Kertas Kerja PPN Jawaban Rev

ANALISIS TRANSAKSI PENYERAHAN BKP/PENERIMAAN PEMBAYARAN
PKP/Pemungut/Penerima BKP Lainnya Nomor

No. Tanggal DPP (Rp) PPN (Rp) PPn BM (Rp)
Nama Alamat NPWP/NPPKP Faktur Pajak
1. 01 Des Hongyuan, Ltd. Guangdong, Cina - 600,000,000 - - PEB
2. 01 Des Dinas P dan K Jl. Kapas 110 00.020.256.0.541.000 100,000,000 - - -
3. 02 Des Tuan Agung Kuncoro Jl. Garuda 5 56.911.119.3.542.000 12,000,000 1,200,000 1,200,000 010.000.16.00001220
4. 04 Des PT Alamanda Jl. Solo 80 01.102.201.1.541.000 60,000,000 6,000,000 6,000,000 010.000.16.00001221
5. 05 Des Sadewa Eltronic Jl Kakatua 17 66.215.512.3.541.000 20,000,000 2,000,000 2,000,000 010.000.16.00001222
6. 06 Des PT Teratai Jl. Pancasila 29 01.009.102.0.542.000 56,000,000 5,600,000 5,600,000 010.000.16.00001223
7. 08 Des SMK Negeri Jl. Parasamya 1 00.056.222.1.541.000 80,000,000 - - -
8. 10 Des Dinas P dan K Jl. Kapas 110 00.020.256.0.541.000 100,000,000 10,000,000 10,000,000 020.000.16.00001224
9. 11 Des PT Alamanda Jl. Solo 80 40,000,000 4,000,000 4,000,000 -
10. 12 Des SMK Negeri Jl. Parasamya 1 00.056.222.1.541.000 80,000,000 8,000,000 8,000,000 020.000.16.00001225
11. 14 Des Konsumen akhir - - - - - -
12. 16 Des Tatung, Inc. Chung Li, Taiwan - 610,000,000 - - PEB
13. 20 Des PT Mawar Jl. Kucica 48 01.050.205.0.542.000 88,000,000 8,800,000 8,800,000 010.000.16.00001226
14. 26 Des Konsumen akhir - - - - - -

15. 30 Des Mataram Eltronic Jl. Mataram 30 67.211.112.9.541.000 14,000,000 1,400,000 1,400,000 010.000.16.00001227
16. 31 Des PT Mawar Jl. Kucica 48 01.050.205.0.542.000 (8,000,000) (800,000) (800,000) RET/12/2016
17. 31 Des Konsumen akhir - - 22,000,000 2,200,000 2,200,000 010.000.16.00001228
18. ………… ………………………… ………………………… …………………………. ………………. ……………… …………………. ………………………….

48,400,000 48,400,000
Keterangan
tarif PPN dan

PPnBM 0%
Faktur pajak dibuat

saat penagihan
Faktur pajak dibuat

saat penagihan
Faktur pajak sudah

dibuat saat
penyerahan barang
Faktur pajak dibuat

secara gabungan di
akhir bulan
tarif PPN dan
PPnBM 0%
Faktur pajak dibuat

secara gabungan di
akhir bulan
Retur penjualan
Faktur pajak
gabungan
FAKTUR PAJAK
Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak : 010.000.16.00001220

Pengusaha Kena Pajak
Nama : Perdana Eltronic
Alamat : Jl. Lojajar Indah C28 Yogyakarta
NPWP : 68.111.222.2.542.000
Pembeli Barang Kena Pajak/ Penerima Jasa Kena Pajak

Nama : Tuan Agung Kuncoro
Alamat : Jl. Garuda 5
NPWP : 56.911.119.3.542.000
Harga Jual/Penggantian/
No.
Nama Barang Kena Pajak/ Jasa Kena Pajak Muka/Termin
Urut
(Rp)
1 12,000
Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) 12,000

Dikurangi Potongan Harga -
Dikurangi Uang Muka yang telah diterima -
Dasar Pengenaan Pajak 12,000
PPN = 10% x Dasar Pengenaan Pajak 1,200
Pajak Penjualan Atas Barang Mewah
Tarif DPP PPn BM

10% Rp. 12.000.000 Rp.1.200.000
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
Jumlah Rp. ………………
Nama :
*) Coret yang tidak perlu

enggantian/Uang
a/Termin
(Rp)
12,000,000
12,000,000
-
-
12,000,000
1,200,000
FAKTUR PAJAK

NPWP : 68.111.222.2.542.000

Nama : PT ALAMANDA
Alamat : JL. SOLO 80
NPWP : 01.102.201.0.541.000
Harga Jual/Pengganti
No.
Urut
(Rp)
1 100
Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) 100

Dasar Pengenaan Pajak 100
PPN = 10% x Dasar Pengenaan Pajak 10,
Tarif DPP PPn BM

10% Rp. 100000000 Rp. 10000000
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
Nama :

Jual/Penggantian/Uang
Muka/Termin
(Rp)
100,000,000
100,000,000
-
-
100,000,000
10,000,000
FAKTUR PAJAK

NPWP : 68.111.222.2.542.000

Nama : Sadewa Eltronik
Alamat : JL. Kakatua 17
NPWP : 66.215.512.3.541.000
Harga Jual/Penggantian
No.
Urut
(Rp)
1 20,00

Tarif DPP PPn BM

10% Rp. 20000000 Rp. 2000000 Yogyakarta , 05 Desember 2016
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
Nama :
Muka/Termin
(Rp)
20,000,000
20,000,000
-
-
20,000,000
2,000,000
ember 2016
FAKTUR PAJAK

NPWP : 68.111.222.2.542.000

Nama : PT Teratai
Alamat : Jl. Pancasila 29
NPWP : 01.009.102.0.542.000
No.
Urut
(Rp)
1 56

PPN = 10% x Dasar Pengenaan Pajak 5
Tarif DPP PPn BM

10% 56,000,000 5,600,000 Yogyakarta , 06 Desember 2016
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
Nama :

Muka/Termin
(Rp)
56,000,000
56,000,000
-
-
56,000,000
5,600,000
ember 2016
FAKTUR PAJAK

NPWP : 68.111.222.2.542.000

Nama : Dinas P dan K
Alamat : Jl. Kapas 110
NPWP : 00.020.256.0.541.000
Harga Jual/Penggantian/U
No.
Urut
(Rp)
1 100,000

Tarif DPP PPn BM

10% Rp 100.000.000 Rp 10.000.000 Yogyakarta , 10 Desember 2016
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
Nama :

enggantian/Uang
/Termin
Rp)
100,000,000
100,000,000
-
-
100,000,000
10,000,000
FAKTUR PAJAK

NPWP : 68.111.222.2.542.000

Nama : SMK Negeri
Alamat : Jl. Parasamya
NPWP : 00.056.222.1.541.000
No.
Urut
(Rp)
1 80

Tarif DPP PPn BM

10% Rp. 80.000.000 Rp 8.000.000 Yogyakarta , 12 Desember 2016
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
Nama :

rga Jual/Penggantian/Uang
Muka/Termin
(Rp)
80,000,000
80,000,000
-
-
80,000,000
8,000,000
Desember 2016
FAKTUR PAJAK

NPWP : 68.111.222.2.542.000

Nama : PT Mawar
Alamat : Jl. Kucica 48
NPWP : 01.050.205.0.542.000
No.
Urut
(Rp)
1 88

Tarif DPP PPn BM

10% Rp. 88.000.000 Rp.8.800.000 Yogyakarta , 20 Desember 2016
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
Nama :

Muka/Termin
(Rp)
88,000,000
88,000,000
-
-
88,000,000
8,800,000
ember 2016
FAKTUR PAJAK

NPWP : 68.111.222.2.542.000

Nama : Mataram Electronic
Alamat : Jl.Mataram 30
NPWP : 67.211.112.9.541.000
No.
Urut
(Rp)
1 14
FP

Tarif DPP PPn BM

…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
Nama :

Muka/Termin
(Rp)
14,000,000
14,000,000
-
-
14,000,000
1,400,000
ember 2016
FAKTUR PAJAK

NPWP : 68.111.222.2.542.000

Nama : Konsumen Akhir
Alamat :
NPWP :
No.
Urut
(Rp)
1 22
FP

Tarif DPP PPn BM

…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
…….. % Rp. ……………… Rp. ………………
Nama :

Muka/Termin
(Rp)
22,000,000
22,000,000
-
-
22,000,000
2,200,000
ember 2016
ANALISIS PEROLEHAN BARANG KENA PAJAK/PEMBAYARAN
No. Tanggal Nama Pemungut DPP (Rp) PPN (Rp) Ketarangan

1. 03 Des PT Kaka 27,500,000 2,750,000 PPN dapat dikreditkan
2. 05 Des UD Merah Delima 7,000,000 - Tidak ada PPN
3. 09 Des PT Adin 16,500,000 1,650,000 PPN dapat dikreditkan
4. 10 Des Alps Electric (Ditjen Bea & Cukai) 200,000,000 20,000,000 PPN dapat dikreditkan
PPN sudah dikreditkan saat

5. 17 Des PT Kaka - - penyerahan barang (03 Des 2016)
6. 19 Des PT Bunda 22,000,000 2,200,000 PPN dapat dikreditkan

7. 21 Des PT Bunda (1,000,000) (100,000) Dibuatkan nota retur
8. 22 Des PT Nasmoko 305,000,000 30,500,000 PPN tidak dapat dikreditkan
9. 23 Des PT Anan 12,000,000 1,200,000 PPN dapat dikreditkan
10. 27 Des Toko Biru 4,000,000 - Tidak ada PPN
PPN sudah dikreditkan saat

11. 30 Des PT Bunda - - penyerahan barang (03 Des 2016)
12. 31 Des Toko Sinergi 9,000,000 - Tidak ada PPN

13. ……………. ……………………….. ……………….. …………………………………..
602,000,000 58,200,000
NOTA RETUR Nomor: NR-05/12/2016
(atas Faktur Pajak Nomor:010.000.16.00002567, tanggal 19 Desember 2016)
Pembeli
Alamat : JL. Lojajajr Indah C-28 Yogyakarta

NPWP : 68.111.222.2.542.000
Kepada Penjual:
Nama : PT Bunda
Alamat : Jl. Ahmad Yani 67
NPWP : 01.203.008.2.408.000
No. Nama Barang Kena Kuantitas Harga Satuan sesuai

Harga BKP/JKP yang Dikembalikan
Urut Pajak/Jasa Kena Pajak Faktur Pajak
1 1,000,000
Jumlah BKP yang dikembalikan 1,000,000

Pajak Pertambahan Nilai yang dikembalikan 100,000
Pajak Penjualan atas Barang Mewah yang dikembalikan -
Yogyakarta, 21 Desember 2016
Nama : Ananda
MENGHITUNG PPN KURANG ATAU LEBIH DISETOR DAN PPN BM TERUTANG
Keterangan DPP (Rp) PPN (Rp)

Penyerahan barang kena pajak yang terutang PPN dan PPnBM
Ekspor:
1. Hongyuan Ltd China 600,000,000 -
2. Tatung Inc, Taiwan 610,000,000 -
Total ekspor 1,210,000,000 -
Penyerahan yang PPN dan PPnBM nya harus dipungut sendiri:
1. Tuan Agung Kuncoro 12,000,000 1,200,000
2. PT Alamanda 100,000,000 10,000,000
3. Sadewa Eltronic 20,000,000 2,000,000
4. PT Teratai 56,000,000 5,600,000
5. PT Mawar 88,000,000 8,800,000
6. Mataram Eltronic 14,000,000 1,400,000
7. Konsumen akhir 22,000,000 2,200,000
8. PT Mawar (retur penjualan) (8,000,000) (800,000)
9. - -
Total penyerahan yang PPN dan PPnBM nya harus dipungut sendiri 304,000,000 30,400,000
Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya dipungut oleh
Pemungut PPN:
1. Dinas P dan K 100,000,000 10,000,000
2. SMK Negeri 80,000,000 8,000,000
3. - penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya dipungut oleh
Total - -
Pemungut PPN: 180,000,000 18,000,000
Total penyerahan
Perolehan barang yang terutang
kena pajak PPN
yang PPNdan PPn BMyang dapat
Masukan 484,000,000 48,400,000
dikreditkan
Impor barang kena pajak:
1. Alps Electric (Ditjen Bea & Cukai) 200,000,000 20,000,000
2. - - -
Total impor barang kena pajak 200,000,000 20,000,000
Perolehan barang kena pajak dalam negeri:
1. PT Kaka 27,500,000 2,750,000
2. PT Adin 16,500,000 1,650,000
3. PT Bunda 22,000,000 2,200,000
4. PT Anan 12,000,000 1,200,000
5. PT Bunda (retur pembelian) (1,000,000) (100,000)
6. - - -
Total perolehan barang kena pajak dalam negeri 77,000,000 7,700,000
Total PPN Masukan yang dapat dikreditkan 27,700,000
PPN kurang (lebih) disetor 20,700,000
PPN yang dipungut oleh Pemungut PPN 18,000,000
Kompensasi kelebihan PPN masa pajak November 2016 1,250,000
PPN yang harus disetor sendiri oleh Perdana Eltronic 1,450,000
Total PPn BM atas penyerahan barang

PPnBM yang dipungut oleh Pemungut PPN
PPnBM yang disetor sendiri oleh Perdana Eltronic
NG
PPn BM (Rp)
-
-
-
1,200,000
10,000,000
2,000,000
5,600,000
8,800,000
1,400,000
2,200,000
(800,000)
-
30,400,000
10,000,000
8,000,000
-
18,000,000
48,400,000
48,400,000
18,000,000
30,400,000
SURAT SETORAN PAJAK
DEPARTEMEN KEUANGAN R.I.
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK (SSP) LEMBAR
Untuk Arsip Wajib Paj
NPWP : 6 8 1 1 1 2 2 2 2 5 4 2 0 0 0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki
NAMA WP : PERDANA ELTRONIC

ALAMAT WP : JL LOJAJAR INDAH C28 YOGYAKARTA
NOP :
Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak
ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….………………………………………………………………………
………….……………………...……………………………………….………………………………………………………………………
Uraian Pembayaran :
Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran
4 1 1 2 1 1 1 0 0 Setoran Masa PPN dalam negeri sesuai SPT Masa PP
Masa Pajak
Tahun Pajak
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
x 2 0
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun terutangnya
Nomor Ketetapan : / / / /
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT
Jumlah Pembayaran : Rp1,450,000 Diisi dengan rupiah pe

Terbilang : Satu juta empat ratus lima puluh ribu rupiah
Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Wajib Pajak/Penyetor

Tanggal …………………………………………… Yogyakarta Tanggal 25 Januari 2017
Cap dan tanda tangan Cap dan tanda tangan
Nama Jelas : ……………………………………. Nama Jelas :
" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "
Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran
F.2.0.32.01
1
k Arsip Wajib Pajak
………………………………………
………………………………………
ai SPT Masa PPN
Tahun Pajak
1 6
si Tahun terutangnya Pajak
Diisi dengan rupiah penuh
yetor
anuari 2017
gan
SURAT SETORAN PAJAK
1
(SSP)
DEPARTEMEN KEUANGAN R.I. LEMBAR
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
Untuk Arsip Wajib Pajak
NPWP : 6 8 1 1 1 2 2 2 2 5 4 2 0 0 0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki
NAMA WP : PERDANA ELTRONIC

ALAMAT WP : JL. LOJAJAR INDAH C-28
YOGYAKARTA
NOP :
Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak
ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….…………………………………………………………………………………
………….……………………...……………………………………….…………………………………………………………………………………
Uraian Pembayaran :
Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran
4 1 1 2 1 1 1 0 0 Setoran Masa PPN dalam negeri sesuai SPT Masa PPN
Masa Pajak
Tahun Pajak
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
x 2 0 1 6
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun terutangnya Pajak
Nomor Ketetapan : / / / /
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT
Jumlah Pembayaran : Rp30,400,000 Diisi dengan rupiah penuh

Terbilang : tiga puluh juta empat ratus ribu rupiah
Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Wajib Pajak/Penyetor

Tanggal …………………………………………… Yogyakarta Tanggal 25 Januari 2017
Cap dan tanda tangan Cap dan tanda tangan
Nama Jelas : ……………………………………. Nama Jelas : Ananda
" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "
Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran
F.2.0.32.01
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA
Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai

(SPT MASA PPN)
KEMENTRIAN KEUANGAN RI Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN Beri tanda X dalam yang sesuai
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NAMA PKP : Perdana Eltronic NPWP : 68.111.222.2.542.000

ALAMAT : Jl. Lojajar C-28 Yogyakarta MASA : 12 s.d 12 2016 (mm-mm-yyyy
TELEPON : 0274866896 HP : 815667789 KLU : 32300 Pembetulan Ke : .. (……....)
I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA DPP

A. Terutang PPN :
1. Ekspor A. Rp 1,210,000,000
ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009, apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak
1
2. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri 1 Rp 304,000,000
3. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh Pemungut PPN 2 Rp 180,000,000
4. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut 3 Rp -
4 -
5. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN Rp
Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5) Rp 1,694,000,000
B. Tidak Terutang PPN Rp -
C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A + I.B) Rp 1,694,000,000
II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR/LEBIH BAYAR
A. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2) 1
B. PPN Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama
C. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan 5

hnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT Saudara dianggap tidak disampaikan.
D. PPN yang kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C)

E. PPN yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan
F. PPN yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E)
G. PPN yang kurang dibayar dilunasi tanggal 20.01.2017 NTPP:
H. PPN lebih bayar pada :
1 Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) 1 Butir II.D atau Butir II.F (Diisi dalam h
Oleh : 2.1 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN atau Selain PKP Pasal 9 ayat (4b)
diminta untuk : 3.1 Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya atau Dikompensasikan ke Masa P
3.2 Dikembalikan (Restitusi)

Khusus Restitusi untuk PKP :
atau Pasal 17C KUP dilakukan dengan Prosedur biasa atau Pengemba
atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan Prosedur biasa atau Pengemba
atau Pasal 9 ayat (4C) PPN dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan
III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI

A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak : Rp -
B. PPN Terutang : Rp -
C. Dilunasi Tanggal : - - (dd-mm-yyyy) NTPP :
IV. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI
A. PPN yang wajib dibayar kembali : Rp -
B. Dilunasi Tanggal : - - (dd-mm-yyyy) NTPP :
V. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH

ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri k
Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU No
A. PPn BM yang harus dipungut sendiri 1
B. PPn BM Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama
C. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar (V.A – V.B)
D. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan
E. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V.C – V.D)
F. PPn BM kurang dibayar dilunasi tanggal 20 - 01 - 2017 (dd-mm-yyyy) NTPP :
VI. KELENGKAPAN SPT

Perhatian
x Formulir 1111 AB x Formulir 1111 A2 x Formulir 1111 B2 x SSP PPN 1 lembar Surat Kuasa
x Formulir 1111 A1 x Formulir 1111 B1 x Formulir 1111 B3 x SSP PPnBM 1 lembar
PERNYATAAN: Yogyakarta ,
DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA Pengurus/K
AKIBATNYA, SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH
SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-
Tanda tangan :
LAMPIRANNYA ADALAH BENAR, LENGKAP, JELAS DAN TIDAK x PKP
BERSYARAT.
Nama Jelas :
Kuasa Jabatan :
Cap Perusahaan :
F.1.2.32.04
APLES AREA STAPLES
ai FORMULIR
1111
Jumlah Lembar SPT
yang sesuai (Termasuk Lampiran)

Diisi oleh Petugas
(mm-mm-yyyy) Thn Buku : 01 s.d 12
x Wajib PPn BM
PPN
Rp 30,400,000
Rp 18,000,000
Rp -
Rp -
Rp 48,400,000
Rp 30,400,000
Rp -
Rp 28,950,000
Rp 1,450,000
Rp - -
Rp 1,450,000
(Diisi dalam hal SPT Pembetulan)

al 9 ayat (4b) PPN
kan ke Masa Pajak -
(mm-yyyy)
Pengembalian Pendahuluan
Pengembalian Pendahuluan
Rp 30,400,000
Rp -
Rp 30,400,000
Rp -
Rp 30,400,000
Surat Kuasa Khusus
, lembar
25 - 01 - 2017 (dd-mm-yyyy)
Pengurus/Kuasa
A
R REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN FORMULIR 1111 AB
E (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan
A
NAMA PKP : Perdana Eltronic MASA : 12 s.d 12 - 2016 (mm-mm-yyyy)
S NPWP : 68.111.222.2-542-000 Pembetulan Ke : ( )
T
A
P
L URAIAN DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPn BM (Rupiah)
E
S I. Rekapitulasi Penyerahan
A. Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP A.1 1,210,000,000
A B. Penyerahan Dalam Negeri
R
E 1. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung A.2 484,000,000 48,400,000 48,400,000
A
2. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak Digunggung
S
T
C. Rincian Penyerahan Dalam Negeri
A 1. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya harus dipungut sendiri (Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 01,04,06 dan 1 304,000,000 30,400,000 30,400,000
P 09 ditambah I.B.2)
L 2. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya dipungut oleh Pemungut PPN (Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03) 2 180,000,000 18,000,000 18,000,000
E
S 3. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya tidak dipungut (Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 07) 3 - - -
4. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPn BM (Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 08) 4 - - -
A
II. Rekapitulasi Perolehan
R B.1
E A. Impor BKP, Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean dan Pemanfaatan JKP dari Luar Daerah Pabean Yang PM-nya Dapat Dikreditkan 200,000,000 20,000,000
A
S
B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PM-nya Dapat Dikreditkan B.2 77,000,000 7,700,000 -
T
A C. Impor atau Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan Yang Mendapat Fasilitas B.3 305,000,000 30,500,000
P
L D. Jumlah Perolehan ( II.A + II.B + II.C) 582,000,000 58,200,000 -
E
S III. Penghitungan PM Yang Dapat dikreditkan
A. Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II.A + II.B) 27,700,000
A B. Pajak Masukan Lainnya
R
E 1. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya 1,250,000
A
2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak - (mm-yyyy) -
S
T 3. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan -
A
P
4. Jumlah (III.B.1 + III.B.2 + III.B.3) 1,250,000
L
E
C. Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan( III.A + III.B.4) 5 28,950,000
S D.1.2.32.07
FORM
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD, BKP TIDAK BERWUJUD, DAN ATAU JKP
(Bila tidak ada
NAMA PKP : Perdana Eltronic MASA : 12
NPWP : 68.111.222.2.542.000 Pembetulan Ke :
Nama Pembeli BKP /Penerima Manfaat BKP Tidak Dokumen Tertentu

No. DP
Berwujud/Penerima JKP Nomor Tanggal (dd-mm-yyy)
AREA STAPLES AREA STAPLES
1 Hongyuan, L td PEB 01.12.2016 600,000

2 Tatung, Inc. PEB 16.12.2016 610,000
JUMLAH A.1 1,210,00

D.1.2.32.08
FORMULIR 1111 A1
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan
s.d 12 - 2016 (mm-mm-yyyy)
( -
DPP Keterangan
600,000,000
610,000,000
1,210,000,000
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK
FORMULIR 1111 A2
NAMA PKP : Perdana Eltronik MASA : 12 s.d 12 - 2016 (mm-mm-yyyy)

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
NPWP : 68.111.222.2.542.000 Pembetulan Ke : ( )
Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota

Nama Pembeli BKP /Penerima
Retur/Nota Pembatalan Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/
No. Manfaat BKP Tidak Berwujud/ NPWP/Nomor Paspor DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPn BM (Rupiah) Diretur
Penerima JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal
(dd-mm-yyy)
1 Agung Kuncoro 56.911.119.3.542.000 010.000.16.00001220 02.12.2016 12,000,000 1,200,000 1,200,000 -

2 PT Alamanda 01.102.201.1.541.000 010.000.16.00001221 04.12.2016 100,000,000 10,000,000 10,000,000 -
3 Sadewa Eltronic 66.215.512.3.541.000 010.000.16.00001222 05.12.2016 20,000,000 2,000,000 2,000,000 -
4 PT Teratai 01.009.102.0.542.000 010.000.16.00001223 06.12.2016 56,000,000 5,600,000 5,600,000 -
5 Dinas P dan K 00.020.256.0.541.000 020.000.16.00001224 10.12.2016 100,000,000 10,000,000 10,000,000 -
6 SMK Negeri 00.056.222.1.541.000 020.000.16.00001225 12.12.2016 80,000,000 8,000,000 8,000,000 -
7 PT Mawar 01.050.205.0.542.000 010.000.16.00001226 20.12.2016 88,000,000 8,800,000 8,800,000 -
8 Mataram Eltronic 67.211.112.9.541.000 010.000.16.00001227 30.12.2016 14,000,000 1,400,000 1,400,000 -
9 PT Mawar 01.050.205.0.542.000 RET 15/12/2016 31.12.2016 (8,000,000) (800,000) (800,000) 010.000.16.00001226
10 Konsumen Akhir 010.000.16.00001228 31.12.2016 22,000,000 2,200,000 2,200,000 -
JUMLAH A.2 484,000,000 48,400,000 48,400,000
D.1.2.32.09
48,400,000
FORMULIR 1111 B1
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEAN
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA

Dokumen Tertentu
Nama Penjual BKP/BKP Tidak PPn BM
STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
No. Berwujud/Pemberi JKP Tanggal DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) Keterangan

Nomor (dd-mm-yyy)
(Rupiah)
1 Alps Electric PIB: 001/12/2016 10.12.2016 200,000,000 20,000,000 -
JUMLAH B.1 200,000,000 20,000,000 -

D.1.2.32.10
STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI FORMULIR 1111 B2
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA

Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/
Nama Penjual BKP /
Nota Retur/Nota Pembatalan Kode dan No. Seri Faktur Pajak
No. BKP Tidak Berwujud/ NPWP Kode dan Nomor Seri Tanggal
DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPn BM (Rupiah) Yang Diganti/ Diretur
Pemberi JKP (dd-mm-yyy)
1 PT. KAKA 01.023.401.2.503.000 010.000.16.00000709 03.12.2016 27,500,000 2,750,000 -
2 PT. ADIN 02.207.009.1.502.000 010.000.16.00000619 09.12.2016 16,500,000 1,650,000 -
3 PT. BUNDA 01.203.008.2.408.000 010.000.10.00002567 19.12.2016 22,000,000 2,200,000 -
4 PT. BUNDA 01.203.008.2.408.000 RET: 15/12/2016 21.12.2016 (1,000,000) (100,000) - 010.000.10.00002567
5 PT. ANAM 01.007.559.1.541.000 010.000.16.00000567 23.12.2016 12,000,000 1,200,000 -
JUMLAH B.2 77,000,000 7,700,000 -

D.1.2.32.11
R
E
A DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS FORMULIR 1111 B3
S
T NAMA PKP : Perdana Eltronic MASA : 12 s.d 12 - 2016 (mm-mm-yyyy)
A NPWP : 68.111.222.2.542.000 Pembetulan Ke : ( )
P
L Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/
E Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Nota Retur/Nota Pembatalan Kode dan No. Seri Faktur Pajak
S No. Berwujud/Pemberi JKP NPWP Tanggal DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPn BM (Rupiah) Yang Diganti/ Diretur
Kode dan Nomor Seri (dd-mm-yyy)
1 PT Nasmoko 03.201.302.5.508.000 010.000.16.00001567 22.12.2016 305,000,000 30,500,000 - -
A
R
E
A
S
T
A
P
L
E
S JUMLAH 305,000,000 30,500,000 -
B.3
D.1.2.32.12

Kertas Kerja PPN Jawaban Rev

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Kertas Kerja PPN Jawaban Rev

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

ANALISIS TRANSAKSI PENYERAHAN BKP/PENERIMAAN PEMBAYARAN

PKP/Pemungut/Penerima BKP Lainnya Nomor

2. 01 Des Dinas P dan K Jl. Kapas 110 00.020.256.0.541.000 100,000,000 - - -

7. 08 Des SMK Negeri Jl. Parasamya 1 00.056.222.1.541.000 80,000,000 - - -

9. 11 Des PT Alamanda Jl. Solo 80 40,000,000 4,000,000 4,000,000 -

11. 14 Des Konsumen akhir - - - - - -

12. 16 Des Tatung, Inc. Chung Li, Taiwan - 610,000,000 - - PEB

14. 26 Des Konsumen akhir - - - - - -

17. 31 Des Konsumen akhir - - 22,000,000 2,200,000 2,200,000 010.000.16.00001228

18. ………… ………………………… ………………………… …………………………. ………………. ……………… …………………. ………………………….

tarif PPN dan

Faktur pajak dibuat

Faktur pajak dibuat

Faktur pajak sudah

Faktur pajak dibuat

Faktur pajak dibuat

Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak : 010.000.16.00001220

Pembeli Barang Kena Pajak/ Penerima Jasa Kena Pajak

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) 12,000

Pajak Penjualan Atas Barang Mewah

Tarif DPP PPn BM

*) Coret yang tidak perlu

Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak : 010.000.16.00001221

Pembeli Barang Kena Pajak/ Penerima Jasa Kena Pajak

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) 100

Pajak Penjualan Atas Barang Mewah

Tarif DPP PPn BM

*) Coret yang tidak perlu

Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak : 010.000.16.00001222

Pembeli Barang Kena Pajak/ Penerima Jasa Kena Pajak

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) 20,00

Pajak Penjualan Atas Barang Mewah

Tarif DPP PPn BM

Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak : 010.000.16.00001223

Pembeli Barang Kena Pajak/ Penerima Jasa Kena Pajak

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) 56

Pajak Penjualan Atas Barang Mewah

Tarif DPP PPn BM

*) Coret yang tidak perlu

Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak : 010.000.16.00001224

Pembeli Barang Kena Pajak/ Penerima Jasa Kena Pajak

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) 100,000

Pajak Penjualan Atas Barang Mewah

Tarif DPP PPn BM

*) Coret yang tidak perlu

Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak : 010.000.16.00001225

Pembeli Barang Kena Pajak/ Penerima Jasa Kena Pajak

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) 80

Pajak Penjualan Atas Barang Mewah

Tarif DPP PPn BM

*) Coret yang tidak perlu

Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak : 010.000.16.00001226

Pembeli Barang Kena Pajak/ Penerima Jasa Kena Pajak

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) 88

Pajak Penjualan Atas Barang Mewah

Tarif DPP PPn BM

*) Coret yang tidak perlu

Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak : 010.000.16.00001227

Pembeli Barang Kena Pajak/ Penerima Jasa Kena Pajak

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) 14

Pajak Penjualan Atas Barang Mewah

Tarif DPP PPn BM

*) Coret yang tidak perlu