NAMA : PT YA OP FOUNDATION
NPWP : 31.354.382.8-036.000
ALAMAT : Rukan Sahari Blok AB-3
KELURAHAN : Tanjung Duren
KECAMATAN : Grogol Petamburan
KOTA : Jakarta Barat
KODE POS : 12420
TELP : 021-55200880
NEGARA DOMISILI : -
MEREK USAHA : -
NAMA KPP : KPP Grogol Petamburan
JENIS USAHA : Perdagangan Eceran Besi dan Alumunium
KLU : 52368
JENIS WP : NON BUT
TAHUN BUKU : JAN -2021 S/D DES - 2021
JENIS LAPORAN KEUANGAN : PERUSAHAAN DAGANG
PIMPINAN PERUSAHAAN
NAMA : AHMAD ZAYYAN ALFATIH
JABATAN : DIREKTUR UTAMA
NAMA PEJABAT PENANDATANGAN :
NPWP : 25.858.939.5-012.000
NAMA : AHMAD ZAYYAN ALFATIH
JABATAN : DIREKTUR UTAMA
NAMA KUASA PENANDATANGAN :
NPWP :
NAMA :
JABATAN :
DENTITAS PENGURUS
NO NAMA ALAMAT
RUSAHAAN AFILIASI
NO NAMA ALAMAT
Diminta:
1 Buatlah Rekonsiliasi Fiskal
2 Berapa PPh Terutang, PPh Pasal 29 dan atau Pasal 28 ?
3 Berapa Angsuran Pasal 25 Tahun Berikutnya ?
4 Lengkapi dalam form SPT 1771 secara lengkap dan tepat
5 Hitunglah menggunakan Tarif PPh Badan terbaru UU No.7 Tentang Harmonisasi Peraturan Perpajakan !
JUMLAH
NPWP MODAL JABATAN
DISETOR
02.182.155.8-011.000 15% DIREKTUR
02.691.526.4-412.000 60% KOMISARIS
70.257.383.3.014.000 25% DIREKTUR UTAMA
JUMLAH
NPWP MODAL Nominal
DISETOR
01.303.930.0-036.000 15% Rp 300,000,000
KURS (Rp 10.000,-) 10% $ 5,000
si Peraturan Perpajakan !
KOMERSIL
1 PERALATAN KANTOR
- Komputer 5 5,000,000 25,000,000 1/1/2019 4 520,833 6,250,000
- Laptop 5 10,000,000 50,000,000 1/1/2019 4 1,041,667 12,500,000
- Printer 3 2,000,000 6,000,000 1/1/2019 4 125,000 1,500,000
- Scanner 1 4,000,000 4,000,000 1/1/2019 4 83,333 1,000,000
- AC 5 4,000,000 20,000,000 1/1/2019 4 416,667 5,000,000
19 25,000,000 105,000,000 2,187,500 26,250,000
2 TANAH DAN BANGUNAN
- Tanah 1 1,000,000,000 1,000,000,000 1/1/2019 - - -
- Kantor 1 500,000,000 500,000,000 1/1/2019 25 1,666,667 20,000,000
- Gudang 1 250,000,000 250,000,000 1/1/2019 25 833,333 10,000,000
3 1,750,000,000 1,750,000,000 2,500,000 30,000,000
3 MOBIL
- Pick Up Toyota 1 300,000,000 300,000,000 1/1/2019 10 2,500,000 30,000,000
- Pick Up Mitsubishi 1 650,000,000 650,000,000 1/1/2019 10 5,416,667 65,000,000
2 950,000,000 950,000,000 7,916,667 95,000,000
- - - - -
20,000,000 40,000,000 460,000,000 20,000,000 60,000,000
10,000,000 20,000,000 230,000,000 10,000,000 30,000,000
30,000,000 60,000,000 690,000,000 30,000,000 90,000,000
PPH
NAMA NILAI OBJEK
NO NPWP ALAMAT JENIS PENGHASILAN DIPOTONG/DI TANGGAL NOMOR BP
PEMOTONG/PEMUNGUT PAJAK
PUNGUT
1 Pemprov Jabar 00,254,333,1-456,000 Jl Jatimulya No 1 Jawa Barat Pembelian Besi 250,000,000 3,750,000 3/15/2021 PJB/001/2021
BIAYA PENJUALAN
Gaji Karyawan Rp 565,000,000
Tunjangan Karyawan Rp 85,000,000
Tenaga Ahli Rp 125,000,000
Marketing Rp 150,000,000
Entertainment Rp 63,500,000
Perjalanan Dinas Rp 45,200,000
TOTAL BIAYA PENJUALAN Rp 1,033,700,000
PENGHASILAN LAIN
DEVIDEN PT NUANSA INDAH Rp 100,000,000
DEVIDEN ELEVEN CORPS Rp 40,000,000
BUNGA BANK Rp 1,565,557
TOTAL PENGHASILAN LAIN Rp 141,565,557
BEBAN LAIN
ADMINISTRASI BANK Rp 2,530,000
PAJAK BUNGA BANK Rp 313,111
LAIN LAIN Rp 6,550,000
TOTAL BEBAN LAIN Rp 9,393,111
PAJAK PENGHASILAN
Catatan:
1. Biaya Sumbangan kepada Yayasan Bunda Kasih Rp 5.000.000 masuk ke dalam Akun Biaya Lain-lain
2. Biaya rekreasi Direktur karena masuk masa liburan sebesar Rp 10.000.000 masuk dalam biaya gaji karya
3. Mencadangkan biaya THR Karyawan sebesar Rp 30.000.000 dalam biaya marketing
4. Biaya Einterteint yang ada Bukti Nominatif nya hanya sebesar Rp 51.500.000
5. Biaya Pulsa Direktur Senilai Rp 1.500.000,- Masuk kedalam Akun Tunjangan Karyawan (tidakdi perlakuk
6. Terdapat Biaya Tiket Rekreasi Direktur di dalam akun Biaya Perjalanan Dinas Senilai Rp 3.500.000,-
kun Biaya Lain-lain
uk dalam biaya gaji karyawan (tidakdi perlakukan taxable dalam PPh 21 yg bersangkutan)
-
SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK
1771
FORMULIR
N P W P AKUNTAN PUBLIK :
N P W P KONSULTAN PAJAK :
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1
PENGHASILAN
3
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
6
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….
7
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
8a
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
8b
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………
C. KREDIT PAJAK
8c
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………
10b
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN
a DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
F.1.1.32.14
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)
15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK
16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country.
d. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN
g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. X KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l.
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat
PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi - sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e.
NPWP : f.
F.1.1.32.14
1
LAMPIRAN - I
1771 - I
TAHUN PAJAK
FORMULIR
NPWP : 3 1 3 5 4 3 8 2 8 0 3 6 0 0 0
IDENTITAS
NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
1a
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………. Ø
1b
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…… Ø
1c
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø
1d
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...…………... Ø
1e
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø
1f
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…… Ø
1g
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø
1h
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...………….. Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………... Ø
3 -
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø
5b
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………... Ø
5e
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø
5f
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....………… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..………….. Ø
5h
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....……… Ø
5i
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .. Ø
5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..……… Ø
5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....… Ø
5l
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø
5m
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...………….. Ø
6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL .. Ø
6c
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…… Ø
6d -
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø
6e -
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....… Ø
TAHUN PAJAK
FORMULIR
NPWP :
HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)
3. BIAYA TRANSPORTASI
5. BIAYA SEWA
9. BIAYA ROYALTI
Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54
LAMPIRAN - III
1771 - III
TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 2 1
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
3 1 3 5 4 3 8 2 8 0 3 6 0 0 0 PT YA OP FOUNDATION
IDENTITAS
PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. NAMA NPWP JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
(Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
JUMLAH JML - -
Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-III
D.1.1.32.32
22 00 00 99
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 2 1
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
NPWP
3 1 3 5 4 3 8 2 8 0 3 6 0 0 0
:
IDENTITAS
PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 2 1 s.d. 1 2 2 1
8.
b. PERENCANA KONSTRUKSI
c. PENGAWAS KONSTRUKSI
1. BANTUAN / SUMBANGAN
2. HIBAH
SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA
YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN
DAN PENGEMBANG YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG
6.
MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN
PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN / ATAU PENELITIAN DAN
PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh )
7.
…………………………………………………….…………
TAHUN PAJAK
FORMULIR
NPWP : 3 1 3 5 4 3 8 2 8 0 3 6 0 0 0
IDENTITAS
BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
DIVIDEN
(Rupiah)
(7)
JABATAN
(5)
LAMPIRAN - VI
1771 - VI
TAHUN PAJAK
FORMULIR
NPWP :
3 1 3 5 4 3 8 2 8 0 3 6 0 0 0
IDENTITAS
1. - - - - 15
2.
3.
4.
5.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI
D.1.1.32.36
NON- LAMPIRAN KHUSUS
8A-6
KUALIFIKASI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
DARI LAPORAN KEUANGAN
NPWP 3 1 3 5 4 3 8 2 8 0 3 6 0 0 0
NO URAIAN
1 PENJUALAN BERSIH
2 PERSEDIAAN AWAL
3 PEMBELIAN
4 PERSEDIAAN AKHIR
5 HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4)
6 LABA KOTOR (1 - 5)
7 BEBAN PENJUALAN
8 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
9 LABA USAHA (6 - 7 - 8)
10 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN
11 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
12 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11)
13 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
14 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13)
15 POS LUAR BIASA
16 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15)
17 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
18 LABA BERSIH (16 - 17)
III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7
PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang te
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
a. JAKARTA
b. WAJIB PAJAK KUASA (tempat)
2 0 2 1
K YANG MEMPUNYAI
AN DAN EKUITAS -
NILAI RUPIAH
AK NOMOR 7
3 0 - 4 2 - 1 9
IR BUDI RAHARDJO
Jakarta , 3 0 0 4 ###
IR BUDI RAHARDJO
LAMPIRAN KHUSUS 2A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 2 1
NO TH TH TH TH TH TH
TAHUN RUPIAH
(TAHUN PAJAK INI (TAHUN PAJAK INI
(RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) RUPIAH *) RUPIAH *)
dst
JUMLAH JML
CATATAN : ……………….
*) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2 WAJIB PAJAK
**) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b
( ……………………………)
LAMPIRAN KHUSUS 7A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
2 0 2 1
JUMLAH NETO PAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR KREDIT PAJAK YANG DAPAT
NO. PEMOTONG PAJAK JENIS PENGHASILAN (RUPIAH) DI LUAR NEGERI DIPERHITUNGKAN
NAMA ALAMAT RUPIAH VALAS (RUPIAH)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
JUMLAH : JML -
CATATAN :
* DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK. WAJIB PAJAK /KUASA
* KOLOM (6) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (7) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG
BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.
* KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (8) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS.
* PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (8) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b.
* PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (5) KE FORMULIR 1771-I- Nomor 2
* JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN,