OBYEK A/M INHERENT RISK INTERNAL CONTROL Residual

Kondisi Yang Seharusnya Kondisi Saat Ini CU Risk

ATM – VE – ATM BERSAMA

Laporan - Selisih ATM Bersama 1. Rekonsiliasi transaksi ATM 1. Masih ada selisih MMU ATM 4 3 4
Keuangan - Selisih ATM Bersama Bersama IDR 1 Milyar.
2. Cashcount
Security A - Unauthorized access 4 1. Dual control pembukaan fasilitas 1. Adanya pemalsuan kartu VE. 3 3 3
System - Pembobolan / fraud / penyalahgunaan 2. Penunjukan petugas / job 2. ATM Bogor diakses oleh pihak
kartu description yang tidak berwenang
- Pengrusakan mesin ATM 3. Pencatatan mutasi Kartu/PIN
- Pemalsuan kartu 4. Magnetic card standar
- Uang hilang internasional
5. Cashcount
6. Penutupan asuransi
7. Security feature
8. Pemeliharaan dan perubahan
kunci kombinasi mesin ATM
secara berkala
Infrastructure A - Transaksi abnormal (uang keluar 3 1. UAT Belum optimal, kondisi di bawah 3 3 3
Availability lebih/kurang, rekening didebet uang 2. Perbaikan program ini masih terjadi :
tidak keluar atau sebaliknya, dll) 3. Preventive maintenance - Uang tidak keluar, rekening
- Frekuensi ATM drop terdebet
- Response time lambat - Fisik uang keluar melebihi
jumlah transaksi.
- Terdapat beberapa modem di
ATM tidak berfungsi.

Application A - Penarikan overdraft CASA melalui ATM. 4 1. UAT Terdapat permasalahan penarikan 4 4 4
System 2. Sistem Eskalasi Problem O/D melalui ATM pada jam
tertentu dan saat ini masih
dalam tahap investigasi