PENYUSUNAN DOKUMEN

TATA KELOLA
Penyusunan Dokumen Administrasi BLUD pada
RSUD Arosuka Kabupaten Solok

Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan

Perwakilan Provinsi Sumatera Barat
Jl. By Pass Km 14 Air Pacah Telp (0751) 462777 - 462143 - 462144 - 462988
Fax (0751) 7052165 Email : sumbar@bpkp.go.id

1
DASAR HUKUM
Pasal 13 dan Pasal 31 Peraturan Menteri Dalam Negeri
Nomor 61 tahun 2007 tanggal 7 Nopember 2007 tentang
Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan
Umum Daerah :

“ Pola Tata Kelola merupakan peraturan internal SKPD

atau Unit Kerja yang akan menerapkan PPK-BLUD, yang
memuat antara lain : Struktur Organisasi, Prosedur
Kerja, Pengelompokkan Fungsi yang logis dan
Pengelolaan sumber daya manusia”.

2
SISTEMATIKA PENYUSUNAN PEDOMAN TATA KELOLA
RSUD
Kata Pengantar
Daftar Isi
BAB I PENDAHULUAN
Pengertian Pola Tata Kelola
Prinsip-Prinsip Tata Kelola
Tujuan Penerapan Tata Kelola
Sumber Referensi Pola Tata Kelola
Perubahan Pola Tata Kelola
BAB II STRUKTUR ORGANISASI DAN URAIAN TUGAS
BAB III STRUKTUR DAN PROSES TATA KELOLA
BAB IV PROSEDUR KERJA
BAB V PENGELOMPOKAN FUNGSI
BAB VI PENGELOLAAN SDM
BAB VII PEDOMAN PERILAKU
Lampiran :
Uraian lengkap SOP RSUD

3
SUBSTANSI STRUKTUR ORGANISASI DAN URAIAN
TUGAS
1. Struktur Organisasi PPK-BLUD
a) Dewan Pengawas
b) Direktur dan Wakil Direktur
c) Pejabat Pengelola Keuangan
d) Pejabat Pengelola Teknis
e) Kelompok Jabatan Fungsional
f) Satuan Pengawasan Intern
g) Komite-Komite
2. Bagan Struktur Organisasi PPK-BLUD
3. Uraian Tugas Struktur Organisasi PPK-BLUD

4
SUBSTANSI STRUKTUR DAN PROSES TATA KELOLA
A. Struktur Tata Kelola (Uraian wewenang dan tanggung jawab pihak-pihak
berkepentingan terhadap RSUD)
B. Proses Tata Kelola
 Pengangkatan dan Pemberhentian Dewan Pengawas, Pejabat Pengelola dan
Komite-Komite;
 Program Pengenalan;
 RSB dan RBA
 Pendelegasian Wewenang
 Pengambilan Keputusan
 Manajemen Risiko
 Penilaian Kinerja
 Suksesi Manajemen
 Pengendalian Internal
 Pengadaan Barang dan Jasa
 Rapat-Rapat
 Komunikasi dan Informasi
 Penunjukan dan Peran Auditor Eksternal
 Konflik Kepentingan
 Budaya Organisasi, Budaya Kerja, dan Etika
 Donasi dan Etika Berusaha

5
SUBSTANSI STRUKTUR DAN PROSES TATA KELOLA

C. SISTEM AKUNTABILITAS BERBASIS KINERJA

Tolak ukur capaian kinerja

D. KEBIJAKAN KEUANGAN
1. Uraian Pedoman Akuntansi SAK
2. Uraian Kebijakan Pola Tarif
Jika belum dirumuskan, maka Dokumen Tata Kelola
berisi kebijakan-kebijakan umum yang berkaitan dengan
pelaksanaan pedoman Akuntansi SAK dan Kebijakan
Pola Tarif.

E. KEBIJAKAN PENGELOLAAN LINGKUNGAN DAN

LIMBAH
Uraian Kebijakan Pengelolan Limbah dan Lingkungan
baik kimia, biologi, dan fisik.
6
SUBSTANSI PROSEDUR KERJA

Berisi jenis-jenis Prosedur Kerja disertai ikhtisar masing-

masing Prosedur Kerja

SUBSTANSI PENGELOMPOKAN FUNGSI

Berisi uraian mengenai pengelompokan fungsi RSUD yang

telah dituangkan ke dalam struktur organisasi

7
SUBSTANSI PENGELOLAAN SDM

1. Perkembangan Jumlah dan kualifikasi SDM (Uraian data

perbandingan jumlah SDM dengan tempat tidur)
2. Pengembangan Sumber Daya Manusia
a) Proyeksi Pemenuhan Kebutuhan Dokter Spesialis

b) Program Pengembangan SDM

c) Pola Rekruitmen

d) Penempatan
e) Sistem Remunerasi

f) Jenjang Karir
g) Sistem Reward & Punishment

h) Pemberhentian Kerja

i) Pemecahan Perselisihan
4. Standar Kompetensi (Uraian standar kompetensi masing-masing
kelompok fungsi/jabatan)

8
SUBSTANSI PEDOMAN PERILAKU

Pedoman perilaku antara lain memuat sebagai berikut:

1. Penerapan nilai-nilai Rumah Sakit, Budaya Kerja, dan
Budaya Organisasi
2. Loyalitas dan Komitmen kepada Rumah Sakit
3. Gratifikasi dan Suap

4. Jamuan Bisnis
5. Pertentangan Kepentingan (Conflict of Interest)
6. Penggunaan Wewenang dan Jabatan

7. Pemeliharaan Lingkungan dan Rumah Sakit

8. Perlindungan Aset, Informasi dan Rahasia Pasien
9. Kesadaran terhadap Biaya
10. Integritas Pelaporan

11. Aktivitas Politik

9
TERIMA KASIH

10