

Rp 300,000.00

Rp 2,500,000.00

Rp 200,000.00

Rp 300,000.00

Rp 375,000.00

Rp 600,000.00
 GROOVY WEDDING MANAGEMENT
JURNAL PENYESUAIAN
PER 31 MARET 2022

Tanggal Keterangan Ref Debit

Maret 31 beban perlengkapan kantor Rp 1,150,000.00
perlengkapan kantor
31 beban gaji Rp 500,000.00
kas
31 utang usaha Rp 1,000,000.00
kas
31 beban penyusutan kendaraan Rp 3,000,000.00
akumulasi penyusutan kendaraan
31 beban perlengkapan jasa Rp 3,000,000.00
perlengkapan jasa
31 beban penyusutan gedung Rp 1,200,000.00
akumulasi penyusutan gedung
31 beban peralatan kantor Rp 3,750,000.00
peralatan kantor
31 beban iklan Rp 100,000.00
iklan dibayar dimuka
31 prive Rp 1,000,000.00
kas
 Kredit

Rp 1,150,000.00

Rp 500,000.00

Rp 1,000,000.00

Rp 3,000,000.00

Rp 3,000,000.00

Rp 1,200,000.00

Rp 3,750,000.00

Rp 100,000.00

Rp 1,000,000.00
 NERACA SALDO
NO AKUN KETERANGAN
DEBIT KREDIT
101 Kas Rp 216,010,000
102 Piutang Usaha
103 Perlengkapan Bengkel Rp 30,000,000
104 Perlengkapan Kantor Rp 5,000,000
105 Sewa Dibayar Dimuka Rp 12,000,000
106 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 100,000
107 Iklan Dibayar Dimuka Rp 1,000,000
111 Peralatan Bengkel Rp 101,700,000
112 Ak. Peny. Peralatan Bengkel
113 Peralatan Kantor Rp 3,750,000
114 Ak. Peny. Peralatan Kantor
115 Kendaraan Rp 50,000,000
116 Akumulasi Penyusutan Kendaraan
117 Gedung
118 Akumulasi Penyusutan Gedung
201 Utang Usaha Rp 4,700,000
202 Utang Beban
203 Utang Gaji
204 Utang Bank Rp 30,000,000
205 Utang Bunga
301 Modal Rp 365,000,000
302 Prive Rp 3,000,000
401 Pendapatan Jasa Rp 35,960,000
501 Beban Sewa
502 Beban Asuransi
503 Beban Iklan
504 Beban Listrik dan Air Rp 2,000,000
505 Beban Pemeliharaan Peralatan Rp 500,000
506 Beban Pemeliharaan Perlengkapan
507 Beban Pemeliharaan Kendaraan Rp 300,000
508 Beban Pemeliharaan Gedung
509 Beban Penyusutan Peralatan Bengkel
510 Beban Penyusutan Peralatan Kantor
511 Beban Penyusutan Kendaraan
512 Beban Penyusutan Gedung
513 Beban Perlengkapan Bengkel
514 Beban Perlengkapan Kantor
515 Beban Gaji Rp 10,000,000
516 Beban Bunga
517 Beban Rupa - rupa Rp 300,000
Rp 435,660,000 Rp 435,660,000
RUGI BERSIH
 SHIELD & CARE
KERTAS KERJA
PER 31 DESEMBER 2021
JURNAL PENYESUAIAN NERACA SALDO YG DISESUAIKAN LABA / RUGI
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT
Rp 216,010,000

Rp 2,500,000 Rp 27,500,000
Rp 200,000 Rp 4,800,000
Rp 4,000,000 Rp 8,000,000
Rp 100,000
Rp 600,000 Rp 400,000
Rp 101,700,000
Rp 500,000 Rp 500,000
Rp 3,750,000
Rp 375,000 Rp 375,000
Rp 50,000,000
Rp 500,000 Rp 500,000

Rp 300,000 Rp 300,000
Rp 4,700,000

Rp 30,000,000
Rp 300,000 Rp 300,000
Rp 365,000,000
Rp 3,000,000
Rp 35,960,000
Rp 4,000,000 Rp 4,000,000 Rp 4,000,000

Rp 600,000 Rp 600,000 Rp 600,000

Rp 2,000,000 Rp 2,000,000
Rp 500,000 Rp 500,000

Rp 300,000 Rp 300,000

Rp 500,000 Rp 500,000 Rp 500,000

Rp 375,000 Rp 375,000 Rp 375,000
Rp 500,000 Rp 500,000 Rp 500,000
Rp 300,000 Rp 300,000 Rp 300,000
Rp 2,500,000 Rp 2,500,000 Rp 2,500,000
Rp 200,000 Rp 200,000 Rp 200,000
Rp 10,000,000 Rp 10,000,000
Rp 300,000 Rp 300,000 Rp 300,000
Rp 300,000 Rp 300,000
Rp 9,275,000 Rp 9,275,000 Rp 437,635,000 Rp 437,635,000 Rp 22,375,000
Rp 13,585,000
LABA / RUGI NERACA AKHIR
KREDIT DEBIT KREDIT
Rp 216,010,000

Rp 27,500,000
Rp 4,800,000
Rp 8,000,000
Rp 100,000
Rp 400,000
Rp 101,700,000
Rp 500,000
Rp 3,750,000
Rp 375,000
Rp 50,000,000
Rp 500,000

Rp 300,000
Rp 4,700,000

Rp 30,000,000
Rp 300,000
Rp 365,000,000
Rp 3,000,000
Rp 35,960,000
Rp 35,960,000 Rp 415,260,000 Rp 401,675,000
Rp 13,585,000
Rp 415,260,000 Rp 415,260,000
 G

NERACA SALDO
NO AKUN KETERANGAN
DEBIT KREDIT
101 Kas Rp 59,700,000
102 Kas Bank Rp 83,750,000
103 Piutang Usaha Rp 9,500,000
104 Iklan Dibayar Dimuka Rp 400,000
105 Sewa Dibayar Dimuka Rp 11,500,000
106 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 400,000
107 Perlengkapan Kantor Rp 4,500,000
108 Perlengkapan Jasa Rp 15,000,000
121 Peralatan Kantor Rp 16,250,000
122 Akm. Peny. Peralatan Kantor Rp 1,000,000
123 Peralatan Jasa Rp 30,000,000
124 Akm. Peny. Peralatan Jasa Rp 2,000,000
125 Kendaraan Rp 100,000,000
126 Akm. Peny. Kendaraan Rp 5,000,000
127 Gedung Rp 60,000,000
128 Akm. Peny. Gedung Rp 12,000,000
201 Utang Usaha Rp 23,250,000
202 Utang Bank Rp 94,000,000
203 Utang Gaji
204 Pendapatan Diterima Dimuka
301 Modal Usaha Rp 193,500,000
302 Prive
401 Pendapatan Usaha Rp 62,000,000
501 Beban Gaji
502 Beban Iklan
503 Beban Sewa Rp 500,000
504 Beban Peny. Peralatan Kantor
505 Beban Peny. Peralatan Jasa
506 Beban Peny. Kendaraan
507 Beban Peny. Gedung
508 Beban Asuransi
509 Beban Utilities
510 Beban Listrik, Air, dan Telepon Rp 1,250,000

Beban Perlengkapan Kanror

Beban Perlengkapan Jasa
Beban Peralatan Kantor
TOTAL Rp 392,750,000 Rp 392,750,000
RUGI BERSIH
 GROOVY WEDDING MANAGEMENT
KERTAS KERJA
PER 31 MARET 2022
JURNAL PENYESUAIAN NERACA SALDO YG DISESUAIKAN LABA / RUGI
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT
Rp 2,500,000 Rp 57,200,000
Rp 83,750,000
Rp 9,500,000
Rp 100,000 Rp 300,000
Rp 11,500,000
Rp 400,000
Rp 1,150,000 Rp 3,350,000
Rp 3,000,000 Rp 12,000,000
Rp 3,750,000 Rp 12,500,000
Rp 1,000,000
Rp 30,000,000
Rp 2,000,000
Rp 100,000,000
Rp 3,000,000 Rp 8,000,000
Rp 60,000,000
Rp 1,200,000 Rp 13,200,000
Rp 1,000,000 Rp 22,250,000
Rp 94,000,000

Rp 193,500,000
Rp 1,000,000 Rp 1,000,000
Rp 62,000,000
Rp 500,000 Rp 500,000 Rp 500,000
Rp 100,000 Rp 100,000 Rp 100,000
Rp 500,000 Rp 500,000

Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000

Rp 1,200,000 Rp 1,200,000 Rp 1,200,000

Rp 1,250,000 Rp 1,250,000

Rp 1,150,000 Rp 1,150,000 Rp 1,150,000

Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000
Rp 3,750,000 Rp 3,750,000 Rp 3,750,000
Rp 14,700,000 Rp 14,700,000 Rp 395,950,000 Rp 395,950,000 Rp 14,450,000
Rp 47,550,000
LABA / RUGI NERACA AKHIR
KREDIT DEBIT KREDIT
Rp 57,200,000
Rp 83,750,000
Rp 9,500,000
Rp 300,000
Rp 11,500,000
Rp 400,000
Rp 3,350,000
Rp 12,000,000
Rp 12,500,000
Rp 1,000,000
Rp 30,000,000
Rp 2,000,000
Rp 100,000,000
Rp 8,000,000
Rp 60,000,000
Rp 13,200,000
Rp 22,250,000
Rp 94,000,000

Rp 193,500,000
Rp 1,000,000
Rp 62,000,000

Rp 62,000,000 Rp 381,500,000 Rp 333,950,000

Rp 47,550,000.00
Rp 381,500,000 Rp 381,500,000.00