OBYEK A/M INHERENT RISK INTERNAL CONTROL Residual

Kondisi Yang Seharusnya Kondisi Saat Ini CU Risk

FPU
Transaction A/M - Kesalahan Proses/pembukuan 4 1. Limit transaksi 1. Masih banyak Bank Notes dengan 3 3
Process - Unauthorize transaction 2. Dual Control kondisi fisik ditolak oleh Jet-Scan di
- Selisih Bank Notes 3. Briefing/training HO.
4. Reward & punishment 2. Monitoring saldo Bank Notes di
cabang-cabang belum optimal
(mis: saldo di cabang makassar
baru dipindahkan ke HO setelah
dikomentari SPI).
Legal & Docs A/M - Tanda terima transaksi 4 1. Review berkala Tidak ada issue signifikan, 2 2 2
- Perjanjian kerjasama money changer
- Asuransi