NO AKUN NAMA AKUN

1-0000 ASET

1-1000 Aset Lancar

1-1100 Kas
1-1101 Piutang Usaha
1-1102 Perlengkapan
1-1103 Asuransi Dibayar Dimuka
1-1104 Iklan Dibayar Diimuka

1-2000 Aset Tetap

1-2100 Tanah
1-2101 Gedung
1-2102 Akumulasi Penyusutan Gedung
1-2103 Kendaraan
1-2104 Akumulasi Penyusutan Kendaraan
1-2105 Peralatan
1-2106 Akumulasi Penyusutan Peralatan

2-0000 KEWAJIBAN

2-1000 Kewajiban Lancar

2-1100 Hutang Usaha
2-1101 Hutang Gaji
2-1102 Hutang Listrik, Air & Telpon
2-1103 Pendapatan Diterima Dimuka
2-1104 Hutang PPh

2-2000 Kewajiban Jangka Panjang

2-2100 Hutang Bank

3-0000 EKUITAS
3-1000 Modal Tuan Widodo
3-1001 Prive Tuan Widodo
3-1002 Ikhtisar Laba Rugi

4-0000 PENDAPATAN
4-1000 Pendapatan Jsa Servis
4-1001 Pendapatan Lain-lain

6-0000 BEBAN USAHA

6-1100 Beban Gaji dan Upah
6-1101 Beban Asuransi
6-1102 Bebasn Iklan
6-1103 Beban Perlengkapan
6-1104 Beban Penyusutan Gedung
6-1105 Beban Penyusutan Kendaraan
6-1106 Beban Penyusutan Perlatan
6-1107 Beban Pemeliharaan Kendaraan
6-1108 Beban BBM, Tol dan PaRKIR
6-1109 Beban Listrik, Air dan Telpon
6-1110 Beban Bunga
6-1111 Beban PPh
6-1112 Beban Lain-lain
 GALAXY SERVISE
NERACA SALDO
PER 31 NOVEMBER 2017

NO AKUN NAMA AKUN DEBET KREDIT

1-1100 Kas Rp 101,230,500
1-1101 Piutang Usaha Rp 42,000,000
1-1102 Perlengkapan Rp 56,800,000
1-1103 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 12,000,000
1-1104 Iklan Dibayar Diimuka Rp 2,400,000
1-2100 Tanah Rp 110,000,000
1-2101 Gedung Rp 130,000,000
1-2102 Akumulasi Penyusutan Gedung Rp 13,000,000
1-2103 Kendaraan Rp 200,000,000
1-2104 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp 12,500,000
1-2105 Peralatan Rp 65,500,000
1-2106 Akumulasi Penyusutan Peralatan Rp 24,562,500
2-1100 Hutang Usaha Rp 65,750,000
2-1101 Hutang Gaji
2-1102 Hutang Listrik, Air & Telpon
2-1103 Pendapatan Diterima Dimuka
2-1104 Hutang PPh
2-2100 Hutang Bank Rp 136,200,000
3-1000 Modal Tuan Widodo Rp 100,000,000
3-1001 Prive Tuan Widodo Rp 6,500,000
3-1002 Ikhtisar Laba Rugi
4-1000 Pendapatan Jsa Servis Rp 540,000,000
4-1001 Pendapatan Lain-lain
6-1100 Beban Gaji dan Upah Rp 140,000,000
6-1101 Beban Asuransi
6-1102 Bebasn Iklan
6-1103 Beban Perlengkapan
6-1104 Beban Penyusutan Gedung
6-1105 Beban Penyusutan Kendaraan
6-1106 Beban Penyusutan Perlatan
6-1107 Beban Pemeliharaan Kendaraan Rp 3,570,000
6-1108 Beban BBM, Tol dan PaRKIR Rp 300,000
6-1109 Beban Listrik, Air dan Telpon Rp 5,500,000
6-1110 Beban Bunga Rp 14,982,000
6-1111 Beban PPh
6-1112 Beban Lain-lain Rp 1,230,000

JUMLAH Rp 892,012,500 Rp 892,012,500

 GALAXY SERVISE
NERACA SALDO
PER 31 NOVEMBER 2017
TANGGAL BUKTI KETERANGAN REF DEBET
2017 1 BKK/001 BEBAN GAJI & UPAH Rp 14,000,000
DES KAS
1 BKM/001 KAS Rp 25,000,000
MODAL TN.WIDODO
2 BKK/002 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp 20,000,000
KAS
3 BKM/002 KAS Rp 16,000,000
PIUTANG USAHA
3 FPJ.060 PERLENGKAPAN Rp 11,725,000
HUTANG USAHA
4 BKK/003 HUTANG BANK Rp 5,675,000
BEBAN BUNGA Rp 113,500
KAS
5 BKM/003 KAS Rp 10,000,000
PIUTANG USAHA
6 BKM/004 KAS Rp 38,500,000
PENDAPATAN JASA SERVIS
8 BKK/004 BEBAN LISTRIK,AIR,DAN TELEPON Rp 1,200,000
KAS
10 FPJ/020 PERALATAN Rp 10,500,000
KAS
HUTANG USAHA
11 BKK/005 BEBAN LAIN-LAIN Rp 30,000
KAS
13 BKM/005 KAS Rp 18,000,000
PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA
14 BKM/006 KAS Rp 42,750,000
PENDAPATAN JASA SERVIS
16 BKK/006 HUTANG USAHA Rp 6,500,000
KAS
17 BKK/007 BEBAN LAIN-LAIN Rp 500,000
KAS
19 BKK/008 HUTANG USAHA Rp 16,437,500
KAS
20 BKM/007 KAS Rp 25,000,000
PENDAPATAN LAIN-LAIN
21 BKK/009 PRIVE Rp 1,200,000
KAS
22 BKM/008 KAS Rp 45,600,000
PENDAPATAN JASA SERVIS
23 FPJ/001 PIUTANG USAHA Rp 8,600,000
 PENDAPATAN JASA SERVIS
24 BKK/010 PERLENGKAPAN Rp 500,000
KAS
25 BKM/009 KAS Rp 8,600,000
PIUTANG USAHA
26 FPJ/002 KAS Rp 7,500,000
PIUTANG USAHA Rp 8,000,000
PENDAPATAN JASA SERVIS
27 BKK/011 PERLENGKAPAN Rp 200,000
KAS
28 BKK/012 BEBAN BBM,TOL,DAN PARKIR Rp 286,500
KAS
28 BKM/010 KAS Rp 42,300,000
PENDAPATAN JASA SERVIS
29 BKK/013 HUTANG USAHA Rp 16,437,500
KAS
30 BKM/011 KAS Rp 8,700,000
PENDAPATAN JASA SERVIS
31 BKM/012 KAS Rp 16,000,000
PIUTANG USAHA
31 BKK/014 PERLENGKAPAN Rp 1,200,000
KAS

TOTAL Rp 427,055,000
 KREDIT

Rp 14,000,000

Rp 25,000,000

Rp 20,000,000

Rp 16,000,000

Rp 11,725,000

Rp 5,788,500

Rp 10,000,000

Rp 38,500,000

Rp 1,200,000

Rp 4,000,000
Rp 6,500,000

Rp 30,000

Rp 18,000,000

Rp 42,750,000

Rp 6,500,000

Rp 500,000

Rp 16,437,500

Rp 25,000,000

Rp 1,200,000

Rp 45,600,000
Rp 8,600,000

Rp 500,000

Rp 8,600,000

Rp 15,500,000

Rp 200,000

Rp 286,500

Rp 42,300,000

Rp 16,437,500

Rp 8,700,000

Rp 16,000,000

Rp 1,200,000

Rp 427,055,000