MAKASSAR INDAH PLAZA

NERACA SALDO
PER AGUSTUS 2006

NERACA SALDO
NOMOR AKUN PERKIRAAN
DEBET KREDIT
1101 KAS Rp 1,560,000
1102 PERSEDIAAN BARANG Rp 2,340,000
1103 PIUTANG DAGANG Rp -
1104 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 1,460,000
1201 PERALATAN KANTOR Rp 2,300,000
1202 PERALATAN TOKO Rp 2,225,000
1203 KENDARAAN Rp 20,000,000
2101 HUTANG DAGANG Rp 20,540,000
2102 HUTANG HIPOTEK Rp 3,000,000
2103 HUTANG WESEL Rp -
3101 MODAL Rp 6,345,000
3102 PRIVE Rp -
4101 PENJUALAN Rp -
5101 PEMBELIAN Rp -
5201 RETUR PEMBELIAN Rp -
5301 BEBAN TELEPON Rp -
5302 BEBAN LISTRIK Rp -
5303 BEBAN IKLAN Rp -
5304 BEBAN ASURANSI Rp -
5305 BEBAN GAJI DAN UPAH Rp -
5306 BEBAN ADMINISTRANSI Rp -
TOTAL Rp 29,885,000 Rp 29,885,000
 MAKASSAR INDAH PLAZA
JURNAL
PER AGUSTUS 2006

TANGGAL NO AKUN PERKIRAAN DEBET KREDIT

8/2/2006 1203 KENDARAAN Rp 6,000,000
8/2/2006 2103 HUTANG WESEL Rp 4,500,000
8/2/2006 1101 KAS Rp 1,500,000
8/4/2006 5101 PEMBELIAN Rp 3,800,000
8/4/2006 2101 HUTANG DAGANG Rp 3,800,000
8/4/2006 1104 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 4,150,000
8/4/2006 1101 KAS Rp 4,150,000
8/9/2006 1101 KAS Rp 986,000
10/9/2006 1103 PIUTANG DAGANG Rp 1,200,000
10/9/2006 4101 PENJUALAN Rp 2,186,000
10/10/2006 2101 HUTANG DAGANG Rp 200,000
10/10/2006 5201 RETUR PEMBELIAN Rp 200,000
10/10/2006 5301 BEBAN TELEPON Rp 45,000
10/14/2006 1101 KAS Rp 45,000
10/14/2006 5302 BEBAN LISTRIK Rp 36,000
10/14/2006 1101 KAS Rp 36,000
10/16/2006 1101 KAS Rp 2,000,000
10/16/2006 4101 PENJUALAN Rp 2,000,000
10/17/2006 5101 PEMBELIAN Rp 4,500,000
10/17/2006 2101 HUTANG DAGANG Rp 4,500,000
10/17/2006 2101 HUTANG DAGANG Rp 1,800,000
10/17/2006 1101 KAS Rp 1,800,000
10/19/2006 1101 KAS Rp 1,200,000
10/19/2006 1103 PIUTANG DAGANG Rp 1,200,000
10/23/2006 1101 KAS Rp 245,000
10/23/2006 1104 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 245,000
10/25/2006 1101 KAS Rp 3,975,000
10/25/2006 4101 PENJUALAN Rp 3,975,000
10/27/2006 5303 BEBAN IKLAN Rp 125,000
10/27/2006 1101 KAS Rp 125,000
10/27/2006 5304 BEBAN ASURANSI Rp 480,000
10/27/2006 1101 KAS Rp 480,000
10/30/2006 5305 BEBAN GAJI DAN UPAH Rp 386,000
10/30/2006 1101 KAS Rp 386,000
10/30/2006 5306 BEBAN ADMINISTRANSI Rp 75,000
10/30/2006 1101 KAS Rp 75,000
10/30/2006 3102 PRIVE Rp 260,000
10/30/2006 1101 KAS Rp 260,000
TOTAL Rp 31,463,000 Rp 31,463,000
MAKASSAR INDAH PLAZA
BUKU BESAR
PER AGUSTUS 2006

KAS

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

1101 KAS
8/2/2006 1101 KAS Rp 1,500,000
8/4/2006 1101 KAS Rp 4,150,000
8/9/2006 1101 KAS Rp 986,000
10/14/2006 1101 KAS Rp 45,000
10/14/2006 1101 KAS Rp 36,000
10/16/2006 1101 KAS Rp 2,000,000
10/17/2006 1101 KAS Rp 1,800,000
10/19/2006 1101 KAS Rp 1,200,000
10/23/2006 1101 KAS Rp 245,000
10/25/2006 1101 KAS Rp 3,975,000
10/27/2006 1101 KAS Rp 125,000
10/27/2006 1101 KAS Rp 480,000
10/30/2006 1101 KAS Rp 386,000
10/30/2006 1101 KAS Rp 75,000
10/30/2006 1101 KAS Rp 260,000

PERSEDIAAN BARANG

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

1102 PERSEDIAAN BARANG

PIUTANG DAGANG

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

1103 PIUTANG DAGANG

10/9/2006 1103 PIUTANG DAGANG Rp 1,200,000
10/19/2006 1103 PIUTANG DAGANG Rp 1,200,000

PERLENGKAPAN KANTOR

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

1104 PERLENGKAPAN KANTOR

8/4/2006 1104 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 4,150,000
10/23/2006 1104 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 245,000

PERALATAN KANTOR
 Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

1201 PERALATAN KANTOR

PERALATAN TOKO

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

1202 PERALATAN TOKO

KENDARAAN

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

1203 KENDARAAN
8/2/2006 1203 KENDARAAN Rp 6,000,000

HUTANG DAGANG

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

2101 HUTANG DAGANG

8/4/2006 2101 HUTANG DAGANG Rp 3,800,000
10/10/2006 2101 HUTANG DAGANG Rp 200,000
10/17/2006 2101 HUTANG DAGANG Rp 4,500,000
10/17/2006 2101 HUTANG DAGANG Rp 1,800,000

HUTANG HIPOTEK

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

2102 HUTANG HIPOTEK

HUTANG WESEL

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

2103 HUTANG WESEL

8/2/2006 2103 HUTANG WESEL Rp 4,500,000

MODAL

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

3101 MODAL
PRIVE

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

3102 PRIVE
10/30/2006 3102 PRIVE Rp 260,000

PENJUALAN

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

4101 PENJUALAN
10/9/2006 4101 PENJUALAN Rp 2,186,000
10/16/2006 4101 PENJUALAN Rp 2,000,000
10/25/2006 4101 PENJUALAN Rp 3,975,000

PEMBELIAN

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

5101 PEMBELIAN
8/4/2006 5101 PEMBELIAN Rp 3,800,000
10/17/2006 5101 PEMBELIAN Rp 4,500,000

RETUR PEMBELIAN

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

5201 RETUR PEMBELIAN

10/10/2006 5201 RETUR PEMBELIAN Rp 200,000

BEBAN TELEPON

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

5301 BEBAN TELEPON

10/10/2006 5301 BEBAN TELEPON Rp 45,000

BEBAN LISTRIK

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

5302 BEBAN LISTRIK

10/14/2006 5302 BEBAN LISTRIK Rp 36,000

BEBAN IKLAN

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

 Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

5303 BEBAN IKLAN

10/27/2006 5303 BEBAN IKLAN Rp 125,000

BEBAN ASURANSI

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

5304 BEBAN ASURANSI

10/27/2006 5304 BEBAN ASURANSI Rp 480,000

BEBAN GAJI DAN UPAH

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

5305 BEBAN GAJI DAN UPAH

10/30/2006 5305 BEBAN GAJI DAN UPAH Rp 386,000

BEBAN ADMINISTRANSI

Tgl No Akun Nama Perkiraan Debet Kredit

5306 BEBAN ADMINISTRANSI

10/30/2006 5306 BEBAN ADMINISTRANSI Rp 75,000
 Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp 1,560,000
Rp 60,000
Rp (4,090,000)
Rp (3,104,000)
Rp (3,149,000)
Rp (3,185,000)
Rp (1,185,000)
Rp (2,985,000)
Rp (1,785,000)
Rp (1,540,000)
Rp 2,435,000
Rp 2,310,000
Rp 1,830,000
Rp 1,444,000
Rp 1,369,000
Rp 1,109,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp 2,340,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 1,200,000
Rp -

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp 1,460,000
Rp 5,610,000
Rp 5,365,000
 Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp 2,300,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp 2,225,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp 20,000,000
Rp 26,000,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp 20,540,000
Rp 24,340,000
Rp 24,140,000
Rp 28,640,000
Rp 26,840,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp 3,000,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 4,500,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp 6,345,000
 Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 260,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 2,186,000
Rp 4,186,000
Rp 8,161,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 3,800,000
Rp 8,300,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 200,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 45,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 36,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 125,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 386,000

Neraca Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 75,000
MAKASSAR INDAH PLAZA
NERACA SALDO AKHIR
PER AGUSTUS 2006

NERACA SALDO
NO AKUN PERKIRAAN
DEBET KREDIT
1101 KAS Rp 1,109,000
1102 PERSEDIAAN BARANG Rp 2,340,000
1103 PIUTANG DAGANG Rp -
1104 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 5,365,000
1201 PERALATAN KANTOR Rp 2,300,000
1202 PERALATAN TOKO Rp 2,225,000
1203 KENDARAAN Rp 26,000,000
2101 HUTANG DAGANG Rp 26,840,000
2102 HUTANG HIPOTEK Rp 3,000,000
2103 HUTANG WESEL Rp 4,500,000
3101 MODAL Rp 6,345,000
3102 PRIVE Rp 260,000
4101 PENJUALAN Rp 8,161,000
5101 PEMBELIAN Rp 8,300,000
5201 RETUR PEMBELIAN Rp 200,000
5301 BEBAN TELEPON Rp 45,000
5302 BEBAN LISTRIK Rp 36,000
5303 BEBAN IKLAN Rp 125,000
5304 BEBAN ASURANSI Rp 480,000
5305 BEBAN GAJI DAN UPAH Rp 386,000
5306 BEBAN ADMINISTRANSI Rp 75,000
Rp 49,046,000 Rp 49,046,000
 MAKASSAR INDAH PLAZA
JURNAL PENYESUAIAN
PER 31 DESEMBER 2006

TANGGAL NO AKUN PERKIRAAN DEBET

12/31/2006 5307 BIAYA PENYUSUTAN KENDARAAN Rp 2,350,000
12/31/2006 1204 AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAN
TOTAL Rp 2,350,000
KREDIT

Rp 2,350,000
Rp 2,350,000

M
 MAKASSAR I
NERACA
PER 31 DES

No Neraca Saldo
keterangan
Perkiraan Debet kredit
1101 KAS Rp 1,109,000
1102 PERSEDIAAN BARANG Rp 2,340,000
1103 PIUTANG DAGANG Rp -
1104 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 5,365,000
1201 PERALATAN KANTOR Rp 2,300,000
1202 PERALATAN TOKO Rp 2,225,000
1203 KENDARAAN Rp 26,000,000
2101 HUTANG DAGANG Rp 26,840,000
2102 HUTANG HIPOTEK Rp 3,000,000
2103 HUTANG WESEL Rp 4,500,000
3101 MODAL Rp 6,345,000
3102 PRIVE Rp 260,000
4101 PENJUALAN Rp 8,161,000
5101 PEMBELIAN Rp 8,300,000
5201 RETUR PEMBELIAN Rp 200,000
5301 BEBAN TELEPON Rp 45,000
5302 BEBAN LISTRIK Rp 36,000
5303 BEBAN IKLAN Rp 125,000
5304 BEBAN ASURANSI Rp 480,000
5305 BEBAN GAJI DAN UPAH Rp 386,000
5306 BEBAN ADMINISTRANSI Rp 75,000
TOTAL Rp 49,046,000 Rp 49,046,000
5307 BIAYA PENYUSUTAN PERALATAN
1204 AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
 MAKASSAR INDAH PLAZA
NERACA LANJUR
PER 31 DESEMBER 2006

Jurnal Peny. NSSP laba Rugi

Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit
Rp 1,109,000
Rp 2,340,000

Rp 5,365,000
Rp 2,300,000
Rp 2,225,000
Rp 26,000,000
Rp 26,840,000
Rp 3,000,000
Rp 4,500,000
Rp 6,345,000
Rp 260,000
Rp 8,161,000 Rp 8,161,000
Rp 8,300,000 Rp 8,300,000
Rp 200,000 Rp 200,000
Rp 45,000 Rp 45,000
Rp 36,000 Rp 36,000
Rp 125,000 Rp 125,000
Rp 480,000 Rp 480,000
Rp 386,000 Rp 386,000
Rp 75,000 Rp 75,000

Rp 2,350,000 Rp 2,350,000 Rp 2,350,000

Rp 2,350,000 Rp 2,350,000
Rp 2,350,000 Rp 2,350,000 Rp 51,396,000 Rp 51,396,000 Rp 11,797,000 Rp 8,361,000
rugi Rp 3,436,000
TOTAL Rp 11,797,000 Rp 11,797,000
 Neraca
Debet Kredit
Rp 1,109,000
Rp 2,340,000

Rp 5,365,000
Rp 2,300,000
Rp 2,225,000
Rp 26,000,000
Rp 26,840,000
Rp 3,000,000
Rp 4,500,000
Rp 6,345,000
Rp 260,000

Rp 2,350,000
Rp 39,599,000 Rp 43,035,000
Rp 3,436,000
Rp 43,035,000 Rp 43,035,000