KERANGKA ACUAN KERJA

AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS DAHLIA

I. Pendahuluan
Audit merupakan proses yang sistematis, mandiri, dan terdokumentasi untuk memperoleh bukti
audit dan menilai secara objektif untuk menentukan sejauh mana kriteria audit telah dipenuhi..

Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi factual dan signifikan melalui interaksi secara
sistematis,objeltif dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggilan nilai atau manfaat
dengan cara membandingkan antar standar yang telah disepakati bersama dengan apa yang
dilaksanakan/diterapkan di lapangan.

Audit internal adalah suatu proses penilaian yang dilakikan didalam suatu organisasi oleh auditor
internal yang juga adalah karyawan yang bekerja pada organisasi tersebut,untuk kepentingan
internal organisasi tersebut.

Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas/Klinik dengan
berdasarkan pada standar kinerja dan standar akreditasi yang digunakan

II. Latar Belakang

Untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas dan Klinik perlu dilakukan audit internal. Dengan
adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk
melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada sistem pelayanan maupun sistem
manajemen.
Audit internal harus dapat memastikan system manajemen mutu cukup mendukung kemampuan
puskesmas menampilkan bukti yang valid dan membuka peluang untuk Continous Improvement.

III. Tujuan
A. Tujuan Umum
Sebagai instrumen bagi manajemen untuk membantu mencapai visi, misi, dan tujuan
organisasi dengan cara mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan berupa dat,
hasil analisa, penilaian, rekomendasi auditor sebagai dasar pengambilan keputusan,
pengendalian manajemen, perbaikan, dan atau perubahan.
B. Tujuan Khusus
1. Untuk pengambilan keputusan untuk perbaikan
2. untuk meningkatkan efisiensi dan efektifitas fungsi organisasi.
3. Melihat kesesuaian antara standar kriteria dengan kenyataan/ fakta

IV. LINGKUP AUDIT

Meliputi Pelayanan :
 UKM :
1. KIA :
1. Cakupan K1,K4
2. Pertolangan Nakes
3. Kunjungan Neonatal
 UKP :
 1. Poli Gigi : Kesesuaian prosedur pencabutan gigi/ bedah minor dengan SOP
2. Loket : Kesesuaian Prosedur pendaftaran pasien
Pengumpulan buku rekam medik per unit tidak lebih 24 Jam
3. Lab : Standar Pelayanan Lab
 ADMEN :
Pemenuhan SDM sudah sesuai dengan permenkes 75
V. OBJEK AUDIT
Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya
Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
Capaian kinerja pelayanan
Kesesuaian terhadapa standar akreditas

VI. Kegiatan pokok dan Rincian Kegiatan

Kegiatan pokok Rincian kegiatan

Penetapan Tim Audit Internal
Menginventaris hal/kegiatan yang  Dokumen akreditasi
perlu diaudit
Pelatihan audit internal
Pemetaan unit-unit yang akan diaudit Penetapan unit serta petugas yang bertanggung
beserta auditornya
Pelaksanaan audit
Pembuatan laporan audit
Pelaporan hasil audit
Evaluasi audit internal
Membuat SK penetapan tim audit internal
 UKM KIA : Cakupan K1,K4, Pertolangan
Nakes Kunjungan Neonatal ( Indikator
Kinerja)
 Poli Gigi : Prosedur Pencabutan Gigi / Bedah
Minor
 Loket : Prosedur Pendaftaran Pasien
 Lab : Standar Pelayanan Lab
Pelatihan audit internal oleh Ketua Tim Mutu
dan Ketua Tim Audit Internal bersama Tim Audit
Internal (Yang sudah mengikuti pelatihan Audit
Internal tk Kota Makassar)
jawab untuk mengaudit
Jadwal kegiatan audit disesuaikan dengan
kebutuhan, dimana monitoring pada kegiatan
tertentu dilakukan setiap hari namun evaluasi
dilakukan per 3 bulan.
Mendokumentasikan seluruh kegiatan audit baik
hasil, rencana tindak lanjut maupun evaluasi
dari tindak lanjut.
Melaporkan hasil audit internal kepada Wakil
Manajemen Mutu dan Kepala Puskesmas
Evaluasi hasil audit internal dilakukan saat
Pertemuan Tinjauan Manajemen yang dipimpin
oleh Wakil Manajemen Mutu setiap dua kali
setahun.

VII. Cara Melaksanakan Kegiatan

Cara melaksanakan kegiatan tersebut dengan metode survei dan supervisi oleh tim audit internal.

VIII. Sasaran
Seluruh unit pelayanan dan kegiatan di Puskesmas Dahlia
IX. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan Audit Internal

KEGIATAN JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGST SEPT OKT NOV DES
Penetapan
Tim Audit                V        
Internal

Menginvent
aris hal/
kegiatan                V        
yang perlu
diaudit

Pelatihan
audit                V        
internal
Pemetaan
unit-unit
yang akan
               V        
diaudit
beserta
auditornya
Pelaksanaa
                v  V V V
n audit
Pembuatan
laporan                       v 
audit
Pelaporan
                       V
hasil audit
Evaluasi
 V
audit                      
internal

X. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan

Evaluasi dilakukan terhadap pelaksanaan kegiatan apakah sudah sesuai dengan jadwal yang telah
dibuat dan disepakati. Ketua audit internal secara rutin melaporkan hasil pekerjaan kepada Wakil
Manajemen Mutu untuk ditindaklanjuti.

XI. Pencatatan, Pelaporan, dan Evaluasi Kegiatan

Petugas tim audit internal membuat pencatatan setiap jenis pekerjaan yang dilakukan dan
membuat laporan secara tertulis kepada koordinator sebagai bahan untuk memonitor dan
mengevaluasi hasil pekerjaan. Koordinator melakukan monitoring sesuai dengan jadwal kemudian
mencatat hasil monitoring tersebut, mengevaluasi jika ada hasil temuan, dan menindaklanjuti hasil
evaluasi tersebut dan melaporkannya kepada Wakil Manajemen Mutu dan Kepala Puskesmas.

Mengetahui
Kepala Puskesmas Dahlia Ketua Tim Audit Internal

Dr.Hj. Nurhayati Ingratubun, M.Kes Eva Susanti, S.Kep, Ns

NIP : 19671007.200212.2.004
INSTRUMEN AUDIT LOKET

N Kriteria Daftar Observasi Telusur Fakta Temuan Rekomenda

O audit Pertanyaan dokumen Lapangan audit si audit

Standar Apakah
akreditasi Petugas
puskesmas Rekam medik
8.4. telah
menjalankan
SOP distribusi
rekam medis?

Apakah ada
pasien yang
mengeluh
terhadap
distribusi
rekam medis?
Apakah ada
Petugas poli
yang mengeluh
terhadap
distribusi
rekam medis?

INSTRUMEN AUDIT LAB

N Kriteria audit Daftar Pertanyaan Observ Telusu Fakta Temuan Rekomenda

O asi r Lapangan audit si audit
dokum
en
1. Standar Apakah terdapat
akreditasi KAK program
puskesmas keselamatan/kea
8.1.8 manan
Program Laboratorium.
keselamatan
(Safety)
direncanakan,
dilaksanakan,
dan
didokumentasi
kan.

Berapa Jumlah
petugas Lab
Apakah tersedia
APD dalam
ruangan
 Bagaimana
dengan kepatuhan
SOP Penggunaan
APD?
Adakah keluhan
terhadap
penggunaan
APD?

INSTRUMEN AUDIT ADMEN

NO Kriteria Daftar Observasi Telusur Fakta Temuan Rekomendasi

audit Pertanyaan dokume Lapangan audit audit
n
Standar Berapa
akreditasi Jumlah
puskesma Petugas
s Kesehatan
2.1.4 dan di Pkm
2.1.5 Dahlia
Apakah
sudah
sesuai
dengan
permenkes
75?
Apakah
sudah
terdapat
tenaga
rekam
medis ?
Apakah
sudah ada
petugas
apoteker ?