MANAJEMEN DATA SUPPLIER

OUTLINE

• Fitur pembayaran secara Giral

• Reformasi Bidang Keuangan Negara
• Penyempurnaan Proses Bisnis dan
Implementasi SPAN
• Data supplier dalam Kerangka Implementasi
SPAN
• Prinsip Pencatatan dan Penggunaan Data
Supplier
• Pemeliharaan Data Supplier
 PENYEMPURNAAN PROSES BISNIS

Pembayaran secara Giral

• Pencairan dana berdasarkan SP2D dilakukan melalui transfer dana dari Kas
Negara pada bank operasional kepada Rekening Pihak Penerima yang
ditunjuk pada SP2D [Pasal 64 PMK 190/2013]
• Penggunaan rekening sebagai tujuan pembayaran terkait dengan:
a. Pembayaran dengan LS; diantaranya meliputi pembayaran kepada:
keperluan penyedia barang dan jasa
Bendahara Pengeluaran / pihak lainnya untuk pembayaran non-gaji induk
pembayaran honor dan perjalanan dinas [pasal 40 PMK 190/2012]
b. Pembayaran Gaji induk (pasal 22)
c. Bendahara pengeluaran dalam rangka UP [Pasal 28]
 PENYEMPURNAAN PROSES BISNIS

PPK
• PPK berwenang untuk melakukan tindakan yang dapat mengakibatkan
pengeluaran anggaran belanja negara, diantaranya berupa tugas dan
wewenang untuk membuat dan menandatangani SPP [Pasal 13 ayat 1 huruf h PMK
190/2012]

• Dalam Penerbitan SPP, PPK diantaranya melakukan pengujian

terhadap kebenaran data pihak yang berhak menerima pembayaran
atas beban APBN [Pasal 14 ayat 1 huruf c PMK 190/2012]
• Dalam hal pembuatan komitmen terkait dengan perjanjian/ kontrak,
dicantumkan informasi berupa nama bank, nama dan nomor rekening
penerima pembayaran [Pasal 35 ayat 3 PMK 190]
• Dalam hal tagihan terkait dengan penyedia barang/jasa bukti-bukti yang
sah, diantaranya meliputi :
Referensi bank yang menunjukkan nama dan nomor rekening
penyedia barang dan jasa [Pasal 40 ayat 2 b PMK 190]
 PENYEMPURNAAN PROSES BISNIS

PPSPM
• Pemeriksaan hak tagih oleh PPSPM meliputi “pihak yang
ditunjuk untuk menerima pembayaran” [PP 45/20120 Pasal 67 (5) d]
• Pengujian terhadap SPP beserta dokumen pendukung
yang dilakukan oleh PPSPM meliputi:
1. kebenaran pihak yang berhak menerima pembayaran
pada SPP sehubungan dengan perjanjian/kontrak/surat
keputusan [Pasal 17 ayat 3 PMK 190/2012]
2. Bukti-bukti yang sah diantaranya: Referensi bank
yang menunjukkan nama dan nomor rekening
penyedia barang dan jasa [Pasal 40 ayat 2 b PMK 190]
IMPLEMENTASI SPAN

Landasan Hukum
Menteri Keuangan selaku BUN menyelenggarakan sistem
informasi data mengenai pihak yang melakukan perjanjian
dengan pemerintah atau pihak yang memperoleh pembayaran
dari kuasa BUN, yang paling sedikit mencakup informasi
mengenai:
• Nama
• NPWP
• Nomor rekening bank
• Alamat

[PP 45/2013; Bab X; Sistem Informasi Keuangan NegaraPasal

179]
DATA SUPPLIER
DALAM IMPLEMENTASI SPAN

7
 KERANGKA PENGGUNAAN DATA SUPPLIER – SPAN

KPA/ SATKER BUN/ KPPN

DATA “PIHAK PENERIMA

PENAGIHAN SPM PEMBAYARAN
PEMBAYARAN”

DATA DATA
SUPPLIER DATA SUPPLIER
SUPPLIER

TUJUAN
PEMBAYARAN
/ SP2D
PRINSIP TATA KELOLA DATA SUPPLIER
 PRINSIP PENCATATAN DAN PENGGUNAAN DATA SUPPLIER

• Data supplier merupakan bagian dari thumb rules* proses

pembayaran

• Penyampaian data supplier dilakukan bersamaan dengan data

RFC (Kontrak) atau Resume Tagihan
• Kebenaran data yang disampaikan ke KPPN menjadi tanggung
jawab KPA
• KPPN hanya menggunakan data supplier dari Satker (tidak
melakukan konfirmasi terhadap sumber data (KPP/Bank))
 PRINSIP PENCATATAN DAN PENGGUNAAN DATA SUPPLIER

• Validasi Data Supplier di KPPN dilakukan untuk mencegah

pencatatan kembali data yang sama (duplikasi) dan
pencatatan data yang tidak valid
• KPPN harus memproses pembayaran terhadap penerima/
rekening sebagaimana tercantum dalam RFC / Resume
Tagihan yang sesuai dengan Data Supplier.
• Konfirmasi kepada Satker atas data supplier (berupa Nomor
Register Supplier) dilakukan menggunakan format laporan
yang disediakan aplikasi
• Adanya unit pengelola data supplier yang tidak terlibat secara
langsung dengan pelaksanaan tugas sehari-hari di KPPN
 TATA KELOLA PENGGUNAAN DATA SUPPLIER

KPP BANK SUPPLIER SATKER KPPN

Penggunaan Verifikasi Validasi atas

identitas dalam dokumen
pendukung (copy
unique
NPWP rangka existence dari
NPWP dan buku/
pengadaan
barang / jasa &
rekening koran ) data supplier
dan bertanggung [tidak dicatat
transfer/pemba jawab atas
DATA yaran atas kebenaran data dua kali].
REKENING beban APBN supplier sesuai Penggunaan
dokumen data supplier
pendukungnya
untuk transfer
atas beban
DATA APBN
Identitas terkait Tanggung SUPPLIER
aktivitas vendor jawab atas FORM DATA
dan Penerapan SUPPLIER
pemenuhan
kewajiban
prinsip “know
perpajakan your
customer”* ADK DATA
SUPPLIER
NRS & Konfirmasi
TIPE DAN STRUKTUR DATA SUPPLIER

13
KATEGORI SUPPLIER DAN JUMLAH PENERIMA PEMBAYARAN

JUMLAH PENERIMA PEMBAYARAN

KODE TIPE SUPPLIER
SATU PENERIMA BANYAK PENERIMA

1 Satker √
Penyedia barang dan
2 √
jasa

3 Pegawai √

BA 999
√
4 selain Penerusan
Pinjaman & transfer

5 Transfer Daerah √

6 Penerusan Pinjaman √

7 Lain-lain √
 KATEGORI SUPPLIER DAN JENIS TRANSAKSI

KO
TIPE SUPPLIER JENIS KOMITMEN
DE
• Transaksi yang dibayarkan kepada bendahara
pengeluaran satker
1 Satker • Transaksi terkait pelaksanaan pembayaran dengan
mekanisme UP dan pengesahan.
• Transaksi atas pekerjaan berdasarkan kontrak atau
dokumen perikatan lainnya yang dibayarkan kepada
Penyedia barang dan pihak ketiga
2
jasa • Transaksi belanja non kontraktual yang dibayarkan
dengan mekanisme LS

• Transaksi belanja pegawai yang dibayarkan kepada

3 Pegawai satu atau beberapa penerima

BA 999 • Transaksi terkait pengelolaan Bagian Anggaran

4 selain Penerusan Bendahara Umum Negara (BABUN), kecuali yang
Pinjaman & transfer dikelompokkan ke dalam tipe 5 dan tipe 6
 KATEGORI SUPPLIER DAN JENIS TRANSAKSI

KO
TIPE SUPPLIER JENIS KOMITMEN
DE

• Transaksi belanja transfer daerah yang dibayarkan

5 Transfer Daerah kepada satu atau beberapa penerima

• Transaksi terkait penerusan pinjaman, pembayaran

konsorsium dan bantuan sosial
• Pembayaran secara langsung kepada penerima yang
6 Penerusan Pinjaman bukan pegawai dari Satuan Kerja yang mengajukan
tagihan (dengan menggunakan rekening selain yang
dipakai untuk pembayaran sebagaimana dalam tipe 3)

• Transaksi terkait pengembalian belanja, pengembalian

7 Lain-lain pendapatan dan tipe lainnya yang tidak termasuk dalam
tipe sebelumnya
STRUKTUR DATA SUPPLIER SATU PENERIMA (TIPE 1,2,4 DAN 7)

Header Supplier (Informasi Pokok Supplier)

Site Supplier (Informasi Lokasi Supplier)

Bank Supplier (Informasi Rekening Supplier)

Additional Bank Information (Informasi Rekening

Tambahan)
 STRUKTUR DATA SUPPLIER SATU PENERIMA (TIPE 1,2,4 DAN 7)

Header Supplier (Informasi Pokok Supplier)

1. Nomor Register Supplier (NRS) 2. Nama Supplier 3. NPWP

Site Supplier (Informasi Lokasi Supplier)

1. Nama Site 2. Tipe Supplier 3. Alamat 4. Kabupaten 5. Provinsi 6. Kode Pos

7. Negara 8. Nomor Telepon dan Alamat Email 9. Kode KPPN

Bank Supplier (Informasi Rekening Supplier)

1. Negara Bank 2. Nama Bank 3. Kode Bank 4. Nomor Rekening 5. Nama

Cabang Bank 6. Nama Pemilik Rekening 7. Mata Uang 8. Kode SWIFT 9.
Kode IBAN

Additional Bank Information (Informasi Rekening Tambahan)

-
 STRUKTUR DATA SUPPLIER BANYAK PENERIMA (TIPE 3,5 DAN 6)

Header Supplier (Informasi Pokok Supplier)

Site Supplier (Informasi Lokasi Supplier)

Bank Supplier Bank Supplier Bank Supplier

(Informasi Rekening (Informasi Rekening (Informasi Rekening
Supplier) Supplier) Supplier)

Additional Bank Additional Bank Additional Bank

Information Information Information
(Informasi Rekening (Informasi Rekening (Informasi Rekening
Tambahan) Tambahan) Tambahan)
 STRUKTUR DATA SUPPLIER BANYAK PENERIMA (TIPE 3, 5 & 6)

Header Supplier (Informasi Pokok Supplier)

1. Nomor Register Supplier (NRS) 2. Nama Supplier 3. NPWP

Site Supplier (Informasi Lokasi Supplier)

1. Nama Site 2. Tipe Supplier 3. Alamat 4. Kabupaten 5. Provinsi 6. Kode Pos

7. Negara 8. Nomor Telepon dan Alamat Email 9. Kode KPPN

Bank Supplier (Informasi Rekening Supplier)

1. Negara Bank 2. Nama Bank 3. Kode Bank 4. Nomor Rekening 5. Nama Cabang Bank
6. Nama Pemilik Rekening 7. Mata Uang 8. Kode SWIFT 9. Kode IBAN

Additional Bank Information (Informasi Rekening Tambahan)

1. Nama Pegawai/Pemerintah Daerah/Pengguna Dana 2. NPWP 3. NIP 4. Lokasi 5.
Alamat 6. Kabupaten/kota 7. Provinsi 8. Kode Pos 9. Negara
 Informasi Pokok
TYPE SUPPLIER

  DATA 1 2 3 4 5 6 7
HEADER

Satker Penyedia Brg Pegawai BA 999 Transfer Penerusan Lain-lain

& Jasa Daerah Pinjaman
Informasi Pokok

Nama Supplier Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

NPWP Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Kode Satker Mandatory N/A Mandatory N/A N/A N/A N/A

 Informasi Lokasi
TYPE SUPPLIER
1 2 3 4 5 6 7
  DATA
Satker Penyedia Brg Pegawai BA 999 Transfer Penerusan Lain-lain
& Jasa Daerah Pinjaman

Alamat Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Kota Optional Optional Optional Optional Optional Optional Optional

Informasi Lokasi

Propinsi Optional Optional Optional Optional Optional Optional Optional

Kode Pos Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Negara Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Nomor Telepon Optional Optional Optional Optional Optional Optional Optional

Email Supplier Optional Optional Optional Optional Optional Optional Optional

Tipe Supplier Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Informasi Rekening
TYPE SUPPLIER
1 2 3 4 5 6 7
  DATA
Satker Penyedia Brg Pegawai BA 999 Transfer Penerusan Lain-lain
& Jasa Daerah Pinjaman

Negara Lokasi Bank Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Kode Bank Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Informasi rekening

Nama Bank Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Kode Swift Optional Optional Optional Optional Optional Optional Optional

Nama Cabang Bank Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Nama Pemilik Rekening Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Nomor Rekening Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

IBAN Optional Optional Optional Optional Optional Optional Optional

Mata Uang Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

Detail Nama Cabang Optional Optional Optional Optional Optional Optional Optional
Informasi Tambahan Rekening
TYPE SUPPLIER
1 2 3 4 5 6 7
  DATA
Satker Penyedia Brg Pegawai BA 999 Transfer Penerusan Lain-lain
& Jasa Daerah Pinjaman

Nama
Pegawai/Nama N/A N/A Mandatory N/A Mandatory Mandatory N/A
Pemda/Nama
Informasi Tambahan

Pengguna Dana
NPWP N/A N/A Mandatory N/A Mandatory Mandatory N/A
NIP N/A N/A Mandatory N/A N/A N/A N/A
Lokasi (Pemda) N/A N/A N/A N/A Mandatory N/A N/A
Alamat N/A N/A N/A N/A N/A Mandatory N/A
Kota N/A N/A N/A N/A N/A Mandatory N/A
Propinsi N/A N/A N/A N/A N/A Optional N/A
Kode Pos N/A N/A N/A N/A N/A Optional N/A
Kode Negara N/A N/A N/A N/A N/A Mandatory N/A

Email Satker Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory

 KONFIGURASI DATA SUPPLIER REKANAN DALAM SPAN

supplier
supplier

SATKER
KPPN
SATKER

supplier
SPAN

supplier SATKER
SATKER

KPPN KPPN supplier

SATKER SATKER

supplier supplier
PENCATATAN DAN PENGELOLAAN
DATA SUPPLIER
 FUNGSI-FUNGSI DATA SUPPLIER

• Registrasi Data Supplier

Pendaftaran Data Supplier baru dan penerbitan Nomor
Register Supplier baik melalui ADK, ataupun Data Entry di
SatkerBA-999
• Update Data Supplier
Perubahan detail sebagian elemen data supplier yang
diijinkan sesuai dengan struktur data supplier dan alokasi
fungsi management user dalam pengelolaan data supplier
• “Inactive” Supplier
Proses membuat elemen data supplier menjadi tidak aktif dan
tidak dapat digunakan dalam proses pembayaran
• “Merge” Supplier
Penggabungan elemen data supplier pada beberapa supplier
menjadi ke satu supplier tertentu
 Approval Hierarchy
Upload Registrasi Data Supplier-Non BABUN
Proses Bisnis dan Approval Hierarchy Registrasi Data Supplier Non BA999

Kasi Pencairan Dana

Satker KPPN FO KPPN MO
KPPN

Verifikasi dan
Menerima notifikasi Menerima notifikasi,
Approval data
Entry data supplier dan melakukan melakukan approval
supplier
approval data data supplier dan
supplier menerbitkan NRS

ADK
Kontrak/
SPM

Aplikasi
SPAN
Satker

Notifikasi Nomor Register Supplier

Upload Supplier—Non BA 999
– Mailing Function
TERIMA KASIH

30