FRAUD RISK PROFILE (FRP)

TAHUN 2023
TRIWULAN I
PT PLN (PERSERO) UNIT INDUK WILAYAH MALUKU DAN
MALUKU UTARA

Nomor : 001.FRP/UIW MMU/SMAP/2023

Tanggal : 31 MEI 2023

STRICTLY CONFIDENTIAL & FOR INTERNAL USE ONLY

 DAFTAR ISI
Daftar isi

Daftar Lampiran

Kata Pengantar

Lembar Pengesahan

Fraud Risk Profile Tahun 2023 PT PLN (Persero) UIW Maluku dan Maluku Utara

A. Tujuan

B. Ruang Lingkup

C. Metodologi

D. Hasil Kajian dan Pembahasan

E. Kesimpulan dan Saran

Lampiran
 DAFTAR LAMPIRAN

1. Kertas Kerja

2. Peta Risiko

3. Level Kemungkinan

4. Level Dampak
 KATA PENGANTAR

Puji syukur atas kehadirat Allah SWT karena atas berkat nikmat yang diberikan sehingga dapat
menyelesaikan dokumen Fraud Risk Profile (FRP) Proses Bisnis UIW Maluku dan Maluku Utara ini.

Terima kasih kami sampaikan kepada semua pihak yang telah berkontribusi dalam menyelesaikan
dokumen ini dengan baik.

Penyusunan FRP Proses Bisnis UIW Maluku dan Maluku Utara ini adalah sebagai bentuk implementasi
dari SNI ISO 37001:2016 Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP), sebagaimana disyaratkan untuk
melakukan identifikasi, penilaian, analisa dan evaluasi risiko penyuapan di perusahaan secara teratur
dan periodik.

Semoga FRP ini bisa menambah pengetahuan dan wawasan tentang Fraud dan mewujudkan PT.PLN
(Persero) yang lebih bersih.

Demikian, semoga dokumen ini memberikan manfaat kepada perusahaan.

Ambon, 31 Mei 2023

PLT General Manager
UIW Maluku dan Maluku Utara

Awat Tuhuloula
 FRAUD RISK PROFILE
PT PLN (PERSERO) UNIT INDUK WILAYAH MALUKU DAN MALUKU UTARA
TAHUN 2023

Dalam rangka memenuhi Maturity Level Kepatuhan Tahun 2023 dan sesuai Edaran Direksi PT PLN
(Persero) Nomor 0009.E/DIR/2020 tentang Pedoman Pelaksanaan Fraud Risk Assesment di Lingkungan
PT PLN (Persero) dan pedoman pengukuran Maturity Level Kepatuhan Unit Tahun 2020 oleh Divisi
Compliance – PLN, maka dengan ini Fraud Risk Profile PT PLN (Persero) Unit Induk Wilayah Maluku dan
Maluku Utara Tahun 2023 ini dibuat dan ditandatangani bersama oleh SRM Perencanaan dan General
Manager PT PLN (Persero) Unit Induk Wilayah Maluku dan Maluku Utara.

Ambon, 31 Mei 2023

Disetujui oleh : Disusun oleh :
PLT GENERAL MANAGER SENIOR MANAGER PERENCANAAN

AWAT TUHULOULA HUSEIN SOBRI

 FRAUD RISK PROFILE
PT PLN (PERSERO) UNIT INDUK WILAYAH MALUKU DAN MALUKU UTARA
TAHUN 2023

A. TUJUAN
1. Mengetahui risiko fraud dari proses bisnis setiap bidang dan biro di lingkungan PT PLN
(Persero) Unit Induk Wilayah Maluku dan Maluku Utara.
2. Menentukan mitigasi dari identifikasi risiko dan tingkat risiko yang terjadi.
3. Memantau penurunan tingkat risiko fraud yang telah dilakukan mitigasi rutin setiap triwulan
sesuai dengan monitoring evaluasi.

B. RUANG LINGKUP
Fraud Risko Profile disusun sesuai Edaran Direksi PT PLN (Persero) Nomor 0009.E/DIR/2020
tentang Pedoman Pelaksanaan Fraud Risk Assesment di Lingkungan PT PLN (Persero) dan
pedoman pengukuran Maturity Level Kepatuhan Unit Tahun 2023 oleh Divisi Compliance -
PLN. Fraud Risk Profile disusun oleh tim penyusun Laporan Fraud Risk Assesment PT PLN
(Persero) Unit Induk Wilayah Maluku dan Maluku Utara tahun 2023.
Mitigasi dari identifikasi risiko fraud akan dilakukan pemantauan sesuai dengan rekap mitigasi,
target pemantauan dan disertai dengan eviden.

C. METODOLOGI
Metode yang dilakukan dalam penyusunan Fraud Risk Profile sesuai dengan Sosialisasi dan
Pelatihan FRA-Online kepada seluruh Satuan, Divisi dan Unit Induk pada tanggal 21-22
Februari 2023.
Langkah-langkah penyusunan fraud risk assessment PT PLN (Persero) Unit Induk Wilayah
Maluku dan Maluku Utara adalah sebagai berikut :
1. Membuat surat dari pimpinan unit kepada level manajemen menengah untuk
implementasi FRA pada bidang dan biro.
2. Mengadakan rapat mengenai penjelasan fraud risk assessment tahun 2023 dan
penyusunan FRA bidang dan biro melalui https://fra-online.pln.co.id .
3. Seluruh tim membuat Fraud Risk Assesment, rekap mitigasi, monitoring evaluasi FRA dan
menyampaikan eviden dari mitigasi tersebut melalui https://fra-online.pln.co.id .
 4. Seluruh tim membuat Fraud Risk Profile unit, rekap mitigasi, monitoring evaluasi profil dan
menyampaikan eviden dari mitigasi Fraud Risk Profile melalui https://fra-online.pln.co.id.
5. Seluruh tim membuat dokumen penetapan konteks internal dan eksternal serta rekap
mitigasi yang menjadi kontrol eksisting.

D. HASIL KAJIAN DAN PEMBAHASAN

Fraud Risk Assesment dan Fraud Risk Profile PLN Unit Induk Wilayah Maluku dan Maluku Utara
dikaji berdasarkan lembar kerja entri, di dalam https://fra-online.pln.co.id tersebut terdapat
kajian berupa :
1. Identifikasi Alur Proses Bisnis :
Identifikasi Alur Proses Bisnis yang akan dilakukan Fraud Risk Assesment.
2. Identifikasi Risiko Fraud :
Identifikasi Risiko Fraud yang akan dilakukan Fraud Risk Assesment.
3. Klasifikasi jenis risiko Fraud :
Identifikasi risiko kecurangan yang dapat terjadi, skema dan scenario fraud yang dilakukan.
4. Penyebab risiko Fraud :
Mencari penyebab terjadinya risiko fraud tersebut.
5. Kenali indikasi / red flag :
Red Flag adalah tanda-tanda terdapat sesuatu yang tidak biasa dan mungkin perlu
diselidiki lebih lanjut.
6. Kontrol eksisting :
Lengkapi dengan control eksisting baik dari internal maupun eksternal.
7. Mengukur tingkat kemungkinan dan besarnya dampak yang timbul :
Tetapkan prioritas risiko fraud yang teridentifikasi.
8. Mitigasi risiko fraud :
Aktivitas pengendalian Anti-fraud pada dasarnya mencakup langkah pencegahan atau
pendeteksian.
9. Menentukan PIC :
Penaggung jawab dalam pelaksanaan proses mitigasi pencegahan fraud.

Dari kajian diatas maka dapat ditentukan peta risiko dan rencana mitigasi yang akan dilakukan.
Mitigasi tersebut harus dilakukan pemantauan rutin di tiap triwulannya.

E. KESIMPULAN DAN SASARAN

1. Kesimpulan :
 Dari hasil kajian lembar kerja entri maka didapat beberapa deskripsi risiko. Deskripsi risiko
tersebut memiliki tingkat risiko yang teridentifikasi 4 tingkat risiko esktrim, tingkat risiko
tinggi, tingkat risiko moderat dan tingkat risiko rendah. Selanjutnya kami melaksanakan
mitigasi rutin di setiap triwulan sesuai dengan yang tertuang dalam pemantauan
monitoring evaluasi.

2. Sasaran :
Semua bidang dan biro di PLN Unit Induk Wilayah Maluku dan Maluku Utara telah
melaksanakan pemantauan monitoring evaluasi risiko fraud sesuai dengan mitigasi yang
telah ditentukan, sehingga terjadi penurunan level risiko disetiap identifikasi fraud. Setiap
terjadi penurunan risiko telah dilengkapi dengan penjelasan perubahan risiko disertai
dengan mitigasi yang telah dilakukan.
BIDANG TND - TRANSMISI
FRA PROSES BISNIS TRANSMISI
INFORMASI FRA
ASSESMENT FRA
IDENTIFIKASI SKEMA FRAUD, PEMETAAN KLASIFIKASI, PENYEBAB FRAUD, KONTROL EKSISTING, LEVEL
RISIKO FRAUD, IDENTIFIKASI (MITIGASI) RISIKO FRAUD DAN PIC TINDAK LANJUT RISIKO FRAUD
PEMETAAN TINGKAT RISIKO FRAUD
STATUS FRA SUDAH DISETUJUI PENGULAS

MONITORING DAN EVALUASI

Monitoring Mitigasi FRA TW I 2023