MANAJEMEN RISIKO BANK UMUM

(Manrisk Level I)

Abdul Mongid
The Economic Society of Indonesia
STIE Perbanas Surabaya

1
2
 Bank :
Instansi yang memiliki izin perbankan, menerima simpanan,
menyalurkan kredit, menerbitkan dan menerima cek.

Perusahaan jasa keuangan :

instansi yang menawarkan produk keuangan, seperti
mortgage, dana pensiun, asuransi dan obligasi
Bank merupakan bagian dari jasa keuangan
Risiko :
1.Peluang memperoleh hasil yang tidak diharapkan (bad
outcome)
2.Potensi kerugian
DEFINISI
Risk event :
BANK & RISIKO terjadinya peristiwa yang mengakibatkan potensi kerugian
Risk loss : kerugian (financial maupun non financial) baik
langsung maupun tidak langsung akibat risk event.

Sistemic risk :
risiko dimana kegagalan sebuah bank dapat menimbulkan
Dampak dan menghancurkan perekonomian secara besar-
besaran dan bukan hanya dampak berupa kerugian yang
secara langsung dihadapi oleh pegawai, nasabah dan
pemegang saham.
3
 FRAMEWORK RISIKO PADA PERBANKAN

JENIS RISIKO

RISK LOSS RISK EVENT

KERUGIAN POTENSI KERUGIAN

BASEL I BASEL II PBI 5/8/2003

1. RISIKO KREDIT 1. RISIKO KREDIT 1. RISIKO KREDIT

2. RISIKO PASAR 2. RISIKO PASAR 2. RISIKO PASAR
(AMENDMENT 3. RISIKO OPRS. 3. RISIKO OPRS.
MARKET RISK 4. RISIKO LAINNYA 4. RISIKO LIKUIDITAS
1996)
5. RISIKO REPUTASI
TIDAK DIPELAJARI 6. RISIKO KEPATUHAN
DALAM MANAJEMEN 7. RISIKO STRATEGIK
RISIKO 8. RISIKO HUKUM

44
 KERANGKA REGULASI RISIKO SESUAI BASEL II
PILAR 1 : MEMELIHARA KEBUTUHAN MODAL MINIMUM

MODAL RP. 1,--

CAR = --------------------------------------------------------------------------------------------- X 100% = 8%
ATMR RP. 12,5

RISIKO PASAR RISIKO KREDIT RISIKO OPERASIONAL

- SUKU BUNGA - KREDIT KORPORASI - TOTAL GROSS INCOME (BIA)
- NILAI TUKAR - KREDIT KECIL - GROSS INCOME TIAP LINI BISNIS (SA)
BSL II FAKTOR RISIKO - EKUITAS - KPR - DATA KERUGIAN/LOSS (AMA)
- R. PSR - KOMODITAS - DLL
- R. KRD
- R. OPR METODE - STANDAR - STANDAR - BASIC INDICATOR
- R. LAIN : - STANDAR
1, R.B.
2. R.R. - ITERNAL MODEL - IRBA (FIRBA + AIRBA) - ADVANCE MEASUREMENT
3. R.S.
KEBUTUHAN MDL 1. MENCARI MODAL 1, MENCARI ATMR 1. MENCARI MODAL
2. MENCARI ATMR 2. MENCARI MODAL 2. MENCARI ATMR
(MODAL X 12,5) (ATMR X 8%) (MODAL X 12,5)

PILAR 2 : REVIEW OLEH SUPERVISOR

PILAR 3 : PENGUNGKAPAN

51 - 5
 BASEL II –
PILAR 1 : MEMELIHARA KEBUTUHAN MODAL MINIMUM

MODAL RP. 1,--

CAR = --------------------------------------------------------------------------------------------- X 100% = 8%
ATMR RP. 12,5

RISIKO PASAR RISIKO KREDIT RISIKO OPERASIONAL

- SUKU BUNGA - KREDIT KORPORASI
3 - NILAI TUKAR - KREDIT KECIL - EL
BSL II FAKTOR RISIKO - EKUITAS - KPR - UL IPSEL
- R. PSR - KOMODITAS - DLL
- R. KRD
- R. OPR BAB 4 5 6
- R. LAIN :
- R.B
- R.R PILAR 2 : REVIEW OLEH SUPERVISOR (7.1)
- R.S - Risiko Lain (R.Bisnis, R.Reputasi, R.Strategik)
- Risiko suku bunga banking book
- Risiko konsentrasi kredit
- Risiko faktor eksternal
- Risiko residual
PILAR 3 : PENGUNGKAPAN/DISCLOSURE/DISIPLIN PASAR (7.2.)
- Profil risiko
- Postofolio aset 61 - 6
 Bank perlu diatur karena ada risiko yang melekat, yaitu systemic risk.

Risiko sistemik, dipicu oleh faktor-faktor :

1.Likuiditas
2.Solvabilitas
3.Gejolak ekonomi
4.Perkembangan pasar bank

Likuiditas :
-Kemampuan bank mendanai aktiva dan memenuhi kewajiban yang jatuh tempo.
-Bank yang likuid dapat memenuhi penarikan simpanan dlm Jumlah Wajar

MENGAPA SOLVABILITAS :
-Kemampuan membayar setiap klim ketika jatuh tempo.
BANK PERLU -Berkaitan dengan modal bank
DIATUR -Bank yang solvabel : dapat bertahan dari kerugian yang wajar akibat kredit
macet atau siklus ekonomi.
GEJOLAK EKONOMI :
- Walaupun sudah dilakukan diversifikasi portofolio pemberian kredit, bank
tetap akan menghadapi risiko- Risiko ekonomi dari pasar domestik, yg
dipengaruhi oleh :
1). Gejolak eksternal (bencana alam, peristiwa disebabkan oleh manusia.
2). Kesalahan manajemen perekonomian
-Jumlah debitur macet bank meningkat, karena :
kualitas kredit dipengaruhi oleh perekonomian yan Buruk. Tingkat
pengangguran yg meningkat dan naiknya Tingkat suku bunga
Perkembangan pasar bank :
perkembangan pasar cenderung memberikan perhatian besar pada perhitungan
modal berbasis Risiko 7
 - SEBELUM ERA BASEL : - TINGKAT MODAL DAN LIKUIDITAS DITETAPKAN TANPA ACUAN
OLEH SUPERVISOR
- MODAL SERING DIKAITKAN DENGAN % TERTENTU DARI KREDIT
- TIDAK DIKAITKAN DENGAN RISIKO BANK (MISSING LINK).

- ERA BASEL : RISK BASED CAPITAL (TINGKAT MODAL = TINGKAT RISIKO YANG DIAMBIL).

- PERKEMBANGAN BASEL :
REGULASI BANK
1. BASEL I 1988 : - RASIO MINIMUM CAR = 8%
- RISIKO KREDIT SAJA
- HUBUNGAN RISIKO DAN MODAL SEDERHANA

2. AMENDMENDMARKET RISK 1996 : - RISIKO PASAR

- MENGGUNAKANB VALUE AT RISK (VaR).

3. BASEL II 2004 : - RENCANA IMPLEMENTASI 2006-2007

- RISIKO KREDIT, PASAR DAN OPERASIONAL (UNTUK CAR)
- HUBUNGAN RISIKO DAN MODAL DETIL
- RASIO CAR MINIMUM = 8%

88
 - PERBANDINGAN BASEL I DAN II

BASEL I BASEL II

1. FOKUS PADA SATU UKURAN 1. FOKUS PADA METODOLOGI INTERNAL

2. MEMILIKI PENDEKATAN SEDER- 2. MEMILIKI TINGKAT SENSITIVITAS RISIKO

HANA THD. SENSITIVITAS RISIKO YANG LEBIH TINGGI
REGULASI BANK
3. MENGGUNAKAN PENDEKATAN 3. LEBIH FLEKSIBEL SESUAI KEBUTUHAN
“ONE SINGLE SIZE FITS ALL” BANK YANG BERBEDA-BEDA
TERHADAP RISIKO DAN PERMO-
DALAN.

- IMPLEMENTASI BASEL II MENJADI TANGGUNG JAWAB SUPERVISOR NASIONAL.

- RISIKO PASAR : RISIKO KERUGIAN PADA POSISI ON DAN OFF B/S YANG TIMBUL DARI
PERGERAKAN HARGA PASAR SEPERTI TINGKAT BUNGA, NILAI TUKAR, EKUITAS DAN
KOMODITAS.
RISIKO PASAR - YIELD CURVE : HUBUNGAN ANTARA TINGKAT BUNGA DENGAN JANGKA WAKTU.
- TRADED MARKET RISK : RISIKO KERUGIAN DARI INVESTASI YANG TERKAIT DENGAN AKTI-
FITAS JUAL BELI ISTRUMEN UNTUK MENDAPAT UNTUNG.

99
 - RISIKO KREDIT : KERUGIAN ATAS SKEGAGALAN LAWAN TRANSAKSI DALAM MEMENUHI
KEWAJIBANNYA.
RISIKOKREDIT
- MITIGASI RISIKO : - GRADING MODEL UNTUK INDIVIDU
- LOAN PORTOFOLIO
- SECURITIZATION
- COLLATERAL
- CASH FLOW
- RECOVERY

- RISIKO OPERASIONAL : RISIKO KARENA KETIDAKCUKUPAN PROSES ATAU TIDAK

BERFUNGSINYA PROSES INTERNAL, KESALAHAN MANUSIAN,KEGAGALAN SISTEM DAN
PROBLEM EKSTERNAL YANG MEMPENGARUHI OPERASIONAL (IPSE).
- KATEGORI : IPSEL
- KLASIFIKASI : FREKUENSI DAN DAMPAK
RISIKO OPERA-
SIONAL
- HAL-HAL YENG MENDORONG RISIKO OPERASIOANAL :
1. OTOMASI
2. KETERGANTUNGAN PADA TEKNOLOGI
3. OUTSOURCING
4. TERORISM
5. GLOBALISASI MENINGKAT
6. INSENTIF DAN ADANYA TRADER KURANG BAIK.
7. MENINGKATNYA VOLUME TRANSAKSI
8. MENINGKATNYA PROSES PERADILAN

10
10
 - RISIKO LAIN : RISIKO DILUAR 3 RISIKO DI ATAS.

RISIKO LAIN - JENIS RISIKO LAIN : - RISIKO BISNIS

- RISIKO STRATEGIK
- RISIKO REPUTASI

- DAMPAK KEPADA PEMEGANG SAHAM :

1. KERUGIAN PENURUNAN NILAI INVESTASI
2. KEHILANGAN DEVIDEN
3. MEMBAYAR KERUGIAN
DAMPAK RISIKO
- DAMPAKKEPADA KARYAWAN :
1. KEHILANGAN PEKERJAAN DAN PENDAPATAN
2. SANGSI DARI PERUSAHAAN
- DAMPAK KEPADANASABAH :
1. PENURUNAN KUALITAS LAYANAN
2. KURANG AMAN, KRISIS LIKUIDITAS

11
11
 - API : MENETAPKAN ARAH, KERANGKA DARI INDUSTRI PERBANKAN 5-10 TAHUN KEDEPAN

- TUJUAN API : MENGEMBANGKAN/MEMPERBAIKI/MEMPERKUAT :

1. STRUKTUR SISTEM PERBANKAN NASIONAL

2. INFRASTRUKTUR PERBANKAN
API 3. MANAJEMEN DAN OPERAIONAL BANK
4. REGULASI PERBANKAN
5. PENGAWASAN BANK
6. PERLINDUNGAN NASABAH

SIM RPP

12
12
 - BANK PERLU DIATUR :

1. BANKMERUPAKAN INSTITUSI YANG SPESIAL DIATUR, KARENA ADANYA RISIKO SISTEMIK

DAN HIGHLY GEARED.
- GEARING : HUTANG/MODAL
- HIGHLY GEARED : JUMLAH HUTANG JEAUH LEBIH BESAR DIBANDINGKAN MODALNYA.

2. KETERBATASAN MODAL DALAM MENJAGA SOLVABILITAS

- BILA BANKMEMBERIKAN KREDIT KEMUDIAN MACET, AKAN TIMBUL MASALAH
SOLVABILITAS YANG MENIMBULKAN MASALAH TIDAK HANYA PEMEGANG SAHAM
TETAPI JUGA PENYIMPAN DANA.
- TUJUAN MODAL :
1) JUMLAH INVESTASI PEMEGANG SAHAM
2)SUMBER DAYA UTAMA UNTUK MENGCOVER SOLVABILITAS
3) SUMBER DAYA FINANCIAL UNTUK SETIAP KERUGIAN
MENGAPA BANK - BANK SENTRAL SEBAGAI THE LENDER OF THE LAST RESORT SELALU SIAGA
DIATUR KHUSUS MENYALURKAN DANA PADA BANK KOMERSIAL UNTUK MEMASTIKAN AGAR TIDAK
TERJADI KRISIS SOLVABILITAS MAUPUN LIKUIDITAS.

3. STABILITAS KEUANGAN DAN STABILITAS MONETER

- STABILITAS KEUANGAN : SITUASI DIMANA INSTITUSI KEUANGAN DAN PASAR MEMILIKI
KEPASTIAN UNTUK MEMOBILISASI DANA SECARA EFFISIEN, MENYEDIAKAN LIKUIDITAS
DAN MENGALOKASIKAN INVESTASI.
- STABILITAS MONETER : STABILITAS NILAI UANG (MISALNYA INFLASI RENDAH DAN
STABIL)
- STABILITAS MONETER TIDAK SAMA DENGAN STABILITAS KEUANGAN, MESKIPUN
KEDUANYA BISA ADA BERSAMA-SAMA.

13
13
 4. DAMPAK LIBERALISASI : 1) KOMPETISI MENINGKAT
BANK TERPAKSA MENGAMBIL RFISIKO YANG LEBIH BESAR
2) INOVASI PRODUK MENINGKAT
KEMAMPUAN BANK DALAM MITIGASI RISIKO MENINGKAT
3) AKTIFITAS PERBANKAN INTERNASIONAL MENINGKAT.
KETERKAITAN FINANSIAL ANTARA INSTITUSI, PASAR DAN
NEGARA MENINGKAT.

- DAMPAK LIBERALISASI TERHADAP SUPERVISOR : PENDEKATAN BARU DALAM

MEMBUAT REGULASI
MENGAPA BANK
DIATUR KHUSUS
- FOKUS REGULASI SEBELUM ERA LIBERALISASI :
1). PERIZINAN INSTITUSI FINANSIAL
2). DEFINISI AKTIVITAS YANG BOLEH DAN TIDAK BOLEH DILAKUKAN
3). MENETAPKAN RASIO-RASIO NERACA DAN KECUKUPANNYA

5. PENDEKATAN BARU DALAM MEMBUAT REGULASI PESCA LIBERALISASI :

1). PRINSIP RISK AND RETURN, SEJALAN DENGAN YANG DILAKUKAN PASAR
2) PRINSIP KEHATI-HATIAN YANG DITERIMA SECARA INTERNASIONAL DAN
DIIMPLEMENTASIKAN SECARA KONSISTEN
3) ISU-ISU LAIN : STANDAR KONTRAK, HUKUM KEBANGKRUTAN, STANDAR
AKUNTANSI,
STANDAR AUDIT DAN TRANSPARANSI.

14
14
 - BCBS DIDIRIKAN 1974 OLEH GUBERNUR BANK SENTRAL DARI GROUP OF TEN (G10)

- ANGGOTA BCBS 13 NEGARA (TERMASUK 2 PENGAWAS)

- TUJUAN BASEL I :
1. MEMPERKUAT STABILITAS SISTEM PEMBAYARAN INTERNASIONAL
2. MENCIPTAKAN KERANGKA KERJA YANG ADIL UNTUKMENGUKUR KECUKUPAN MODAL
3. MENDAPATKANKERANGKA YANG DAPAT DIAPLIKASIKAN SECARA KONSISTEN

- ATMR/RWA : NILAI SETIAP KATEGORI ASET DALAM NERACA DILAKUKAN DENGAN BOBOT
RISIKONYA (0%, 10%, 20%, 50% DAN 100%).

% RISIKO KLAS ASET

BASEL 1
0 - CASH
- DOMESTIC AND OECD CENTRAL GOVERNMENT
- GOVERNMENT OECD LENDING

0 S/D 50 - DOMESTIC & OECD PUBLIC SECTOR & LOCAL GOVERNMENT

20 - INTERBANK (OECD) & INTERNATIONAL DEVELOPMENT BANK

- NON OECD BANK > 1 YEAR

50 - MORRGAGE LENDING (1 ST CHARGE ON RESIDENTIAL PROPERTY)

100 - CORPORATE AND UNUSECURED PERSONAL DEBT

- NON OECD BANK > 1 YEAR
- NON OECD GOVERNMENT DEBT

15
15
 - FORMULA CAR : ELIGIBLE CAPITAL/RWA X 100%

- DALAM ATMR TERMASUK OFF B/S YANG DIKONVERSIKAN MENJADI CREDIT RISK
EQUIVALENT.
CREDIT RISK EQUIVALENT ADALAH SETIAP TRANSAKSI OFF B/S DAPAT DIKONVERSIKAN
KEDALAM SUATU KREDIT DAN SELANJUTNYA DAPAT DIMASUKKAN KEDALAM NERACA
DENGAN MAKSUD UNTUK PERHITUNGAN ATMR.

- TRANSAKSI DERIVATIF (OFF B/S) DIPERLAKUKAN BERBEDA :

1. BOBOT CONVERSION FACTORNYA DIKURANGI MENJADI 50% DARI BOBOT RISIKO
KREDIT.
2. METODE PERHITUNGAN CREDIT RISK EQUIVALENT :
- ORIGINAL EXPOSURE : MELAKUKANKALKULASI DENGAN % TERTENTU DARI EXPOSURE
BASEL 1 POKOKNYA.
- CURRENT EXPOSURE : NILAI MARK TO MARKET

- UNTUK MENGCOVER RISIKO KENAIKAN EKSPOSUR AKIBAT FLUKTUASI NILAI

MARK TO MARKET, DIBENTUK TAMBAHAN (ADD ON) MODAL.

- CREDIT EQUIVALENT (CE) = MARK TO MARKET + (NATIONAL AMOUNT X ADD-ON)

- ATMR = CE X 50% X BOBOT RISIKO

- BANK YANG MEMILIKI POSISI FORWARD, SWAPS, OPTIONS BERBASIS SAHAM, LOGAM
MULIA HARUS MENGGUNAKAN CURRENT EXPOSURE.

16
16
 - MODAL BANK :
1. TIER 1 (MODAL INTI) : - MODAL DISETOR
- NON CUMULATIVE PERPETUAL PREFFERED STOCK
- CADANGAN YANG DIDISCLOSED

2. TIER 2 (MODALPELENGKAP) :
- CADANGAN UMUM
- CADANGAN REVALUASI AKTIVA TETAP
- PROPISI UMUM DAN CADANGAN UMUM KERUGIAN KREDIT
- INSTRUMEN HYBRID CAPITAL (MODAL PINJAMAN)
- PINJAMAN SUB ORDINASI

3. TIER 3 (MODAL PELENGKAP TAMBAHAN) : UNTUK RISIKO PASAR (MENDUKUNG

PORTOFOLIO RISIKO PASAR/TRADING BOOK).
MODAL DALAM
BASEL I - TIER 2 TIDAK BOLEH MELEBIHI 50% DARI TOTALMODAL (MAKSIMUM SEBESAR TIER 1)

- MODAL DASAR TIDAK TERMASUK :

= GOODWILL
= PENYERTAAN PADA LEMBAGA KEUANGAN BANK DAN NON BANK YANG TIDAK
DIKONSOLIDASIKAN
= PENYERTAAN MODAL PADA BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN LAIN (DISERAHKAN PADA
KEBIJAKAN PENGAWAS)
= INVESTASI MINORITAS DALAM ENTITAS YANG TIDAK DIKONSOLIDASI

17
17
 - MULAI DIPERKENALKAN MENGGUNAKAN INTERNAL MODEL DALAM PERHITUNGAN RISIKO
DAN MODAL.

- PENGGUNAAN INERNAL MODAL MENGACU PADA TWIN TRACK APPROACH :

1. PENILAIAN MODAL KUANTITATIF INTERNAL BERDASARKAN STANDAR KUANTITATIF DAN

KUALITATIF YANG DITETAPKAN.
2. KESESUAIAN PENGGUNAAN MODAL KUANTITATIF DENGAN KUALITAS PROSES YANG
MENDUKUNG IMPLEMENTASINYA.

AMENDMENT - VaR : MEMBERIKAN SUATU PERKIRAAN KEMUNGKINAN MAKSIMUM KERUGIAN YANG

RISIKO PASAR DAPAT TERJADI ATAS PORTOFOLIO RISIKO PASAR DALAM JANGKA WAKTU TERTENTU DAN
TINGKAT KEYAKINAN TERTENTU.

- VaR HOSIZON : PERIODE BANKMEMILIKI POSISI ATAS SUATU TRANSAKSI (VaR HORIZON
YANG SESUAI ADALAH 1 HARI / DVaR).

CONTOH : PORTOFOLIO TRADING MEMILIKI DVaR USD 5 JUTA PADA TINGKAT KEYAKINAN
95%, ARTINYA DALAM PRIODE 1 HARI PERDAGANGAN TERDAPAT 5% KEMUNGKINAN BAHWA
KERUGIAN ATAS PORTOFOLIO TRADING BANK TIDAK DAPAT MELEBIHI USD 5 JUTA.

18
18
 - KELEMAHAN BASEL I

1. CAKUPAN REGULASI BERBASIS RISIKO SANGAT TERBATAS, KARENA :

- KATEGORI COUNTERPART YANG MASIH BERSIFAT UMUM
- ADANYA SENSITIVITAS RISIKO

2. SEMUA KREDIT KORPORASI DIBERI BOBOT ATMR YANG SAMA

TANPAMEMPERHATIKAN
RATING KREDIT PEMINJAM SEHINGGA MODAL YANG DIBUTUHKAN SAMA.

3. BANK TIDAK TERMOTIVASI UNTUK MEMBERIKAN PINJAMAN KEPADA DIBITUR YANG

MEMILIKI RATING BAGUS, KARENA TIDAK ADA INSENTIF.

4. DENGAN DITERIMANYA MODEL VaR DALAM MARKET RISK AMENDMENT, PADA

KONDISI
TERTENTU MENGHASILKAN SUATU ELEMEN REGULASI RISIKO YANG BENAR UNTUK
PERTAMA KALINYA (MEWRUPAKAN MILESTONE PENTING DALAM PERKEMBANGAN
KELEMAHAN REGULASI BERBASIS RISIKO).
BASEL I DAN
PENGEMBANGAN
BASEL I I
- PENGEMBANGAN BASEL II

1. TAHUN 1999 BASEL COMMITTEE BEKERJASAMAA DENGAN BANK BESAR DARI NEGARA
ANGGOTANYA UNTUK MENGEMBANGKAN CAPITAL ACCORD YANG BARU.

2. TUJUAN UTAMA UNTUKMENCAKUP SEMUA RISIKO DALAM SUATU KERANGKA BARU

KECUKUPAN MODAL YANG KOMPREHENSIF.ATURAN BARU TERSEBEUT DISEBUT
DENGAN BASEL II.

19
19
 - BASEL II LEBIH KOMPLEK DIBANDING BASEL I

1. ADANYA TAMBAHAN AREA RISIKO

2. MEMILIKI PENDEKATAN DENGAN 3 PILAR
3. METODOLOGI YANGB LEBIH CANGGIH DALAM ESTIMASI RISIKO
4. MENGKAITKAN SECARA LANGSUNG ANTARA MODAL DAN RISIKO.

- PILAR 1 : KECUKUPAN PEMENUHAN MODAL MINIMUM

(CAR)

1. CARMINIMUM = 8%
2. RISIKO : KREDIT, PASAR DAN OPERASIONAL
3. RISIKO OPERASIONAL UNTUK PERTAMA KALINYA DIMASUKKAN DALAM
PERHITUNGAN MODAL
4. METODE PENGUKURAN DAN PERHITUNGAN RISIKO :
3 PILAR
1. RISIKO KREDIT : - STANDARDISED APPROACH (SA)
- INTERNAL RATING BASED APPROACH (IRBA) :
= FOUNDATION IRBA
= ADVANCED IRBA

2. RISIKO PASAR : - STANDARDISED APPROACH (SA)

- INTERNAL MODEL APPROACH (IMA)

3. RISIKO OPERASIONAL : - BASIC INDICATOR APPROACH (BIA)

- STANDARDISED APPROACH (SA)
- ADVANCE MEASUREMENT APPROACH (AMA)

20
20
 - PILAR 2 : REVIEW OLEH SUPERVISOR

1. MEMFORMALKAN PRAKTEK PENGAWASAN OLEH REGULATOR

2. DIRANCANG UNTUK FOKUS PADA :

- KECUKUPAN MODAL DIATAS LEVEL MINIMUM (SESUAI PILAR 1)
- LANGKAH AWAL YANG MUNGKIN DIPERLUKAN UNTUK MANANGANI RISIKO
YANG BERKEMBANG

3. MENCAKUP TIPE RISIKO YANG KHUSUS, YAITU :

- RISIKO SUKU BUNGA DALAM BANKING BOOK
- RISIKO RESIDUAL
- RISIKO LAINNYA (OTHER RISKS)
- RISIKO KONSENTRASI KREDIT (CREDIT CONCENTRATION RISK)
- RISIKO FAKTOR-FAKTOR EKSTERNAL (SPT. SIKLUS BISNIS)

3 PILAR
- PILAR 3 : DISIPLIN PASAR

1. SEBAGAI TATA KELOLA INTERNAL DAN EKSTERNAL DALAM EKONOMI PASAR

BEBAS DITENGAH KETIADAAN INTERVENSI LANGSUNG PEMERINTAH

2. UNTUK PUBLIC DISCLOSURE (PENGUNGKAPAN KEPADA PUBLIK)

3. DIRANCANG UNTUK MEMBANTU PEMEGANG SAHAM BANK DAN ANALIS PASAR

DAN MENDORONG PERBAIKAN TRANSPARANSI ATAS ISU-ISU SEPERTI :
- PORTOFOLIO ASET BANK
- PROFIL RISIKO BANK

21
21
 - CAKUPAN BASEL :

1. BREADH OF COVERAGE : PENAMBAHAN RISIKO OPERASIONAL PADA BASEL II

2. DEPTH OF COVERAGE : PENINGKATAN KEDALAMAN CAKUPAN RISIKO
KREDIT :
- KUALITAS KREDIT
- METODE PENGUKURAN :
1). SA (MENGGUNAKAN RATING EKSTERNAL)
2). IRBA (MENGGUNAKAN RATING INTERNAL = 8)

- RATING KREDIT :
LUAS CAKUPAN
MOODYS STANDARD & POORS (SP)

Aaa AAA
Aa AA
A A
Baa BBB
Ba BB
B B
Caa CCC
Ca CC
C C
D d

22
22
 - BANK MEMELIHARA MODAL LEBIH TINGGI AGAR TIDAK MELANGGAR ATURAN KARENA
DAPAT MEMBAHAYAKAN LISENSI PERBANKAN (SEPERTI LESENSI BERTRANSAKSI).

- RENCANA MANAJEMEN MENGEMBANGKAN BISNIS DI MASA DATANG, BAIK SECARA

ALASAN MEMELIHARA ORGANIS ATAU AKUISISI AKAN MEMERLUKAN MODAL YANG LEBIH BESAR.
MODAL MELEBIHI
MINIMUM - AKSES KE PASAR MODAL TIDAK SELALU DAPAT MEMBERIKAN JAMINAN UNTUK
MEMPEROLEH MODAL SESUAI KEINGINAN BANK, KHUSUSNYA TERKAIT BIAYA YANG
TIMBUL.

2323
 - DIFINISI RISIKO PASAR

- EKSPOSURE RISIKO PASAR :

1. TRADING BOOK
EKSPOSUR BANK YANG TIMBUL DARI AKTIVITAS JUAL/BELI INSTRUMEN
FINANSIAL YANG NILAINYA DIPENGARUHI OLEH PERUBAHAN HARGA PASAR
(TRADING OBLIGASI, VALAS).

2. BANKING BOOK
EKSPOSUR YANG TIMBUL DARI AKTIVITAS BISNIS BANK SEBAGAI INSTITUSI
INTERMEDIASI KEUANGAN SEPERTI MENERIMA SIMPANANA DAN
MENYALURKAN KREDIT (KREDIT BERBUNGA TETAP DIBIAYAI DENGAN DANA
BERBUNGA MENGAMBANG).
KARAKTERISTIK
RISIKO PASAR - JENIS RISIKO PASAR :

1. RISIKO PASAR SPESIFIK

RISIKO PERUBAHAN HARGA PASAR SUATU SURAT BERHARGA AKIBAT
FAKTOR YANG HANYA BERLAKU BAGI SEKURITAS ATAU PENERBIT YBS.

2. RISIKO PASAR UMUM : - SUKU BUNGA )

- NILAI TUKAR ) DI INDONESIA
- POSISI SAHAM
- POSISI KOMODITAS

RISIKO PERUBAHAN HARGA PASAR SURAT BERHARGA AKIBAT FAKTOR YANG

BERLAKU BAGI SELURUH INSTRUMEN.

- CONTOH :
1. RISIKO SUKU BUNGA : ORANGE COUNTRY CALIFORNIA
2. RISIKO NILAI TUKAR : PT TELKOM
3. RISIKO POSISI SAHAM : MORGAN GRENFELL
4. RISIKO POSISI KOMODITAS : SUMITOMOCORPORATION
24
24
 - PENGGERAK HARGA PASAR :

1. PERMINTAAN DAN PENAWARAN

KARAKTERISTIK 2. LIKUIDITAS PASAR
RISIKO PASAR 3. INTERVENSI
4. ARBRITASE
5. PERISTIWA POLITIK, EKONOMI DAN KEAMANAN
6. FAKTOR EKONOMI

25
25
 - PRICING : MENETAPKAN HARGA/NILAI INSTRUMEN FINANSIAL, DAPAT
DILAKUKAN DENGAN MEMBANDINGKAN DENGAN SUATU HARGA
TERTENTU ATAU DENGAN MEMAKAI MODEL PRICING.

- MARK TO MARKET : REVALUASI POSISI TRADING DENGAN MENGGUNAKAN

HARGA TERKINI.

- YIELD CURVE : KURVA YANG MENUNJUKKAN HUBUNGAN ANTARA SUKU BUNGA

EFEKTIF (IMPAL HASIL) YANG AKAN DIPEROLEH DENGAN JANGKA WAKTU
INVESTASI.

PRICING, MTM DAN

YIELD CURVE

- REPLACEMENT VALUE : NILAI SEKARANG, DIGUNAKAN UNTUK :

1. PERHITUNGA LABA/RUGI
2. PERHITUNGAN RISIKO KREDIT ATAS COUNTERPARTY
3. PERHITUNGAN COLLATERAL UNTUK PERHITUNGAN OTC
4. MARGIN CALLS OLEH BURSA BERJANGKA
5. UNTUK INSTRUMEN YANG PENYELESAIANNYA DENGAN CASH, NILAI PASAR
TERKINI DIGUNAKAN UNTUK PENYELESAIAN TRANSAKSI DENGAN
COUNTERPART.

26
26
 - RISIKO TRESURI : RISIKO KERUGIAN DALAM AKTIFITAS TRESURI SUATU BANK

- RISIKO YANG DIKELOLA TRASURI (UNTUK TUJUAN SERTIFIKASI) :

1. RISIKO SUKU BUNGA DALAM BANKING BOOK )
2. RISIKO LIKUIDITAS ) DICAKUP DALAM ALM
3. MANAJEMEN PERMODALAN )

- TUJUAN UTAMA ALM :

MENGELOLA RISIKO SUKU BUNGA DALAM NERACA BANK UNTUK MEMASTIKAN
BAHWA RISIKO SUKU BUNGA YANG MELEKAT DALAM BISNIS BANK TIDAK
KARAKTERISTIK MENGGANGGU STABILITAS PEROLEHAN PENDAPATAN YANG SEBAGIAN BESAR
RISIKO TRESURI TERCERMIN DALAM NII (NET INTEREST MARGIN).

- TUGAS ALM YANG LAIN (DISAMPING BERKAITAN DENGAN MANAJEMEN RISIKO

DAN STABILITAS NILAI BISNIS) ADALAH :
1. MENJAGA STRUKTUR LIKUIDITAS YANG DIKEHENDAKI BANK
2. ISU YANG BERPENGARUH TERHADAP STRUKTUR NERACA BANK
3. ISU YANG BERPENGARUH TERHADAP STABILITAS PENDAPATAN BANK

27
27
 - RISIKO KREDIT : 1. RISIKO KERUGIAN YANG DIKAITKAN DENGAN KEMUNGKINAN
SUATU LAWAN TRANSAKSI AKAN GAGAL MEMENUHI
KEWAJIBANNYA PADA SAAT JATUH TEMPO.
KARAKTERISTIK 2. RISIKO YANG DIAKIBATKAN KARENA PEMINJAM TIDAK DAPAT
RISIKO KREDIT MEMBAYAR KEMBALI SELURUH KEWAJIBANNYA.

- MITIGASI RISIKO KREDIT : TEKNIK DAN KEBIJAKAN DALAM PENGELOLAAN RISIKO

KREDIT UNTUK MEMINIMALISIR PROBABILITAS ATAU KONSEKWENSI ATAS
KERUGIAN KREDIT.

28
28
 - MITIGASI RISIKO KREDIT :

1. GRADING MODEL :
- UNTUK MENENTUKAN DEFAULT (PD)
- DIGUNAKAN UNTUK SARANA MEMASTIKAN BAHWA PORTOFOLIO KREDIT
TIDAK TERKONSENTRASI PADA KREDIT BERKUALITAS BURUK YANG MEMILIKI
PD YANG TINGGI.

2. MANAJEMEN PORTOFOLIO KREDIT

KARAKTERISTIK UNTUK MENGHINDARI KONSENTRASI KREDIT ATAU AGAR PORTOFOLIO
RISIKO KREDIT KREDIT TERDEVERSIFIKASI SEHINGGA RISIKO DEFAULT MENJADI RENDAH.

3. SEKURITISASI
SEBAGIAN PORTOFOLIO DIPAKET UNTUK KEMUDIAN DIJUAL KEPADA
INVESTOR DALAM BENTUK SURAT BERHARGA.

4. KOLATERAL
ASET YANG DISERAHKAN PEMINJAM SEBAGAI JAMINAN KREDIT.

5. PEMANTAUAN ARUS KAS

UNTUK MEMBATASI TINGKAT EKSPOSUR (EAD) DAN MEMASTIKAN NASABAH
CEPAT TANGGAP TERHADAP PERUBAHAN LINGKUNGAN USAHA.

6. RECOVERY MANAGEMENT
UNTUK MENGURANGI KERUGIAN YANG AKAN DIDERITA BANK BILA TERJADI
DEFAULT (LGD).

29
29
 -JENIS RISIKO KREDIT : 1. SOUVEREIGN CREDIT RISK
KARAKTERISTIK 2. CORPORATE CREDIT RISK
RISIKO KREDIT 3. RETAIL CUSTOMER CREDIT RISK
4. TRADED MARKET COUNTERPARTY CREDIT RISK

30
30
 - SOUVEREIGN RISK : - RISIKO KERUGIAN AKIBAT KERUGIAN PEMERINTAH SUATU
NEGARA GAGAL MEMBAYAR BUNGA ATAU POKOK
UTANGNYA.
- MERUPAKAN SUBSET DARI COUNTRY RISK.

- FAKTOR2 PENILAIAN RISIKO SOUVEREIGN :

1. ANALISA RASIO KEUANGAN 3. KUALITAS DATA
2. INWARD INVESTMENT 4. FAKTOR KUALITATIF

1. ANALISA RASIO KEUANGAN :

FUTURE INTEREST + PEMBAYARAN POKOK JT

DEBT SERVICE RATIO = -------------------------------------------------------------------- X 100%
PENDAPATAN EKSPOR + CAPITAL INFLOW

SOUVEREIGN RISK 2. INWARD INVESTMENT :

INVESTASI LANGSUNG KE SUATU NEGARA,BILA DALAM JUMLAH BERLEBIHAN
YANG DIKOMBINASIKAN DENGAN KEBIJAKAN EKONOMI DOMESTIK DAPAT
MEMIUNCULKAN “BUBBLES”, YAITU ASET TERTENTU DIHARGAI TERLALU
TINGGI DAN TIDAK SUSTAINABLE.

3. KUALITAS DATA :
RENDAHNYA KUALITAS DATA PEMERINTAH MEMBUAT PROSES PENILAIAN
RISIKO SOUVEREIGN MENJADI SULIT.

4. FAKTOR KUALITATIF :
- EFISIENSI SISTEM PENILAIAN DLM. ALOKASI MODAL KPD. USAHA PRODUKTIF
- EFISIENSI SISTEM PERPAJAKAN DALAM MENAMBAH PENDAPATAN NEGARA
- KEMAMPUAN BANK SENTRAL MEMPENGARUHI NILAIA TUKAR
- PERAN TINGKAT BUNGA DALAM KONTRIBUSI MENEKAN INFLASI
- TRANSFARANSI EKONOMI 31
31
 - COUNTRY RISK MANCAKUP HUKUM LOKAL, LINGKUNGAN POLITIK DAN EKONOMI
SERTA PENGARUHNYA TERHADAP SEKTOR SWASTA. ANALISIS COUNTRY RISK
SANGAT PENTING KHUSUSNYA UNTUK INWARD INVESTMENT

- FAKTOR2 YANG DIPERTIMBANGKAN DALAM MENILAI COUNTRY RISK

1. SISTEM HUKUM
2. STABILITAS SISTEM POLITIK
3. PENGATURAN AKSES PADA MATA UANG ASING

- ANALISA KREDIT RISIKO SOUVEREIGN MERUPAKAN AKTIVITAS UTAMA LEMBAGA

RATING SEPERTI S & P, MOODYS DAN FITCH.
SOUVEREIGN RISK
- ANALISA RISIKO SOUVEREIGN MEMPERTIMBANGKAN FAKTOR KUANTITATIF DAN
KUALITTIF, MELIPUTI :
1. NEGARA ITU SENDIRI
2. KONDISI EKONOMI
3. SUMBER DAYA DAN BAHAN BAKU
4. EFFISIENSI PASAR TENAGA KERJA, KUALITAS KETRAMPILAN DAN PENDIDIKAN
5. EFFISIENSI PASAR MODAL DAN PERBANKAN
6. PEMERINTAHAN
7. KEBIJAKAN MAKRO EKONOMI
8. SISTEM PERBANKAN
9. KONDISI POLITIK
10. DSB.

- BASEL II DAN SOUVEREIGN RISK

BASEL I BASEL II

- SOUVERIEGN DIUKUR DENGAN - PENDEKATAN STANDAR MENGGUNAKAN

BOBOT SEDERHANA ATAS RATING KREDIT YANG DIPUBLIKASIKAN
DASAR SIFAT DEBITUR - BERDAMPAK PADA PEMBENTUKAN MODAL
RISIKO KREDIT UNTUK MENGCOVERNYA. 32
32
 - ANALISA KREDIT KORPORASI (CORPORATE CREDIT RISK ANALYSIS) :
1. NERACA )
2. LAPORAN LABA/RUGI )
3. LAPORAN ARUS KAS ) DATA 3 TAHUN TERKAHIR
4. PAJAK )

- RASIO-RASIO KUNCI :
CORPORATE CREDIT 1. KINERJA OPERASIONAL = NET INCOME/TOTAL ASET
RISK 2. DEBT SERVICE = KAS/BEBAN BUNGA
3. FINANCIAL GEARING = HUTANG/MODAL
4. LIKUIDITAS = AKTIVA LANCAR/PASIVA LANCAR

RASIO TERSEBUT DAPAT DIGUNAKAN UNTUK MEMBANGUN GRADING (RATING)

MODEL :
1. UNIVARIATE ANALYSIS : RASIO-RASIO KEUANGAN PERUSAHAAN
DIBANDINGKAN DENGAN RATA-RATA INDUSTRI.
2. MULTIVARIATE ANALYSIS : RASIO-RASIO KEUANGAN DIKOMBINASIKAN UNTUK
MENGHASILKAN NILAI SCORE.

- TEKNIK/MODEL OPSI :
1. PENDEKATAN MERTON BERPENGARUH TERHADAP MEMPREDIKSI DEFAULT
2. BERMANFAAT JUGA DALAM MENENTUKAN LGD, EAD, METODE BACK TESTING
DAN EL & UL JIKA MENGGUNAKAN IRBA.

33
33
 - 2 AREA RISIKO KREDIT PERSONAL :

1. KREDIT DENGAN AGUNAN

2. KREDIT KONSUMER TANPA AGUNAN (BERBASIS KARTU KREDIT)

KREDIT KONSUMER TANPA JAMINAN DIPENGARUHI OLEH PERKEMBANGAN

MODEL UNTUK MENGUKUR RISIKO KREDIT PERORANGAN YANG DISEBUT :
CREDIT SCORING MODEL, YAITU PENILAIAN MELIPUTI :
- CASH FLOW
- RIWAYAT PEKERJAAN
- JAMINAN ASET
RETAIL CUSTOMER
CREDIT RISK - FAKTOR2 PENILAIAN RISIKO KREDIT PERSONAL :

1. PERSONAL BUDGET : PENDAPATAN DAN PENGELUARAN KELUARGA

YANG TERLIHAT PADA REKENING KORAN BANK.
2. CREDIT SCORING MODELS : DATA DETIL RIWAYAT KREDIT SESEORANG
3. CREDIT REFERENCE AGENCY : LEMBAGA YANG MEMELIHARA CATATAN
RIWAYAT KREDIT SESEORANG.
4. LIFITIME CONSUMPTION : PENILAIAN THD.PENDAPATAN DAN PENGELUARAN
DALAM SISA UMUR NASABAH.
5. NET ASSETS : ASET DAN LIABILITAS SESEORANG MERUPAKAN DIMENSI
PENTING YANG DIPERTIMBANGKAN SELAIN PENDAPATAN DAN PENGELUARAN
SESEORANG
6. INSURANCE : TINGKAT DAN JENIS ASURANSI YANG DIMILIKI SESEORANG
7. AFFORDABILITY : KESANGGUPAN SESEORANG

34
34
 - TRADED MARKETS COUNTERPARTY CREDIT RISK : RISIKO YANG TIMBUL
KARENA LAWAN TRANSAKSI TIDAK SEGERA MEMBAYAR HUTANGNYA
PADA SUATU TRANSAKSI.

- PENGGUNAAN CASH ON DELIVERY

UNTUK MENGHINDARI RISIKO KREDIT, NAMUN BANYAK TRANSAKSI BANK YANG
TRADED MARKET BARU DIBAYAR KETIKA KONTRAK JATUH TEMPO
COUNTERPARTY
CREDIT RISK - MITIGASI RISIKO
RISIKO KREDIT TRADED MARKETS COUNTERPARTY DAPAT DIKURANGI
DENGAN :
- PEMBAYARAN REGULER ANTAR PESERTA KONTRAK
- AGUNAN
- NETTING : PROSES PEMBALIKAN LABA DAN RUGI PADA SEJUMLAH KONTRAK
SEJENIS/BERBEDA.

- CREDIT CONCENTRATION RISK : KONSENTRASI PINJAMAN DALAM SUATU AREA

BISNIS BAIK DARI GEOGRAFI, INDUSTRI MAUPUN RATING KREDIT.

- KONSENTRASI MELIPUTI : - COUNTERPARTY INDIVIDUAL/GRUP

MANAJEMEN - SEKTOR EKONOMI
PORTOFOLIO - WILAYAH
- KOMODITAS
- TIPE JAMINAN

- RISIKO KONSENTRASI DIANALISA DENGAN COHORT

- COHORT : SEKUMPULAN ASET DENGAN KRITERIA YANG BERBEDA-BEDA

35
35
 - PENDEKATAN DALAM MENGHITUNG RISIKO KREDIT

1. STANDARDISED APPROACH : MENGGUNAKAN RATING EKSTERNAL

2. IRBA : )
BASEL II DAN - FIRBA ) MENGGUNAKAN RATING INTERNAL DAN MEMPEROLEH
RISIKO KREDIT - AIRBA ) PERSETUJUAN DARI SUPERVISOR

- PERSYARATAN YANG PALING FUNDAMENTAL ADALAH PENDEKATAN IRB HARUS

DIGUNAKAN SECARA INTERNAL BAIK UNTUK MEMBUAT KEPUTUSAN KREDIT
MAUPUN UNTUK MENGUKUR RISIKO KREDIT.

36
36
 - RISIKO OPERASIONAL : RISIKO YANG DISEBABKAN KETIDAKCUKUPAN DARI TIDAK
BERFUNGSINYA :PROSES INTERNAL, MANUSIA, SISTEM DAN PROBLEM EKSTERNAL
YANG MEMPENGARUHI OPERASIONAL BANK (TIDAK TERMASUK RISIKO LAINNYA).
CONTOH KASUS : - BARINGS BANK 1995 (KURANG KONTROL, GEMPA DLL)
- KIDDER PEADBODY INVESTMENT (KESALAHAN SISTEM)
- ENRON (PENYIMPANGAN PRAKTEK AKUNTANSI).
MENURUT DEFINISI : IPSE

- MENURUT KATEGORI :
IPSEL : 1. INTERNAL PROCESS
2. PEOPLE
3. SYSTEM
4. EXTERNAL EVENT
5. LEGAL
KARAKTERISTIK
DAN CAKUPAN - MENURUT KLASIFIKASI :
RISIKO OPERASIONAL 1. PREKUENSI (F)
2. DAMPAK (I)

- 4 TIPE UTAMA PERISTIWA RISIKO OPERASIONAL :

1. LF/LI
2. LF/HI
3. HF/LI
4.HF/HI

- YANG MENJADI PERHATIAN MANAJEMEN ADALAH :

- HF/LI
- LF/HI

37
37
 - RISIK LOSS
1. RISIKO OPERASIONAL SEAKAN-AKAN MENGGAMBARKAN KERUGIAN YANG TELAH
TERJADI, SEHINGGA MENYESATKAN.
2. NEAR MISS : KESALAHAN TIDAK DISENGAJA, TETAPI MENGUNTUNGKAN (PROFIT)
3. DALAM MENGHITUNG MODAL RISIKO OPERASIONAL, DIDASARKAN PADA EL DAN UL

- EXPECTED LOSS (EL)

RISK LOSS, EL & UL 1. KERUGIAN YANG TERJADI KARENA BANK MENJALANKAN BISNISNYA, SEHINGGA
DAPAT DIPERKIRAKAN.
2. EL DIMASUKKAN DALAM HARGA SUATU PRODUK (HF/LI)
3. METODE STATISTIK YANG DIGUNAKAN : “ARITMATIC MEAN”

- UNEXPECTED LOSS (UL)

1. - KERUGIAN YANG TERJADI SECARA SIGNIFIKAN DIATAS EL
- KERUGIAN SEBAGAI AKIBAT PERISTIWA TIDAK TERDUGA
2. LF/HI
3. METODE STATISTIK YANG DIGUNAKAN : STANDAR DEVIASI” DENGAN STANDAR
KERUGIAN 0,01% DARI SEMUA RATA2 KERUGIAN (CONFIDENCE LEVEL 99,9%)

38
38
 3. SISTEM : RISIKO YANG BERKAITAN DENGAN SISTEM DAN TEKNOLOGI

1). DATA RUSAK

2). KESALAHAN INPUT DATA
3). KETIDAKCUKUPAN KONTROL PRUBAHAN DATA
4). KESALAHAN PROGRAM
5). TERGANTUNG SISTEM YANG TIDAK JELAS
6). GANGGUAN SISTEM
7). ISU SISTEM KEAMANAN
8). KECOCOKAN SISTEM
9). PENGGUNAAN TEKNOLOGI BARU YANG BELUM DICOBA
CONTOH : BANK OF SCOTLAND (NEAR TOTAL COMPUTER FAILURE)
KATEGORI
4. FAKTOR2 EKSTERNAL : RISIKO YANG BERKAITAN DENGAN TERJADINYA PERISTIWA
DILUAR KONTROL BANK SECARA LANGSUNG
1). PERISTIWA PADA BANKLAIN
2). FRAUD EKSTERNAL DAN PENCURIAN
3). KEBAKARAN
4). BENCANA ALAM
5). KEGAGALAN PENGADAAN OUTSOURCING
6). IMPLEMENTASI PERATURAN BARU
7). KEKACAUAN DAN DEMO
8). TERORISME
9). GANGGUAN SISTEM TRANSPORTASI, MENGHAMBAT STAFF MASUK KANTOR
10). KEGAGALAN JASA LAYANAN
CONTOH : WTC NY (TERORISME)

39
39
 5. HUKUM : RISIKO ATAS KETIDAKPASTIAN AKIBAT TUNTUTAN HUKUM ATAU
KETIDAKPASTIAN DALAM PENERAPAN ATAU INTERPRETASI KONTRAK HUKUM DAN
REGULASI.
KATEGORI
1). PENAFSIRAN/INTERPRETASI KONTRAK, HUKUM DAN REGULASI
2). KETIDAKPASTIAN TINDAKAN HUKUM
30. PERATURAN KYC
4). PERATURAN PERLINDUNGAN DATA NASABAH
CONTOH : BEAR STERNS, 1999 (SETTLE A DISPUTE BACK OFFICE

- BOUNDARY EVENTS : - PERISTIWA YANG SULIT DIKLASIFIKASIKAN PADA SUATU JENIS

RISIKO TERTENTU.
BOUNDARY - SOLUSI UMUM ADALAH DENGAN MENGGOLONGKAN PRISTIWA
EVENTS BERDASARKAN SEBAB UTAMA ATAU AKAR PERMASALAHAN.
- CONTOH : KASUS BARING

40
40
 - DAMPAK EVENT RESIKO OPERASIONAL MENINGKAT SECARA GRADUAL.

- 8 FAKTOR PENYEBAB PENINGKATAN DAMPAK RISIKO OPERASIONAL:

1. OTOMASI
PERUBAHAN 2. KETERGANTUNGAN PADA TEKNOLOGI
DAMPAK RISIKO 3. OUTSOURCING
OPERASIONAL 4. TERORISME
5. VOLUME DAN NILAI TRANSAKSI
6. INSENTIF DAN TRADER TIDAKBAIK
7. PROSES PERADILAN
8. GLOBALISASI

- SESUAI BASEL II PILAR 1 :

1. BANK DITUNTUT MENGKUANTIFIKASI, MENGUKUR DAN MENGALOKASIKAN MODAL
RISIKO OPERASIONAL DENGANA CARA YANG SAMA DENGAN RISIKO KREDIT DAN
BASEL II DAN PASAR.
RISIKO OPERASI- 2. BANK DIHARAPKAN UNTUK MENGELOLA RISIKO OPERASIONAL AGAR MENGURANGI
ONAL KEMUNGKINAN TERJADINYA RISK EVENT.

- BASEL II MENGIZINKAN BANK MENGGUNAKAN SATU DARI TIGA TIPE PENDEKATAN

BERBEDA DALAM MENGHITUNG MODAL RISIKO OPERASIONAL, YAITU :
1. BASIC INDICATOR APPROACH
2. STANDARDISED APPROACH
3. ADVANCE MEASUREMENT APPROACH.

41
41
 - TUJUAN SUPERVISORY REVIEW :

1. MEMASTIKAN KEPATUHAN BANK TERHADAP PERSYARATAN MODAL MINIMUMUM

2. MENDORONG BAN KMENGEMBANGKAN DAN MENGGUNAKAN TEKNIK MANAJEMEN
RISIKO YANG TERBAIK.

- BASEL II :

1. PILAR I : KECUKUPAN PEMENUHAN MODAL MINIMUM , MENCAKUP :

- RISIKO KREDIT
- RISIKO PASAR
- RISIKO OPERASIONAL
PERLUNYA
SUPERVISORY
REVIEW 2. PILAR 2 : - PRINSIP-PRINSIP PROSES REVIEW OLEH SUPERVISOR DALAM EVALUASI
KECUKUPAN MODAL.

1). RISIKO KONSENTRASI KREDIT

2). RISIKO SUKU BUNGA DALAM BANKING BOOK
3). FAKTOR-FAKTOR EKSTERNAL (SEPERTI : SIKLUS BISNIS)
4). RISIKO REPUTASI
5). RISIKO STRATEGIK
6). RISIKO BISNIS
7). RISIKO RESIDUAL

3. PILAR 3 : PRINSIPKETERBUKAAN BANK KEPADA PUBLIK :

1). PORTOFOLIO ASET BANK
2). PROFIL RISIKO BANK

42
42
 - PROSES PENILAIAN INTERNAL TERHADAP MODAL :

1. SUPERVISORY REVIEW BUKAN PENGGANTI PELAKSANAAN MANAJEMEN YANG BAIK.

2. BOD DAN SENIOR MANAJEMEN BERTANGGUNG JAWAB DALAM MEMASTIKAN BANK
MEMELIHARA MODAL YANG CUKUP.
3. MANAJEMEN BANK BERTANGGUNG JAWAB DALAM MENGEMBANGKAN PROSES
PENILAIAN MODAL INTERNAL BANK.
4. MANAJEMEN BANK MENETAPKAN TARGET MODAL BANK

PERLUNYA - REVIEW DAN TINDAKAN SUPERVISOR :

SUPERVISORY
REVIEW 1. SUPERVISORY AKAN MENGEVALUASI KUALITAS PROSES PENILAIAN MODAL
INTERNAL
2. JIKA ADA KELEMAHAN, DAPAT MEMINTA BANK :
- MENINGKATKAN TARGET RASIO MODAL YANG HARUS DIPELIHARA
- MENETAPKAN TARGET PERBAIKAN STRUKTUR MANAJEMEN RISIKO
- MENETAPKAN PROSEDUR INTERNAL YANG KETAT
- MEMPERBAIKI KUALITAS STAFF (MELALUI PELATIHAN)
3. JIKA ADA KELEMAHAN YANG EKSTRIM, SUPERVISOR MEMINTA KELUAR DARI SUATU
AKTIFITAS BISNIS STERTENTU.

43
43
 - PENGENALAN 4 PRINSIP PENGAWASAN :

1. BASEL COMMITTEE MENETAPKAN 25 PRINSIP POKOK PENGAWASAN.

2. 25PEINSIP PENGAWASAN BUKAN TERMASUK DALAM BASEL II
3. PILAR 2 BASEL II MENETAPKAN 4 PRINSIP POKOK PENGAWASAN SEBAGAI
PELENGKAP DARI 25 PRINSIP, MELIPUTI : - PRA KONDISI UNTUK PENGAWASAN
PERBANKAN
- PERIZINAN DAN STRUKTUR PERBANKAN
- PENGATURAN PRINSIP KEHATI-HATIAN
- METODE PANGAWASAN BANK YG. BERKELANJUTAN
- KECUKUPAN INFORMASI
- WEWENANG FORMAL
- PERBANKAN INTERNASIONAL
4 PRINSIP
PENGAWASAN - PENGENALAN 4 PRINSIP PENGAWASAN :

1. PRINSIP I
2. PRINSIP 2
3. PRINSIP 3
4. PRINSIP 4

PRINSIP I : BANK MEMILIKI PROSES PENILAIAN KECUKUPAN MODAL SESUAI PROFIL

RISIKO DAN STRATEGINYA.

1). KECUKUPAN MODAL MENJADI TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN BANK.

2). TARGET MODAL MENJADI BAGIAN INTEGRAL DARI RENCANA STRATEGIS
BANK DAN HARUS DILAKUKAN STRESS TESTING.

44
44
 PRINSIP 2 : SUPERVISOR HARUS MELAKUKAN REVIEW DAN MENGEVALUASI STRATEGI
DAN PROSES PENILAIAN KECUKUPAN MODAL INTERNAL BANK, TERMASUK
KEMAMPUAN DALAM MEMATAU DAN MEMASTIKAN KEPATUHAN TERHADAP
RASIO MODAL REGULASI.

1). PROSES SUPERVISORY OLEH SUPERRVISOR SECARA BERKALA HARUS :

- MENGUJI PERHITUNGAN
- MENEKANKAN PADA KUALITAS PROSES PENILAIAN
- MENGUJI KERANGKA KERJA PENILAIAN MODAL
- MENGHINDARI PEMBERIAN REKOMENDASI (TANGGUNG JAWAB BANK)
4 PRINSIP
PENGAWASAN 2). METODE PENGUMPULAN INFORMASI UNTUK REVIEW :
- ON-SITE VISIT (KUNJUNGAN KE BANK)
- OFF-SITE REVIEW (REVIEW TANPA KUNJUNGAN KE BANK)
- PERTEMUAN DENGAN MANAJEMEN BANK
- MENELITI HASIL KERJA EKSTERNAL AUDITOR
- MEMANTAU LAPORAN BERKALA

PRINSIP 3 : SUPERVISOR HARUS MAMPU MEMINTA BANK UNTUK BEROPERASI DIATAS

RASIO MODAL MINIMUM DAN MEMELIHARA MODAL MELEBIHI KETENTUAN
MINIMUM.

PILAR 1 DIDESAIN MENENTUKAN STANDAR MODAL MINIMUM BAGI BANK

YANG MEMILIKI :
1). SISTEM PENGENDALIAN YANG MEMADAI
2). RISIKO PORTOFOLIO YANG TERDIVERSIFIKASI
3). AKTIFITAS BISNIS YANG RISIKONYA TERCAKUP DALAM PILAR 1

45
45
 PRINSIP 4 : SUPERVISOR HARUS SEGERA MELAKUKAN INTERVENSI UNTUK MENCEGAH
TURUNNYA MODAL BANK HINGGA DIBAWAH TINGKAT MINIMUM UNTUK
MENOPANG RISIKO BANK TERTENTU DAN HARUS MENGAMBIL TINDAKAN
PENYELAMATAN APABILA MODAL BANK TIDAK KEMBALI MEMBAIK.
4 PRINSIP
PENGAWASAN 1). JIKA BANK GAGAL MEMELIHARA MODAL SESUAI YANG DIPERSYARATKAN,
SUPERVISOR BERWENANG MENGAMBIL TINDAKAN PERBAIKAN YANG
DIPERLUKAN.
2). SUPERVISOR DAPAT MENINGKATKAN RASIO MODAL BANK SEBAGAI
UKURAN JANGKA PENDEK KETIKA MASALAH YANG MENJADI PENYEBAB
SEDANG DISELESAIKAN.
3). KENAIKAN RASIO MODAL DAPAT DICABUT BILA SUPERVISOR MERASA
PUAS ATAS UPAYA YANG TELAH DILAKUKAN DALAM MENGATASI
KESULITAN OPERASIONAL.

- PENGUNGKAPAN : PENYEBARLUASAN INFORMASI MATERIAL KEPADA PUBLIK UNTUK

EVALUASI KINERJA PERUSAHAAN.

- JENIS KETERBUKAAN YANG DIMINTA OLEH SUPERVISOR :

1. LAPORAN KEUANGAN : - NERACA
PENGUNGKAPAN - LABA RUGI
- LAPORAN PAJAK
2. ATURAN OTORITAS BURSA
3. LEGISLASI
4. PENGELOLAAN PERUSAHAAN
5. ISU-ISU LAINNYA
- STAKEHOLDER : PEMEGANG SAHAM, PEGAWAI, NASABAH DAN MASYARAKAT LUAS.

46
46
 - TATA KELOLA PERUSAHAAN : SEPERANGKAT KETENTUAN YANG MENGATUR
HUBUNGAN ANTARA DEWAN KOMISARIS, DEWAN DIREKSI, STAKEHOLDER DAN
PEMEGANG SAHAM.

- TATA KELOLA PERUSAHAAN MENCIPTAKAN STRUKTUR YG.MEMBANTU BANK DALAM :

1. MENETAPKAN SASARAN
2. MENJALANKAN KEGIATAN USAHA SEHARI-HARI
3. MEMPERHATIKAN KEPENTINGAN STAKEHOLDER
4. MEMASTIKAN BANK BEROPERASI SECARA AMAN DAN SEHAT
5. MEMENUHI HUKUM DAN REGULASI YANG BERLAKU
6. MELINDUNGI KEPENTINGAN NASABAH PENYIMPAN DANA
PRINSIP2 TATA
KELOLA BAGI BANK - 8 TEKNIK/STRTEGI MENCIPTAKAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG KUAT :
1. NILAI2 PERUSAHAAN, KODE ETIK, STANDAR PRILAKU DAN SISTEM YG. TEPAT
2. STRATEGI PERUSAHAAN YANG JELAS
3. KEJELASAN TANGGUNG JAWAB DAN KEWENANGAN MEMUTUS
4. PENETAPAN MEKANISME INTERAKSI DAN KERJASAMA BOC, BOD, SM DAN AUDITOR
5. SISTEM PENGENDALIAN YANG KUAT
6. PENGAWASAN KHUSUS EKSPOSUR RISIKO YG. MENGANDUNG KONFLIK KEPENTINGAN
7. INSENTIF FINANSIAL DAN MANAJERIAL DITERAPKAN SECARA TEPAT
8. INFORMASI YANG AKURAT

47
47
 - PENYUSUNAN SASARAN STRATEGIS DAN NILAI2 PERUSAHAAN :
1. PERLU MENETAPKAN SASARAN STRATEGIS DAN ETHOS PERUSAHAAN YANG JELAS.
2. BOD HARUS MEMASTIKAN BAHWA PERUSAHAAN MEMILIKI SISTEM DAN PROSES
MEMONITOR DAN MELAPORKAN KEPATUHAN ATAS KEBIJAKAN TSB.

- BATASAN TANGGUNG JAWAB DAN AKUNTABILITAS YANG JELAS :

1. BOD HRS MENETAPKAN BATASAN WEWENANG DAN TANGGUNG JAWAB YANG JELAS
(TERMASUK BOD SENDIRI).
2. BATASAN DAN AKUNTABILITAS YANG JELAS AKAN MENCIPTAKAN LINGKUNGAN YANG
MENDUKUNG PENGELOLAAN USAHA BANK SEHARI-HARI.

- TANGGUNG JAWAB BOD :

IMPLEMENTASI 1. PENANGGUNG JAWAB UTAMA ATAS PENGELOLAAN DAN KINERJA, SEHINGGA HRS :
TATA KELOLA - MEMENUHI KUALIFIKASI SESUAI POSISINYA
YANG SEHAT - MEMAHAMI PERANNYA DALAM RANGKA TATA KELOLA PERUSAHAAN
- TIDAK TUNDUK PADA APENGARUH NEGATIP DARI INTERNAL/EKSTERNAL
2. HRS MEMASTIKAN BHW. MEREKA TELAH MENERIMA INFORMASI YG CUKUP UNTUK
MENILAI KINERJA MANAJEMEN BANK SECARA INDEPENDEN.
3. BOD YANG BERKUALITAS AKAN :
- MEMAHAMI PERANNYA DALAM PENGAWASAN
- BERFUNGSI SEBAGAI CHECK AND BALANCES
- MERASA MEMILIKI KEWENANGAN UNTUK BERTANYA
- MEREKOMENDASIKAN PRAKTEK YANG SEHAT
- MEMBERIKAN SARAN
- TIDAK BERTINDAK MELEBIHI KEWENANGAN
- MENGHINDARI KONFLIK KEPENTINGAN
- MENGHINDARI PENGAMBILAN KEPUTUSAN BILA TIDAK MEMILIKI KAPABILITAS
- TIDAK IKUT CAMPUR DALAM PENGELOLAAN BANK SEHARI-HARI

48
48
 - SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL

1. BOD SECARA UMUM BERKEWAJIBAN MEMASTIKAN BANK TELAH MENERAPKAN SISTEM

PENGENDALIAN INTERNAL DALAM SETIAP USAHA SECARA MENYELURUH.

2. SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL HARUS MAMPU MENGIDENTIFIKASIKAN SETIAP

KEGAGALAN PENGENDALIAN DAN SETIAP PENYIMPANGAN TERHADAP KEBIJAKAN,
PROSEDUR DAN PROSES YANG DIMILIKI BANK.
PENGENDALIAN
INTERNAL

- PERAN AUDIT INTERNAL

1. AUDIT INTERNAL MERUPAKAN SUATU FUNGSI YANG INDEPENDEN DAN MEMILIKI PERAN
UTAMA MELAKSANAKAN PENILAIAN BERKELANJUTAN.

2. DALAM PERANNYA SEBAGAI PENGAWAS, UMUMNYA AUDIT INTERNAL MENYAMPAIKAN

LAPOAN KEPADA DIREKTUR UTAMA, BUKAN KEPADA CRO.

49
49
 - ORGANISASI FUNGSI MANAJEMEN RISIKO

1. BOD BERKEWAJIBAN MENETAPKAN STRUKTUR ORGANISASI PENGELOLAAN RISIKO

BANK YANG MENCAKUP KOMITE MANAJEMEN RISIKO DAN UNIT MANAJEMEN RISIKO.
2. KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN RISIKO MAYORITAS ANGGOTA DIREKSI DAN
PEJABAT EKSEKUTIF YANG BERWENANG
3. KOMITE MANAJEMEN RISIKO HARUS MEMBERIKAN REKOMENDASI KEPADA DIRUT.
UNIT MANAJEMEN
RISIKO
- STRUKTUR UNIT MANAJEMEN RISIKO

1. PERSYARATAN MANDESAR BAGI STRUKTUR UNIT MANAJEMEN RISIKO

2. TANGGUNG JAWAB UNIT MANAJEMEN RISIKO

- UNIT BISNIS DAN UNIT MANAJEMEN RISIKO

UNIT BISNIS HARUS MENYAMPAIKAN LAPORAN KOMPREHENSIF EKSPOSUR RISIKO

KEPADA UNIT MANAJEMEN RISIKO.

50
50
 1. BANK HARUS MENDOKUMENTASIKAN PROSES DAN PROSEDUR PELUNCURAN PRODUK
LAYANAN BARU TERMASUK OTORISASI DARI MANAJEMN TERKAIT.

2. DOKUMENTASI MENCAKUP :
PRODUK DAN - PROSES DAN PENGGUNAAN SISTEM BARU
LAYANAN BARU - OTORISASI YANG RELEVAN DENGAN MANAJEMEN PRODUK
- LAPORAN KOMPREHENSIF
- METODE PENGUKURAN DAN PEMANTAUAN
- PENILAIAN RISIKO HUKUM TERKAIT
- PERNYATAAN DAN PEMBERITAHUAN KEPADA NASABAH

51
51
 1. BANK HARUS MELAPORKAN PRIFIL RISIKO KEPADA BI, SECARA TRIWULANAN PALING
LAMBAT 7 HARI KERJA SETELAH PERIODE TRIWULANAN TERSEBUT.

2. BANK HARUS MELAPORKAN KEPADA BI PRODUK BARU DAN LAYANAN BARU, DALAM
WAKTU 7 HARI KERJA SETELAH PRODUK DAN LAYANAN BARU EFEKTIF DILAKSANAKAN.

PERSYARATAN 3. SETIAP BANK YANG MENGALAMI KERUGIAN SIGNIFIKAN HARUS SEGERA MELAPORKAN
LAPORAN KEPADA BI,

4. BANK HARUS MEMPUBLIKASIKAN INFORMASI YANG CUKUP MENGENAI KEBIJAKAN DAN

STRATEGI MANAJEMEN RISIKO DAN KETAATAN MEREKA PADA LIMIT RISIKO DAN HARUS
DISETUJUI BI.

1. BI MEMPUNYAI WEWENANG MENETAPKAN SANKSI KEPADA BANK YANG TIDAK

MEMENUHI KETENTUAN PERBANKAN YANG BERLAKU
SANKSI PENGA-
WASAN 2. SANKSI TERSEBUT BERUPA DENDA SAMPAI DENGAN PENCABUTAN IZIN USAHA.

52
52
Undang-undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2011 mengamanatkan
dibentuknya Otoritas Jasa Keuangan (OJK)

53
 Tujuan OJK
Tujuan OJK (Psl 4 UU No.21 Tahun 2011):

54
 Tugas OJK
Tugas OJK (Psl 6 UU No.21 tahun 2011):

P P
E E
N N
G G
A A
T W
U A
R S
A A
N N

55
(Pasal 9 UU No 21 tentang OJK)

56
57
57