DAFTAR AKUN

KODE NAMA AKUN TYPE

1110 Kas (Bank) Akun Aktiva Lancar

1120 Kas (Cash) Akun Aktiva Lancar
1130 Piutang Akun Aktiva Lancar
1131 Piutang Owner Akun Aktiva Lancar
1132 Retensi Owner Akun Aktiva Lancar
1133 Piutang Progress Owner Akun Aktiva Lancar
1210 Inventaris Peralatan Akun Aktiva Tetap
2100 Hutang Akun Hutang
2200 Pembayaran Diluar Progress Akun Hutang
3100 Modal Akun Modal
3200 Laba/ Rugi Akun Modal
4100 Pendapatan Proyek Akun Pendapatan
6100 Upah Tenaga Kerja Akun Biaya
6200 Biaya Material Akun Biaya
6300 Biaya Peralatan Akun Biaya
6400 Biaya Operasional Akun Biaya
6500 Biaya Lainya Akun Biaya
DEBET KREDIT SN POS
(Rp) (Rp)
Db NRC
Db NRC
Db NRC
Db NRC
Db NRC
Db NRC
Db NRC
Kr NRC
Kr NRC
Kr NRC
Kr NRC
Kr LR
Db LR
Db LR
Db LR
Db LR
Db LR
KODE TYPE AKUN SN POS
1000 Akun Aktiva Db NRC
1100 Akun Aktiva Lancar Db NRC
1200 Akun Aktiva Tetap Db NRC
2000 Akun Hutang Kr NRC
3000 Akun Modal Kr NRC
4000 Akun Pendapatan Kr LR
5000 Akun HPP Db LR
6000 Akun Biaya Db LR
 KODE BANTU

SALDO AWAL
KODE KETERANGAN JENIS
(Rp)
PIUTANG
P-001 Piutang Pak Pur Piutang
P-002 Piutang B Piutang

TOTAL PIUTANG
HUTANG
H-001 Hutang A Hutang
H-002 Hutang B Hutang

TOTAL HUTANG
BANTU

DEBIT KREDIT SALDO KLB KODE KLB_KET

(Rp) (Rp) (Rp)

44,000 44,000 - P-001 Piutang Pak Pur

- - - P-002 Piutang B
- - - H-001 Hutang A
- - - H-002 Hutang B
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
-

- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
-
 Page 6 of 12

Nama
Proyek
Proyek
Renovasi
: Kamar Mandi (TS_Renov)
Periode : August 2021

JURNAL UMUM

BUKTI MATERIAL/ ALAT DEBIT KREDIT

TANGGAL TRANSAKSI REF JENIS TRANSAKSI KB KODE NAMA AKUN
Item Jml Sat (Rp) (Rp)

BALANCE 26,380,850.00 26,380,850.00

06 Agu 2021 TS.KW.01 JU-001 Pembayaran DP 1110 Kas (Bank) 5,000,000.00

Pembayaran Diluar
06 Agu 2021 JU-001 Pembayaran DP 2200 5,000,000.00
Progress

09 Agu 2021 JU-002 Penarikan ATM 1120 Kas (Cash) 2,000,000.00

09 Agu 2021 JU-002 Penarikan ATM 1110 Kas (Bank) 2,000,000.00

09 Agu 2021 TS.001 JU-002 Pembelian Peralatan Pacul 1 bh 6300 Biaya Peralatan 30,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Peralatan Ember 2 bh 6300 Biaya Peralatan 26,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Nitip Pak Pur P-001 1130 Piutang 44,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Bayar Nota TS.001 1120 Kas (Cash) 100,000.00

Keramik Asia Tile

09 Agu 2021 TS.002 JU-002 Pembelian Material 2 dos 6200 Biaya Material 96,000.00
Roma Grey 25x25
Keramik Platinum
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Harvey Grey 8 dos 6200 Biaya Material 440,000.00
Embossed 25x40
Keramik Asia Tile
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Murano 30x30 KW 1 dos 6200 Biaya Material 34,000.00
A
Kloset Jongkok
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material 1 bh 6200 Biaya Material 276,675.00
Toto CE7
09 Agu 2021 JU-002 Bayar Nota TS.002 1120 Kas (Cash) 846,675.00

Pintu KM Icepool
09 Agu 2021 TS.003 JU-002 Pembelian Material 1 set 6200 Biaya Material 704,000.00
White
09 Agu 2021 JU-002 Bayar Nota TS.003 1120 Kas (Cash) 704,000.00

09 Agu 2021 TS.004 JU-002 Pembelian Material Lem Pralon 1 bh 6200 Biaya Material 10,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Knee PVC 3/4 1 bh 6200 Biaya Material 4,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Tee PVC 3/4 1 bh 6200 Biaya Material 4,500.00
Verlop sock
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material 1 bh 6200 Biaya Material 4,000.00
1/2x3/4
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Knee PVC 3" 2 bh 6200 Biaya Material 22,500.00
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Tee PVC 3" 1 bh 6200 Biaya Material 28,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Bayar Nota TS.004 1120 Kas (Cash) 73,000.00

09 Agu 2021 TS.005 JU-002 Pembelian Material Pasir Halus 1 colt 6200 Biaya Material 350,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Semen Holcim 3 zak 6200 Biaya Material 138,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Bata Merah 20 bh 6200 Biaya Material 15,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Pipa PVC 3" AW 1 bh 6200 Biaya Material 190,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Knee 3" 1 bh 6200 Biaya Material 13,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Gergaji besi 1 bh 6200 Biaya Material 20,000.00
09 Agu 2021 JU-002 Bayar Nota TS.005 1120 Kas (Cash) 726,000.00

10 Agu 2021 TS.006 JU-003 Pembelian Material Mata Gerenda 1 bh 6200 Biaya Material 70,000.00
10 Agu 2021 JU-003 Bayar Nota TS.006 1120 Kas (Cash) 70,000.00

10 Agu 2021 TS.007 JU-003 BBM 6400 Biaya Operasional 200,000.00

10 Agu 2021 JU-003 Bayar Nota TS.007 1120 Kas (Cash) 200,000.00

10 Agu 2021 JU-003 Transfer 1120 Kas (Cash) 719,675.00

10 Agu 2021 JU-003 Transfer 1110 Kas (Bank) 719,675.00

Sambungan Floor
10 Agu 2021 TS.008 JU-003 Pembelian Material 1 bh 6200 Biaya Material 125,500.00
Drain Mesin Cuci
10 Agu 2021 JU-003 Bayar Nota TS.008 1110 Kas (Bank) 125,500.00

Pembayaran Diluar
10 Agu 2021 JU-003 Progress Pekerjaan 2200 4,100,000.00
Progress

10 Agu 2021 JU-003 Progress Pekerjaan 4100 Pendapatan Proyek 4,100,000.00

11 Agu 2021 TS.009 JU-004 Pembelian Material Hollow 2x4 1 bh 6200 Biaya Material 27,000.00
11 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Paku Beton 0.25 kg 6200 Biaya Material 8,000.00
11 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Isolasi Peralon 1 bh 6200 Biaya Material 9,000.00
11 Agu 2021 JU-004 Bayar Nota TS.009 P-001 1130 Piutang 44,000.00
 Page 7 of 12
BUKTI MATERIAL/ ALAT DEBIT KREDIT
TANGGAL TRANSAKSI REF JENIS TRANSAKSI KB KODE NAMA AKUN
Item Jml Sat (Rp) (Rp)

12 Agu 2021 JU-004 Pengambilan ATM 1120 Kas (Cash) 2,000,000.00

12 Agu 2021 JU-004 Pengambilan ATM 1110 Kas (Bank) 2,000,000.00

12 Agu 2021 TS.10-13 JU-004 Buang Brangkal 6400 Biaya Operasional 100,000.00
12 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Amplas 1 m 6200 Biaya Material 12,000.00
12 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Weldon White 2 kg 6200 Biaya Material 70,000.00
12 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Weldon Krem 785 1 kg 6200 Biaya Material 35,000.00
12 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Semen Holcim 2 zak 6200 Biaya Material 94,000.00
12 Agu 2021 JU-004 Bayar Nota TS.010-13 1120 Kas (Cash) 311,000.00

Pembayaran Diluar
13 Agu 2021 JU-005 Progress Pekerjaan 2200 2,460,000.00
Progress

13 Agu 2021 JU-005 Progress Pekerjaan 4100 Pendapatan Proyek 2,460,000.00

13 Agu 2021 TS.10-13 JU-005 Pembelian Material Floor Drain 1 bh 6200 Biaya Material 40,000.00
13 Agu 2021 JU-005 Pembelian Material Sealant 1 bh 6200 Biaya Material 40,000.00
13 Agu 2021 JU-005 Pembelian Material Pompa Sealant 1 bh 6200 Biaya Material 47,000.00
13 Agu 2021 JU-005 Pembelian Peralatan Obeng 1 bh 6300 Biaya Peralatan 10,000.00
Fitting Downlight
13 Agu 2021 JU-005 Pembelian Material 1 bh 6200 Biaya Material 24,000.00
3,5" Sanly
13 Agu 2021 JU-005 Bayar Nota TS.009 1120 Kas (Cash) 161,000.00

Pembayaran Diluar
14 Agu 2021 JU-006 Progress Pekerjaan 2200 1,640,000.00
Progress

14 Agu 2021 JU-006 Progress Pekerjaan 4100 Pendapatan Proyek 1,640,000.00

14 Agu 2021 JU-006 Pembayaran DP 1110 Kas (Bank) 3,200,000.00

Pembayaran Diluar
14 Agu 2021 JU-006 Pembayaran DP 2200 3,200,000.00
Progress

14 Agu 2021 JU-006 Upah Tukang 6100 Upah Tenaga Kerja 1,300,000.00
14 Agu 2021 JU-006 Upah Tukang 1120 Kas (Cash) 1,300,000.00

14 Agu 2021 JU-006 Angkut Sisa Material 6400 Biaya Operasional 100,000.00
14 Agu 2021 JU-006 Angkut Sisa Material 1120 Kas (Cash) 100,000.00

14 Agu 2021 JU-006 Bayar Fee Marketing 6400 Biaya Operasional 500,000.00
14 Agu 2021 JU-006 Angkut Sisa Material 1110 Kas (Bank) 500,000.00
Nama Proyek : Proyek Renovasi Kamar Mandi (TS_Renov)
Periode : August 2021

BUKU BESAR

Kode Akun : 6200 Saldo Awal : Rp -

Nama Akun : Biaya Material Saldo Akhir : Rp 2,951,175.00
MATERIAL/ ALAT DEBET KREDIT SALDO
NO TANGGAL REF JENIS TRANSAKSI Item Jml Sat (Rp) (Rp) (Rp)

Keramik Asia Tile Roma

1 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Keramik Platinum 2 dos 96,000.00 - 96,000.00
Grey 25x25
2 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Harvey Grey Embossed 8 dos 440,000.00 - 536,000.00
Keramik
25x40 Asia Tile
3 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material 1 dos 34,000.00 - 570,000.00
Murano 30x30 KW A
4 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Kloset Jongkok Toto CE7 1 bh 276,675.00 - 846,675.00
5 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Pintu KM Icepool White 1 set 704,000.00 - 1,550,675.00
6 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Lem Pralon 1 bh 10,000.00 - 1,560,675.00
7 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Knee PVC 3/4 1 bh 4,000.00 - 1,564,675.00
8 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Tee PVC 3/4 1 bh 4,500.00 - 1,569,175.00
9 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Verlop sock 1/2x3/4 1 bh 4,000.00 - 1,573,175.00
10 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Knee PVC 3" 2 bh 22,500.00 - 1,595,675.00
11 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Tee PVC 3" 1 bh 28,000.00 - 1,623,675.00
12 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Pasir Halus 1 colt 350,000.00 - 1,973,675.00
13 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Semen Holcim 3 zak 138,000.00 - 2,111,675.00
14 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Bata Merah 20 bh 15,000.00 - 2,126,675.00
15 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Pipa PVC 3" AW 1 bh 190,000.00 - 2,316,675.00
16 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Knee 3" 1 bh 13,000.00 - 2,329,675.00
17 09 Agu 2021 JU-002 Pembelian Material Gergaji besi 1 bh 20,000.00 - 2,349,675.00
18 10 Agu 2021 JU-003 Pembelian Material Mata Gerenda 1 bh 70,000.00 - 2,419,675.00
Sambungan Floor Drain
19 10 Agu 2021 JU-003 Pembelian Material 1 bh 125,500.00 - 2,545,175.00
Mesin Cuci
20 11 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Hollow 2x4 1 bh 27,000.00 - 2,572,175.00
21 11 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Paku Beton 0 kg 8,000.00 - 2,580,175.00
22 11 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Isolasi Peralon 1 bh 9,000.00 - 2,589,175.00
23 12 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Amplas 1 m 12,000.00 - 2,601,175.00
24 12 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Weldon White 2 kg 70,000.00 - 2,671,175.00
25 12 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Weldon Krem 785 1 kg 35,000.00 - 2,706,175.00
26 12 Agu 2021 JU-004 Pembelian Material Semen Holcim 2 zak 94,000.00 - 2,800,175.00
27 13 Agu 2021 JU-005 Pembelian Material Floor Drain 1 bh 40,000.00 - 2,840,175.00
28 13 Agu 2021 JU-005 Pembelian Material Sealant 1 bh 40,000.00 - 2,880,175.00
29 13 Agu 2021 JU-005 Pembelian Material Pompa Sealant 1 bh 47,000.00 - 2,927,175.00
Fitting Downlight 3,5"
30 13 Agu 2021 JU-005 Pembelian Material 1 bh 24,000.00 - 2,951,175.00
Sanly
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
 Nama Proyek : Proyek Renovasi Kamar Mandi (TS_Renov)
Periode : August 2021

NERACA LAJUR

SALDO AWAL PERGERAKAN SALDO AKHIR LABA RUGI NERACA

KODE NAMA AKUN DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT
(Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp)

1110 Kas (Bank) - - 8,200,000.00 5,345,175.00 2,854,825.00 - - - 2,854,825.00 -

1120 Kas (Cash) - - 4,719,675.00 4,591,675.00 128,000.00 - - - 128,000.00 -
1130 Piutang - - 44,000.00 44,000.00 - - - - - -
1131 Piutang Owner - - - - - - - - - -
1132 Retensi Owner - - - - - - - - - -
1133 Piutang Progress Owner - - - - - - - - - -
1210 Inventaris Peralatan - - - - - - - - - -
2100 Hutang - - - - - - - - - -
2200 Pembayaran Diluar Progre - - 8,200,000.00 8,200,000.00 - - - - - -
3100 Modal - - - - - - - - - -
3200 Laba/ Rugi - - - - - - - - - -
4100 Pendapatan Proyek - - - 8,200,000.00 - 8,200,000.00 - 8,200,000.00 - -
6100 Upah Tenaga Kerja - - 1,300,000.00 - 1,300,000.00 - 1,300,000.00 - - -
6200 Biaya Material - - 2,951,175.00 - 2,951,175.00 - 2,951,175.00 - - -
6300 Biaya Peralatan - - 66,000.00 - 66,000.00 - 66,000.00 - - -
6400 Biaya Operasional - - 900,000.00 - 900,000.00 - 900,000.00 - - -
6500 Biaya Lainya - - - - - - - - - -

TOTAL - - 26,380,850.00 26,380,850.00 8,200,000.00 8,200,000.00 5,217,175.00 8,200,000.00 2,982,825.00 -

LABA 2,982,825.00 2,982,825.00
BALANCE 2,982,825.00 2,982,825.00
Nama Proyek : Proyek Renovasi Kamar Mandi (TS_Renov)
Periode : August 2021

LAPORAN LABA RUGI

SALDO
KODE KETERANGAN
(Rp)

AKUN PENDAPATAN
4100 Pendapatan Proyek 8,200,000.00

TOTAL PENDAPATAN 8,200,000.00

AKUN BIAYA
6100 Upah Tenaga Kerja 1,300,000.00
6200 Biaya Material 2,951,175.00
6300 Biaya Peralatan 66,000.00
6400 Biaya Operasional 900,000.00
6500 Biaya Lainya -

TOTAL BIAYA 5,217,175.00

LABA/ RUGI 2,982,825.00
Nama Proyek : Proyek Renovasi Kamar Mandi (TS_Renov)
Periode : August 2021

LAPORAN NERACA
SALDO
KODE KETERANGAN
(Rp)

AKTIVA
AKTIVA LANCAR
1110 Kas (Bank) 2,854,825.00
1120 Kas (Cash) 128,000.00
1130 Piutang -

TOTAL AKTIVA LANCAR 2,982,825.00

AKTIVA TETAP
1210 Inventaris Peralatan -

TOTAL AKTIVA TETAP -

TOTAL AKTIVA 2,982,825.00

HUTANG
2100 Hutang -
2200 Pembayaran Diluar Progress -

TOTAL HUTANG -

MODAL
3100 Modal -
3200 Laba/ Rugi 2,982,825.00

TOTAL MODAL 2,982,825.00

TOTAL HUTANG DAN MODAL 2,982,825.00
NamaProyek
ProyekRenovasi
: Kamar Mandi (TS_Renov)
Periode : August 2021

BUKU PEMBANTU
Kode Akun : P-001 Saldo Awal : Rp -
Nama Akun : Piutang Pak Pur Saldo Akhir : Rp -
DEBET KREDIT SALDO
NO TANGGAL REF KETERANGAN
(Rp) (Rp) (Rp)

1 09 Agu 2021 JU-002 Nitip Pak Pur 44,000.00 - 44,000.00

2 11 Agu 2021 JU-004 Bayar Nota TS.009 - 44,000.00 -
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20