NAMA: KAROLUS DARUSMAN

NIM : 2022440294
SEMESTER : II
KELAS : A
TUGAS : AKM 1

NAMA AKUN SALDO

KAS Rp 16,650,000.00
PIUTANG USAHA Rp 3,800,000.00
PERLENGKAPAN Rp 4,400,000.00
SEWA DIBAYAR DIMUKA Rp 19,200,000.00
ASS DIBAYAR DIMUKA Rp 3,600,000.00
PERALATAN KANTOR Rp 29,000,000.00
UTANG USAHA Rp 1,600,000.00
PENDAPATAN DITERIMA DIMUK Rp 10,000,000.00
MODAL Rp 54,000,000.00
PRIVE Rp 1,500,000.00
PENDAPATAN JASA Rp 16,200,000.00
BIAYA GAJI Rp 3,000,000.00
BIAYA IKLAN Rp 240,000.00
BIAYA TELEPON Rp 260,000.00 t
BIAYA LISTRIK Rp 150,000.00

Ayat jurnal penyeseuaian

1. Gaji resepsionis yang belum di bayar dan dicatat sampai dengan tanggal 31 agustus 2016 sebesar RP 240.000
2. Pendapatan jasa yang masih Hrus diterima atas jasa yang di berikan tetapi belum dicatat sebesar RP 550.000
3. Premi asuransi yang tersisa sampai dengan tanggal 31 agustus 2016 sebesar RP 3.000.000
4. Sewa gedung yang digunakan selama bulan agustus 2016 sebesar RP 3.200.000
5. Pendapatan jasa yang diterima dimuka per 31 agustus 2016 sebesar RP 7.400.000
6. Penyusutan peralatan kantor untuk bulan agustus 2016 adalah sebesar RP 1.400.000
7. Perlengkapan kantor yang tersisa sampai tanggal 31 agustus 2016 sebesar RP 2.700.000
RP 240.000
 Jurnal penyesuaian
Konsultan Bina Citra Karya
31 Agustus 2016

Nama Akun Debet Kredit

Biaya Gaji Rp 240,000.00
Utang Gaji Rp 240,000.00

Piutang Jasa Rp 550,000.00

Pendapatan Jasa Rp 550,000.00

Beban Asuransi Rp 600,000.00

Asuransii Dibayar Dimuka Rp 600,000.00

Beban Sewa Rp 3,200,000.00

Sewa Dibayar Dimuuka Rp 3,200,000.00

Kas Rp 7,400,000.00
Pendapatan Diterima Dimuka Rp 7,400,000.00

Dep. Peralatan Kantor Rp 1,400,000.00

Akum. Penyusutan Perallatan Kator Rp 1,400,000.00

Beban Perlengkapan Rp 1,700,000.00

Perlengkapan Rp 1,700,000.00
JUMLAH Rp 15,090,000.00 Rp 15,090,000.00
 NERACA SALDO
NO AKUN NAMA AKUN
DEBET
KAS Rp 16,650,000.00
PIUTANG USAHA Rp 3,800,000.00
PERLENGKAPAN Rp 4,400,000.00
SEWA DIBAYAR DIMUKA Rp 19,200,000.00
ASS DIBAYAR DIMUKA Rp 3,600,000.00
PERALATAN KANTOR Rp 29,000,000.00
AKUM. PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
UTANG USAHA
UTANG GAJI
PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA
MODAL
PRIVE Rp 1,500,000.00
PENDAPATAN JASA
DEP.PERALATAN KANTOR
BIAYA PERLENGKAPAN
BIAYA ASURANSI
BIAYA GAJI Rp 3,000,000.00
BIAYA SEWA
BIAYA IKLAN Rp 240,000.00
BIAYA TELEON Rp 260,000.00
BIAYA LISTRIK Rp 150,000.00
Rp 81,800,000.00
 LAPORAN NERACA
KONSULTAN BINA CITRA KARYA
31 AGUSTUS 2016
NERACA SALDO PENYESUAIAN NSP
KREDIT DEBET KREDIT DEBET
Rp 7,400,000.00 Rp 24,050,000.00
Rp 550,000.00 Rp 4,350,000.00
Rp 1,700,000.00 Rp 2,700,000.00
Rp 3,200,000.00 Rp 16,000,000.00
Rp 600,000.00 Rp 3,000,000.00
Rp 29,000,000.00
Rp 1,400,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 240,000.00
Rp 10,000,000.00 Rp 7,400,000.00
Rp 54,000,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 16,200,000.00 Rp 550,000.00
Rp 1,400,000.00 Rp 1,400,000.00
Rp 1,700,000.00 Rp 1,700,000.00
Rp 600,000.00 Rp 600,000.00
Rp 240,000.00 Rp 3,240,000.00
Rp 3,200,000.00 Rp 3,200,000.00
Rp 240,000.00
Rp 260,000.00
Rp 150,000.00
Rp 81,800,000.00 Rp 15,090,000.00 Rp 15,090,000.00 Rp 91,390,000.00
NSP LABA RUGI NERACA
KREDIT EBET KREDIT DEBET
Rp 24,050,000.00
Rp 4,350,000.00
Rp 2,700,000.00
Rp 16,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 29,000,000.00
Rp 1,400,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 240,000.00
Rp 17,400,000.00
Rp 54,000,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 16,750,000.00 Rp 16,750,000.00
Rp 1,400,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 600,000.00
Rp 3,240,000.00
Rp 3,200,000.00
Rp 240,000.00
Rp 260,000.00
Rp 150,000.00
Rp 91,390,000.00 Rp 10,790,000.00 Rp 16,750,000.00 Rp 80,600,000.00
Rp 5,960,000.00
Rp 16,750,000.00 Rp 16,750,000.00 Rp 80,600,000.00
NERACA
KREIT

Rp 1,400,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 240,000.00
Rp 17,400,000.00
Rp 54,000,000.00

Rp 74,640,000.00
Rp 5,960,000.00
Rp 80,600,000.00
 PT MONICA EXPRES
LAPORAN LABA RUGI
31 DESEMBER 2020
PENDAPATAN
Pendapatan Jasa Rp 16,750,000.00

TOTAL PENDAPATAN Rp 16,750,000.00

BEBAN-BEBAN
BIAYA PERLENGKAPAN Rp 1,700,000.00
DEP.PERALATAN KANTOR Rp 1,400,000.00
BIAYA ASURANSI Rp 600,000.00
BIAYA GAJI Rp 3,240,000.00
BIAYA SEWA Rp 3,200,000.00
BIAYA IKLAN Rp 240,000.00
BIAYA TELEON Rp 260,000.00
BIAYA LISTRIK Rp 150,000.00
TOTAL BEBAN Rp 10,790,000.00
LABA Rp 5,960,000.00
 PT MONICA EXPRES
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
31 DESEMBER 2020
AKTIVA
AKTIVA LANCAR
Modal Awal Rp 54,000,000.00 Kas
Laba Ditahan Rp 5,960,000.00 Piutang Usaha
PERLENGKAPAN
PENAMBAHAN MODAL Rp 59,960,000.00 SEWA DIBAYAR DIMUKA
Prive Rp 1,500,000.00 ASS DIBAYAR DIMUKA

modal akhir Rp 58,460,000.00 AKTIVA TETAP

PERALATAN KANTOR
AKUM. PENYUSUTAN PERALATAN KANTO

TOTAL AKTIVA
 PT MONICA EXPRES
LAPORAN NERACA
31 DESEMBER 2020
AKTIVA PASIVA
KEWAJIBAN
Rp 24,050,000.00 Utang Usaha Rp 1,600,000.00
Rp 4,350,000.00 UTANG GAJI Rp 240,000.00
Rp 2,700,000.00 PENDAPATAN DIT Rp 17,400,000.00
KA Rp 16,000,000.00
A Rp 3,000,000.00

MODA PT MONICA EXPRES

Rp 29,000,000.00 Modal Rp 58,460,000.00
PERALATAN KANTOR -Rp 1,400,000.00

Rp 77,700,000.00 TOTAL PASIVA Rp 77,700,000.00