Rekonsiliasi Niaga International Transaction

PROSES REKONSILIASI

Project Basis Manager-HRG

1
 Niaga International Transaction

REKONSILIASI REKENING BANK-BANK

Difinisi :
“Adalah pencocokkan antara catatan /buku pembantu
bank-bank dengan catatan bank koresponden
Rekonsiliasi

Statement/rekening yang diterima dari bank

koresponden “
CARA PENCOCOKKAN :
1. Bandingkan antara data SIBS dengan statement
yang diinput kedalam program rekonsiliasi .
2. Sebelum pencocokan teliti kebenaran saldo
posisi kita dan posisi bank koresponden

Project Basis Manager-HRG

2
 Niaga International Transaction
3. Pada saat input statement yang menggunakan EFT
Harus dicocokkan saldo akhir hari kerja
sebelumnya dengan saldo awal hari kerja yang
bersangkutan (mutasi yang akan diinput)
4. Untuk posisi kami proses data diambil dari smart
Rekonsiliasi

stream dalam bentuk microsoft excel kemudian

diubah kedalam data base dengan menggunakan
Program rekonsiliasi, dilakukan split masing-
masing Subledger/buku pembantu bank-bank.
5. Setelah semua mutasi kami dan mereka diproses,
baru dilakukan matching secara otomatis
6. Kemudian dibuat worksheet yang muncul hanya
posisi yang tidak match (open)
Project Basis Manager-HRG
3
 Niaga International Transaction

TINDAK LANJUT POSISI OPEN ITEM

Untuk posisi yang masih open segera dikirimkan tracer
kepada bagian yang terkait untuk difollow up
secepatnya
Rekonsiliasi

PENGHAPUSAN OPEN ITEM

Open item dengan bank koresponden selama jangka
Satu tahun Bagian Rekonsiliasi wajib mengusulkan
penghapusan open item kepada Direksi melalui
OCG Head dengan mendebet/kredit perkiraan
pendapatan dengandiserta alasan atas penghapusan
tersebut

Project Basis Manager-HRG

4
 Niaga International Transaction

OPEN ITEM PERINTAH PEMBAYARAN DAN

INCOMING TRANSFER:
Bilamana terjadi open item atas perintah
Rekonsiliasi

pembayaran dan incoming transfer pada

bank koreponden yang cukup lama dan
sudah dilakukan inquery, wajib dilaporkan
ke International Banking Division. untuk
ditindak lanjuti ke bank koresponden tersebut.

Project Basis Manager-HRG

5
 Niaga International Transaction

I. PENERIMAAN DATA TRANSAKSI

SUBLEDGER
 Data diperoleh dengan cara down load diambil
melalui smart stream dari Data Center setiap hari
Rekonsiliasi

 Dilakukan konversi dari Text file kedalam

bentuk data base.

 Dimasukkan kedalam program rekonsiliasi bank

Bank nostro, kemudian lakukan split kedalam
Buku pembantu yang sesuai subledger
masing-masing bank

Project Basis Manager-HRG

6
 Niaga International Transaction
II. PENERIMAAN DATA TRANSAKSI BANK
KORESPONDEN
1. Transaksi Citibank melalui fasilitas CCM
data transaksi download dari CCM diambil
setiap hari dariterminal CCM di Bagian
Rekonsiliasi

Transfer Luar Negeri di Kantor Pusat.

2. Data transaksi melalui SWIFT

Data diterima dari Bagian Transfer luar negeri
Kantor Pusat berupa printout statement
harian dan diinput secara manual kedalam
program rekonsiliasi nostro dengan kreteria
tanggal, debet/kredit, jumlah, nomor reff.

Project Basis Manager-HRG

7
 Niaga International Transaction

3. Data transaksi melalui telex/fax/GE

Data diterima secara harian oleh bagian telex/
Transfer kemudian dilakukan input secara manual
Sama halnya seperti pada point 2
Rekonsiliasi

MATCHING TRANSAKSI.
A. MATCHING OTOMATIS
Data transaksi bank koresponden yang diproses
melalui CCM/SWIFT proses matching dapat
dilakukan oleh program secara otomatis, dengan
melihat jumlah dan refferensi, untuk data yang
tidak dapat dimatching gunakan fasilitas matching
semi otomatis

Project Basis Manager-HRG

8
 Niaga International Transaction

B. MATCHING SEMI OTOMATIS

Untuk data transaksi yang belum matching
secara otomatis dapat dilakukan dengan matching
Secara semi otomatis, program akan memanggil
Rekonsiliasi

Setiap item dengan jumlah yang sama, kemudian

dibandingkan dengan VR atau jurnal scan.

C. MATCHING BERGANDA
Matching berganda/master dapat dilakukan
dengan memanggil jumlah yang akan dilakukan
matching kemudian mengisi tanggal matching.

Project Basis Manager-HRG

9
 Niaga International Transaction

III. PEMBUATAN LAPORAN REKONSILIASI

(WORKSHEET
1. Petugas )
rekonsiliasi akan menyiapkan laporan
Rekonsiliasi(worksheet) perbank koresponden
Rekonsiliasi

Setiap bulan dengan mencocokkan kebenaran

saldo menurut buku pembantu dan saldo
menurut statement
2. Bubuhi parap pembuat worksheet Checker
dan approval (Kepala Seksi/Bagian)
untuk disetujui.
3. Warksheet yang telah selesai dicetak
kemudian difile kemasing-masing Bank kores
ponden file.
Project Basis Manager-HRG
10
 Niaga International Transaction

IV. PENELUSURAN OPEN ITEM

Berdasarkan hasil worksheet akan dilakukan
Penelusuran atas open item kepada koresponden
Bank dan bagian terkait
Rekonsiliasi

V. PEMBUATAN AGING REPORT

Setelah worksheet dibuat akan dibuat aging report
dari hasil worksheet tersebut, untuk monitor
penyebab open item dan melihat tingkat
penyelesaian open item dalam suatu periode.

Project Basis Manager-HRG

11
 Niaga International Transaction

VI. MANFAAT REKONSILIASI NOSTRO

1. Memeriksa kebenaran pembukuan kita dan
pembukuan bank korresponden
Rekonsiliasi

2. Memberikan informasi saldo rekening pada

bank korespopnden dan aktif tidaknya
rekening pada bank koresponden.

3. Mengetahui charges dari bank koresponden

untuk ditindak lanjuti ke FIPG sebagai
perbandingan antara agrrement dengan
bank koresponden.

Project Basis Manager-HRG

12
 Niaga International Transaction

4. Mengetahui adanya kejanggalan pembukuan,

Keterlambatan pembukuan dan data yang tidak
jelas transaksinya
Rekonsiliasi

5. Memberikan informasi/tracer kecabang-cabang

dan bagian yang terkait dengan transaksi
International atas pembukuan yang dilakukan
oleh koresponden bank sehingga keterlambatan
respon dapat dihindari

Project Basis Manager-HRG

13