PETUNJUK PELAKSANAAN

DIPA BPPT 2014

Maret 2014
Mewujudkan pelaksanaan Kegiatan, Anggaran ,
serta Pengadaan Barang dan Jasa BPPT tahun
2014 yang efektif, efisien, akuntabel, transparan,
terkendali, dan taat pada peraturan perundang-
undangan yang berlaku.

Menjadi pedoman bagi para pengelola program/
kegiatan, anggaran, pengadaan Barang/ Jasa
BPPT dan para Perekayasa agar target kinerja
kegiatan, anggaran dan pengadaan barang/jasa
tahun 2014 dapat dicapai sesuai jadwal dan
berkualitas.

TUJUAN

Struktur Organisasi
Pengelola DIPA


ORGANIGRAM PENGELOLA DIPA BPPT 2014
PEJABAT PEMBUAT
KOMITMEN (PPK)
ULP/ PEJABAT
PENGADAAN
PANITIA/ PEJABAT
PENERIMA HASIL
PEKERJAAN
KEPALA
PROGRAM
INSINYUR
KEPALA
MANAJER
PROGRAM
GROUP
LEADER
(WBS 3)
GROUP
LEADER
(WBS 2)
GROUP
LEADER (WBS
1)
PENANGGUNG JAWAB
PROGRAM
(Eselon I)
LEADER
(WP1.1,
WP1.2)
LEADER
(WP2.1,
WP2.2)
LEADER
(WP3.1,
WP3.2)
PEJABAT PENGUJI/
PENANDATANGAN
SPM
UNIT AKUNTANSI
PENANGGUNG JAWAB
KEGIATAN
(Ka Unit Kerja)
BENDAHARA
PENERIMAAN
BENDAHARA
PENGELUARAN
Keterangan : 1. Garis A merupakan jalur korespodensi untuk Rencana Triwulan dan Laporan Triwulan
2. Garis B merupakan jalur korespodensi dan koordinasi untuk pelaksanaan kegiatan
KPA
PENGGUNA ANGGARAN (PA)/
KEPALA BPPT
A
B
MEKANISME
PERENCANAAN, PELAKSANAAN
PELAPORAN DAN EVALUASI
KEGIATAN


Kepala
Program (KP)
Usulan Rencana
Triwulan

RAPAT PEMBAHASAN RENCANA TRIWULAN
(KP, PJK, PJP)
DISEPAKATI BERSAMA
DAN DITANDATANGANI
OLEH PJP UNTUK
DISAMPAIKAN KE KPA
( tembusan ke Roren,
Rokeu, Roum, Insp)
ACUAN PELAKSANAAN
KEGIATAN 3 BULAN
KE DEPAN
DITINDAKLANJUTI
DALAM PROSES
PELAKSANAAN
ANGGARAN DAN
PENGADAAN B/J
DOKUMEN
RENCANA
TRIWULAN
DOKUMEN
RENCANA
TRIWULAN

KEPALA
PROGRAM (KP)



PENANGGUNG
JAWAB KEGIATAN
(PJK)


PENANGGUNG
JAWAB PROGRAM
(PJP)




KPA PPK
MEKANISME PENYUSUNAN RENCANA TRIWULANAN KEGIATAN


Pelaksanaan
Teknis Operasional
Kegiatan
Rapat Koordinasi dan Pengendalian Pelaksanaan Kegiatan
Proses
Pelaksanaan
anggaran dan
pengadaan
Barang /Jasa

Usulan Pelaksanaan
Kegiatan, Anggaran,
Barang/Jasa

Memo Usulan
Pelaksanaan Kegiatan,
Anggaran, Barang/Jasa
Tindak lanjut
Pelaksanaan
Anggaran dan
Pengadaan
Barang /Jasa
Kesepakatan,
Pemecahan Kendala,
Tindaklanjut dll
Tindak lanjut
Tindak lanjut
Tindak lanjut



KEPALA
PROGRAM (KP)


PENANGGUNG
JAWAB
KEGIATAN (PJK)
PENANGGUNG
JAWAB
PROGRAM (PJP)
PPK
ROREN,
ROKEU, ROUM
MEKANISME PELAKSANAAN KEGIATAN
Kepala Unit Kerja
sebagai
Penanggung
Jawab Kegiatan
Eselon I
sebagai
Penanggung
Jawab Program
KEPALA
BPPT
SESTAMA
(ROREN)
EKSTERNAL
(Bappenas,
Kemenkeu,
MenPANRB)
MEKANISME PELAPORAN TRIWULAN PELAKSANAAN KEGIATAN
( PP 39/2006 )
FORM C
FORM C
Perse-
tujuan
Y
N
Kepala
Program (KP)
Ditembuskan ke Biro Perencanaan
Menyiapkan
bahan untuk
Laporan
Pelaksanaan
Triwulan
Unit kerja
menyusun
Laporan
Triwulan
menggunakan
Form A
Eselon I
menyusun
Laporan
Triwulan
mengunakan
Form B
Eselon I
menyusun
Laporan
Triwulan
mengunakan
Form B
Konsolidasi
Laporan
Form A dan B



Laporan Pelaksanaan
Tahunan (Capaian,
Hambatan dan
Permasalahan)

RAPAT PENYUSUNAN LAPORAN TAHUNAN
(KP, PJK, PJP)
ACUAN PEMBUATAN
RENCANA TAHUN
BERIKUTNYA
DOKUMEN
LAPORAN
TAHUNAN
DISEPAKATI BERSAMA
DAN DITANDATANGANI
OLEH PJP UNTUK
DISAMPAIKAN KE
SESTAMA
( tembusan ke Roren,
Rokeu, Roum, Insp)
DOKUMEN
LAPORAN
TAHUNAN
DOKUMEN
LAPORAN
TAHUNAN
MEKANISME PENYUSUNAN LAPORAN TAHUNAN










KEPALA
PROGRAM (KP)
PENANGGUNG
JAWAB
KEGIATAN (PJK)
PENANGGUNG
JAWAB PROGRAM
(PJP)
SESTAMA PPK
Penyiapan Bahan Evaluasi :
- Penyerapan Anggaran dll (PMK 249/2011)
- Status Capaian Output (Layanan Teknologi)
- Kemitraan
- Upaya yang dilakukan dalam pencapaian outcome


Hasil Evaluasi
dan Rekomendasi
Pembentukan Tim
Evaluator
Kriteria dan
Parameter Evaluasi
Pelaksanaan Evaluasi
Output
Masukan Untuk Pelaksanaan Kegiatan
Tahun berikutnya
Menjadi masukan untuk
keberlanjutan Kegiatan
Usulan Nama Tim
Evaluator
RAPIM BOE

MEKANISME EVALUASI KINERJA OUTPUT



PJK


TROIKA


BIRO
PERENCANAAN


UNIT KERJA
TERKAIT

Kontribusi thd Sasaran Strategis dan PK Lembaga :
Peran yang dilakukan
Capaian Outcome (layanan Teknologi)
Manfaat

Hasil Evaluasi dan
Rekomendasi
Pembentukan Tim
Evaluator
Kriteria dan
Parameter Evaluasi
Pelaksanaan Evaluasi
Outccmes
Menjadi Masukan Dalam
Penyusunan Program
Selanjutnya
Usulan Nama Tim
Evaluator

MEKANISME EVALUASI KINERJA OUTCOME

PJP


PJK


TROIKA


SETAMA
(BIRO PERENCANAAN)


UNIT
ORGANISASI
TERKAIT
RAPIM BOE
PENGERTIAN DAN BATASAN
REVISI ANGGARAN
DIPA DAN RKA-KL




PENGERTIAN, DASAR HUKUM DAN RUANG LINGKUP
Pengertian revisi anggaran adalah perubahan rincian anggaran yangtelah ditetapkan
berdasarkan APBN Tahun Anggaran 2014 dan disahkan dalam Daftar isian Pelaksanaan
Anggaran Tahun Anggaran 2014

Dasar Hukum : Peraturan Menteri Keuangan Nomor 7 /PMK.02/2014 tentang Tata Cara
Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2014

Ruang lingkup Revisi Anggaran meliputi perubahan rincian anggaran pada BA K/L dan BA
BUN yang terdiri atas:
a. perubahan rincian anggaran yang disebabkan penambahan atau pengurangan pagu
anggaran termasuk pergeseran rincian anggarannya;
b. perubahan atau pergeseran rincian anggaran dalam hal pagu anggaran tetap; dan/
atau
c. perubahan/ ralat karena kesalahan administrasi.
BATASAN REVISI ANGGARAN
Revisi Anggaran dapat dilakukan :
a) sepanjang tidak mengakibatkan pengurangan alokasi anggaran utk :
biaya operasional Satker,
rupiah murni pendamping (RMP) sepanjang paket pekerjaan masih
berlanjut (on-going),
paket pekerjaan yang telah dikontrakkan dan/atau direalisasikan dananya
sehingga sehingga menjadi minus,
dll;
b) tetap memperhatikan ketentuan utk hal-hal yg dibatasi atau dilarang didanai
dari APBN
c) tidak mengurangi volume keluaran yang sudah ditetapkan dalam DIPA
d) Jika berupa pergeseran antar Kegiatan dapat dilakukan sepanjang tidak
mengurangi Volume Keluaran yg telah ditetapkan alam DIPA dan digunakan
utk hal-hal yg bersifat prioritas, mendesak, darurat, dan tidak dapat ditunda.

KEWENANGAN PENYELESAIAN REVISI ANGGARAN
Revisi Anggaran yang memerlukan persetujuan DPR-RI
Revisi Anggaran pada DJA,
Revisi Anggaran pada kanwil DJPBN,
Revisi Anggaran yang memerlukan persetujuan Eselon I
K/L
Revisi Anggaran pada KPA
No. Uraian revisi DJA
Kwl
DJPBN
1. Kelebihan realisasi PNBP di atas target yang direncanakan dalam
APBN;

2. Lanjutan pelaks. Kegiatan yg dananya bersumber dari PHLN
dan/atau PHDN;
3. Percepatan penarikan PHLN dan/atau PHDN;
4. Penerimaan HLN/HDN setelah UU APBN TA 2014 ditetapkan;
5. Penerimaan hibah langsung dalam bentuk uang;
6. Penggunaan anggaran belanja yang bersumber dari PNBP di atas
pagu APBN untuk satker BLU;
7. Pengurangan alokasi pinjaman luar negeri;
8. Perubahan pagu anggaran pembayaran subsidi energi;
9. Perubahan pagu anggaran pembayaran bunga utang.
KEWENANGAN DAN TATA CARA REVISI
ANGGARAN(1/6)
No. Uraian revisi DJA
Kwl
DJPBN
10. Lanjutan pelaksanaan PNPM
11. Lanjutan pelaksanaan kegiatan dalam rangka penerusan pinjaman
12. Percepatan pelaksanaan kegiatan dalam rangka penerusan pinjaman
13. Lanjutan pelaksanaan kegiatan dalam rangka penerusan hibah
14. Percepatan pelaksanaan kegiatan dalam rangka penerusan hibah
15. Percepatan realisasi pelaksanaan proyek yang dananya bersumber
dari SBSN PBS
16. Perubahan pagu anggaran pembayaran cicilan pokok utang
17. Perubahan pagu anggaran PMN
18. Perubahan pagu anggaran dalam rangka penyesuaian kurs
19. Pengurangan alokasi HLN
20. Perubahan pagu anggaran transfer ke daerah
KEWENANGAN DAN TATA CARA REVISI ANGGARAN(2/6)
No. Uraian revisi DJA Kwl Esl 1 KPA
1. Pergeseran antar akun dalam satu Keluaran, satu Kegiatan
dan satu Satker;

2. Pergeseran antar jenis belanja dalam satu Keluaran, satu
Kegiatan dan satu Satker;
3. Pergeseran dalam Keluaran yang sama, Kegiatan yang sama
dan antar Satker dlm satu wilayah kerja Kanwil DJPB;
4. Pergeseran dalam Keluaran yang sama, Kegiatan yang sama
dan antar Satker dlm wilayah kerja Kanwil DJPB berbeda;
5. Pergeseran antar keluaran, kegiatan yg sama dan antar
satker dlm satu wilayah kerja Kanwil DJPB;
6. Pergeseran antar keluaran, kegiatan yg sama dan antar
satker Satker dlm wilayah kerja Kanwil DJPB berbeda;
7. Pergeseran antar kegiatan dalam satu satker
8. Pergeseran antar kegiatan dan antar satker dlm satu
wilayah kerja Kanwil DJPB;
9. Pergeseran antar kegiatan dan antar satker dlm wilayah
kerja Kanwil DJPB berbeda
10. Penghapusan/perubahan catatan dlm halaman IV DIPA
KEWENANGAN DAN TATA CARA REVISI
ANGGARAN(3/6)
No. Uraian revisi DJA Kwl Esl 1 KPA
11. Penambahan cara penarikan PHLN/PHDN;

12. Pergeseran anggaran dalam rangka penyelesaian inkracht
13. Penggunaan dana output cadangan;
14. Penambahan/perubahan rumusan kinerja
15. Perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang
16. Pergeseran anggaran dalam satu sub bagian anggaran BA
BUN
17. Pergeseran anggaran dari BA BUN Pengelolaan Belanja
Lainnya (BA 999.08) ke BA K/L
18. Pergeseran antar sub bagian anggaran dalam bagian
Anggaran 999 (BA BUN)
19. Pergeseran anggaran dari BA K/L ke BA BUN
KEWENANGAN DAN TATA CARA REVISI ANGGARAN(4/6)
No. Uraian revisi DJA
Kwl
DJPBN
1. Ralat kode akun sepanjang dalam peruntukan dan sasaran yang
sama;

2. Ralat kode KPPN dlm satu wilayah kerja Kanwil DJPB
3. Ralat kode KPPN dlm wilayah kerja Kanwil DJPB berbeda
4. Perubahan nomenklatur bagian anggaran dan/atau satker sepanjang
kode tetap;
5. Ralat kode nomor register PHLN/PHDN;
6. Ralat kode kewenangan;
7. Ralat kode lokasi dan kode KPPN dlm satu wilayah kerja Kanwil
DJPB;
8. Ralat kode lokasi dlm wilayah kerja Kanwil DJPB berbeda
dan kode KPPN dlm satu wilayah kerja Kanwil DJPB;
9. Ralat kode lokasi dan kode KPPN dlm wilayah kerja Kanwil DJPB
berbeda
KEWENANGAN DAN TATA CARA REVISI ANGGARAN(5/6)
No. Uraian revisi DJA
Kwl
DJPBN
10. Ralat kode satker;
11. Ralat cara penarikan PHLN/PHDN
12. Ralat pencantuman volume , jenis, dan satuan keluaran yang berbeda
antara RKA K/L dan RKP atau hasil kesepakatan DPR-RI dengan
pemerintah
13. Ralat rencana penarikan dana atau rencana penerimaan dalam
halaman III DIPA
14. Ralat pencantuman volume keluaran dalam DIPA
15. Perubahan pejabat perbendaharaan
KEWENANGAN DAN TATA CARA REVISI ANGGARAN(6/6)
Ket :
= kewenangan;
= bersifat pengesahan;
REVISI ANGGARAN YANG MEMERLUKAN PERSETUJUAN DPR RI
No. Uraian revisi
1.
tambahan Pinjaman Proyek Luar Negeri/Pinjaman Dalam Negeri baru setelah Undang-
Undang mengenai APBN Tahun Anggaran 2014 ditetapkan;
2.
pergeseran anggaran antar Program selain untuk memenuhi kebutuhan Biaya
Operasional dan penyelesaian inkracht;
4.
pergeseran anggaran yang mengakibatkan perubahan Hasil (Outcome) Program;
5.
penggunaan anggaran yang harus mendapat persetujuan DPR-RI terlebih dahulu;
6.
Penghapusan catatan dalam halaman IV DIPA yang digunakan tidak sesuai dengan
rencana peruntukan; dan/atau
7.
pergeseran antar provinsi/kabupaten/kota untuk Kegiatan dalam rangka Tugas
Pembantuan dan Urusan Bersama, atau antarprovinsi untuk Kegiatan dalam rangka
Dekonsentrasi.
Penggunaan Dana Autput Cadangan
Dalam hal terdapat alokasi anggaran yang dituangkah dalam Output Cadangan, usul
penggunaan dana Output Cadangan diajukan oleh Sekretaris Jenderal/Sekretaris
Utama/Sekretaris/Pejabat Eselon I Kementerian/ Lembaga kepada Direktur Jenderal
Anggaran paling lambat tanggal 4 April2014.
Revisi Otomatis
Dalam hal penyelesaian Revisi Anggaran ditemukan kesalahan berupa:
a. kesalahan pencantuman kantor bayar (KPPN);
b. kesalahan pencantuman kode lokasi;
c. kesalahan pencantuman sumber dana;
d. terlanjur memberikan approvaljpersetujuan revisi;
e. tidak tercantumnya catatan pada halaman IV DIPA;
dan rev1s1 DIPA Petikan yang telah disahkan belum direalisasikan, atas kesalahan
tersebut dapat dilakukan revisi secara otomatis.

Revisi otomatis sebagaimana dimaksud diatas dilakukan oleh Direktorat Jenderal
Anggaran atau Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan sesuai dengan
kewenangannya.
Batas Akhir Penerimaan Usulan Revisi DIPA
Batas Akhir Penerimaan Usulan Revisi Anggaran Reguler
(catatan: termasuk utk penyelesaian revisi dalam rangka APBP TA 2014)
a. Tanggal 31 Oktober 2014, untuk Revisi Anggaran pada DJA; dan
b. Tanggal 31 Oktober 2014, untuk Revisi Anggaran pada Kanwil DJPBN
Batas Akhir Penerimaan Usulan Revisi Anggaran yg dikecualikan
a. Kegiatan yg dananya bersumber dari PNBP, PLN, HLN, HDN, dan PDN;
b. Kegiatan dlm lingkup BA BUN termasuk pergeseran anggaran dari BA BUN (BA
999.08) ke BA K/L, pergeseran dalam satu sub BA BUN dan pergeseran antar
sub bagian anggaran dalam BA BUN; dan/atau
c. Kegiatan-kegiatan yg membutuhkan data/dokumen pendukung yg harus
mendapat persetujuan dari unit eksternal K/L seperti persetujuan DPR,
persetujuan Menteri Keuangan, hasil audit eksternal, dan sejenisnya
Batas akhir usulan revisi oleh DJA paling lambat tanggal 19 Desember 2014.
Jadwal Pengajuan Revisi Anggaran dalam
Kewenangan KPA
- Minggu I dan II setiap bulan genap (kecuali bulan 12)

Usulan Revisi akan diproses dalam waktu 5 hari kerja
setelah pembahasan usulan revisi dengan PPK sebagai
pengusul revisi anggaran dan sudah disertai data dukung
yang sudah lengkap yaitu :
a. Surat Usulan Revisi Anggaran dari PJK;
b. Matriks Semula-Menjadi;
c. SPTJM dari PJK;
d. TOR alasan perubahan/revisi;
Persyaratan Revisi Anggaran pada DJA
1. Pada DJA:
a. Surat Usulan Revisi Anggaran dari Eselon I K/L;
b. Matriks Semula-Menjadi;
c. SPTJM dari Eselon I K/L;
d. RKA Satker;
e. ADK RKA-K/L-DIPA Revisi;
f. Dokumen terkait penghapusan catatan Halaman IV DIPA
2. Pada Kanwil DJPBN
a. Surat Usulan Revisi Anggaran dari KPA;
b. Matriks Semula-Menjadi;
c. SPTJM dari KPA;
d. RKA Satker;
e. Copy DIPA terakhir;
f. ADK RKA-K/L-DIPA Revisi;
g. Dokumen terkait (persetujuan Eselon I, verifikasi BPKP/APIP K/L, BA
Rekonsiliasi KPPN, Data Dukung

Penyederhanaan Mekanisme Revisi Anggaran
1. Mekanisme Revisi Anggaran pada DJA:
a. Pengesahan Revisi Anggaran yg mengakibatkan perubahan pagu,
tidak diikuti dengan pengesahan Revisi DIPA Induk;
b. Surat Pengesahan Revisi Anggaran oleh DJA, disampaikan kepadan
Eselon I pengusul revisi dan Direktur Jenderal Perbendaharaan c.q.
Direktur Sistem Perbendaharaan;
2. Mekanisme Revisi Anggaran yg memerlukan persetujuan DPR-
RI:
a. Usulan Revisi Anggaran diajukan oleh Menteri/Pimpinan Lembaga
c.q. Sekretaris Jenderal/Sekretaris Utama/Sekretaris/Pejabat
Eselon I K/L kepada Pimpinan DPR-RI untuk mendapatkan
persetujuan;
b. Berdasarkan persetujuan Pimpinan DPR-RI, Sekretaris
Jenderal/Sekretaris Utama/Sekretaris/Pejabat Eselon I K/L
mengajukan usulan Revisi Anggaran kepada DJA.

MEKANISME REVISI
ANGGARAN 2014

Penanggung-
jawab Kegiatan
(PJK)
Pejabat
Pembuat
Komitmen
(PPK)
Kuasa Pengguna
Anggaran
(KPA)/Sestama
Biro
Perencanaan
Kanwil DJPB
Disposisi
Penanda
tanganan
MEKANISME PENGUSULAN REVISI ANGGARAN
SATKER BPPT KE KANWIL - KEMENKEU
Memo Usulan
Revisi
ditandatangani PJK
N
Y
Kompilasi,
Penelaahan,
Persetujuan,
Pengusulan ke
KPA
Menelaah bersama
PPK/PJK
Konsep SuratUsulan
Revisi DIPA dan
Dokumen Pendukung
Pengiriman
SuratUsulan Revisi
bersama Dokumen
Pendukung
Penelaahan dan
Pengesahan
Surat Pengesahan
Revisi DIPA
Penerimaan dan
Diposisi
Distribusi Dok. RKAKL
ke PPK
Pengiriman Dok. RKAKL
& ADK ke ROKEU
Penerimaan &
Distribusi ke PJK
Dokumen RKAKL


PENANGGUNG
JAWAB KEGIATAN
(PJK)

PEJABAT PEMBUAT
KOMITMEN
(PPK)

KUASA PENGGUNA
ANGGARAN (KPA)/
Sestama

ROREN

DJA
Disposisi
Pengiriman
SuratUsulan Revisi
bersama Dokumen
Pendukung
Penanda
tanganan
MEKANISME PENGUSULAN REVISI ANGGARAN KE DJA-KEMENKEU
Memo Usulan
Revisi
ditandatangani
PJK
N
Y
Kompilasi,
Penelaahan,
,Persetujuan,
Pengusulan ke
Sestama
Penelaahan bersama
PPK/PJK, dan APIP
Konsep SuratUsulan
Revisi DIPA dan Dokumen
Pendukung
Penelaahan dan
Pengesahan
Surat Pengesahan
Revisi DIPA
Penerimaan dan
Diposisi
Distribusi Dok. RKAKL
ke PPK
Pengiriman Dok. RKAKL
& ADK ke ROKEU
Penerimaan &
Distribusi ke PJK
Dokumen RKAKL
MEKANISME REVISI ANGGARAN DALAM KEWENANGAN KPA
LINGKUNGAN SATKER BPPT

MEKANISME REVISI ANGGARAN DLM KEWENGAN KPA
SATKER NON BPPT
MEKANISME
PELAKSANAAN PENGADAAN,
PENATAUSAHAAN DAN PELAPORAN
BARANG/ JASA

Mekanisme Penyusunan RUP di BPPT

SOP Pembuatan dan Pengisian Aplikasi RUP

Tahapan Persiapan Pengadaan
Barang / Jasa

HIRARKI PENGGUNA
Flow Rencana Umum Pengadaan






Koordinator
Kegiatan
PPK ULP Penyedia Tim Receiving Biro Keuangan
Nota Dinas:
- Spesifikasi Teknis
Barang/Jasa,
- KAK


- Menerima Hasil
Pengadaan/
Pekerjaan
- Menyerahkan ke
user
- Membuat BAHP3


- Membuat Jadwal
Lelang
- Upload Dokumen
- Andwijzing
- Pembukaan
Penawaran
- Evaluasi Dok.
Penawaran
- Pembuktian
Kualifikasi
- Penetapan
Pemenang
- Pengumuman
Pemenang
- Jawab Sanggahan
(bila ada)
- Surat Penunjukan
Pemenang
- SPK
- HPS,
- Kontrak
- Pendaftaran
Peserta
- Download
Dokumen
Pengadaan
- Mengikuti
Anwijzing
- Upload Dokumen
Penawaran
Dokumen Tagihan
Bagan Alur 4.1
Alur Pengadaan Barang/Jasa Melalui Proses Pelelangan /
Penunjukan Langsung (Perpres Nomor 70/2012)







Rp. 10.000.000,-

PPK
Koordinator
Kegiatan/User
User
Biro Keuangan

Rp. 50.000.000,-

Bukti Pembelian
Tanda Terima Barang
Faktur Pembelian
Kuitansi
Tanda Terima Barang
Nota
Dinas
Bagan Alur 4.2.
Alur Pengadaan Barang/Jasa Rp. 10.000.000,- (sepuluh juta rupiah) dan
Rp. 50.000.000,- (lima puluh juta rupiah)
(Perpres Nomor 70/2012)
1 2 3 4 5 6 7 8
Catatan : - SPMK : Surat Perintah Mulai Kerja - Dokumen - Barang Inventaris/Non Inventaris
- SPK : Surat Perintah Kerja
- BAHP3 : Berita Acara Hasil Pemeriksaan Penyelesaian Pekerjaan - Berkas & tembusan
- SJ : Surat Jalan
- TTB : Tanda Terima Barang
- Proses
Tim Pemeriksaan/Penerimaan Barang/Jasa K P A
Sub.Bag.Inventaris / Bag.Tata Usaha Satker
Admnistrasi (Gudang) Verifikasi & Akuntansi
Penyedia Unit Kerja U L P P P K
SJ
SJ
Laporan
Pengkajian
Jasa Fisik /
Non Fisik
SJ
Jasa Fisik /
Non Fisik
Laporan
Pengkajian
SPK/
SPMK
SPK/
SPMK SPK/
SPMK
SPK/
SPMK
1
BAHP3
BAHP3
BAHP3
BAHP3
3
2
SJ
Ya Tidak
SPK/
SPMK
A
Laporan
Pengkajian
Jasa Fisik /
Non Fisik
Barang
Inventaris /
Barang Non
Inventaris
TTB
Laporan
Pengkajian
Jasa Fisik /
Non Fisik
1
1
Laporan
Pengkajia
Jasa Fisik
2
2
3
3
3
2
Buku Induk
Laporan Tim
Pemeriksa
Laporan Tim
Pemeriksa
4
4
TTB
BAST
BAST
BAHP3
SISTEM DAN PROSEDUR
TIM PEMERIKSAAN/PENERIMAAN BARANG/JASA
( UPT/BALAI BESAR/BALAI ) UPT/BALAI BESAR/BALAI
1 2 3 4 5
SUMBER DATA
UPPB WILAYAH UPPB ESELON I UPPB
SETAMA
UPKPB (Unit Penatausahaan Kuasa Pengguna
Barang)
SPK/SPMK
BAHP3
SP2D
SPM
INVENTARISASI
BMN
LBMN
Semester
LBMN
Tahunan
DATABASE
PROGRAM
SIMAK
Buku
Barang
D I R
D I L
K I B
disket
ADK
LBMN
Semester
LBMN
Tahunan
DATABASE
PROGRAM
SIMAK
disket
ADK
LBMN
Semester
LBMN
Semester
LBMN
Semester
LBMN
Tahunan
DATABASE
PROGRAM
SIMAK
disket
ADK
DATABASE
PROGRAM
SIMAK
LBMN
Semester
UAPPB-E1
LBMN Thn
UAPPB-E1
LBMN
Semester
UAPPB-E1
LBMN Thn
UAPPB-E1
LBMN
Tahunan
LBMN
Semester
LBMN
Semester
UAPB
LBMN Thn
UAPPB-E1
SISTEM & PROSEDUR PENATAUSAHAAN BARANG
MILIK NEGARA DENGAN SISTEM SIMAK
1 3
Keterangan :
: arus data dan laporan (termasuk Dekonsentrasi dan Tugas Pembantuan)
: rekonsiliasi data
: pencocokan laporan BMN dengan laporan keuangan
: arus data laporan APP (BA 62 dan BA 69)
DJKN SATUAN KERJA DI LINGKUNGAN BPPT DITJEN PBN
2
UAKPB
(Kedeputi an/Bi ro
Umum&Hms/UPT/
Bal ai Besar/Balai
/BE)
1
2
UAPPA - W (Bi ro
Keuangan/B2TP/
BPDP/BPPH/UPT-
PSTKP
UAPPB - W (Bi ro
Umum&Hms/B2
TP/BPDP/BPPH/
UPT-PSTKP
UAPPB - E1
(Setama pel aksana
hari an Bi ro Umum
& Hms)
UAPB
KPKNL
KANWIL
DJKN
DITJEN KN
BLU
UAKPA
(Kedeputi an/Bi ro
Keuangan/UPT/Bal ai
Besar/Bal ai)
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14 15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
UAPA
UAPPA - E1
(Setama pel aksana
hari an Bi ro
Keuangan
KPPN
KANWIL
DITJEN PBN
DITJENPBN
(Dit. APK)
DJA Dit A3
PROSEDUR PELAPORAN BMN
MEKANISME
PELAKSANAAN DAN PELAPORAN
ANGGARAN
PJK LOKET PPK
PPK-1
PPK-2
PPK-3
PPK-4
PPK-6
SURAT PERMOHONAN +
DITANDATANGANI PJK LOKET
PPK-5
PPK-7

MEKANISME PELAKSANAAN ANGGARAN

PPK-1
PPK-2
PPK-3
PPK-4
PPK- 7
DOKU
MEN
DOKUM
EN
DOKU
MEN
LOKET
PENGUJI
I.1 S.D I.5
PENGUJI IV.1
S.D IV.4
PENGUJI III.1
S.D III.4
PENGUJI
II.1 S.D II.4
SUPERVISOR
KOORDINATOR
KOORD.
PENGUJI 1
KOORD.
PENGUJI 2
KOORD.
PENGUJI 3
KOORD.
PENGUJI 4
PETUGAS
ADMINISTRASI
DOKUMEN
PETUGAS
ADMINISTRASI
DOKUMEN
PENGEMB
ALIAN
DOKU
MEN
KOORD.PENGUJI LOKET PPK PENGUJI
PETUGAS
ADMINISTRASI
DOKUMEN
PPK- 6
PPK-5
BARU
PENGEMBALIAN
SALAH
BENAR
BENAR
SALAH

MEKANISME PELAKSANAAN ANGGARAN (VERIFIKASI)

KOORDINATOR
PENGUJI
REVIU DOKUMEN
PARAF SPM DAN TTD BUKTI
KAS
PROSES PEMBUKUAN
PENOMORAN BUKTI KAS
SPM/
BUKTI KAS
PROSES PEMBAYARAN
PEMBUATAN
SPM GU
SPM GU
PROSES PEMBUKUAN &
FOTO COPY DOKUMEN
PROSES
SETTING
TANDA TANGAN
SPM DAN BUKTI
KAS
SP2D, SPM,
DAN
DOKUMEN
LAINNYA
SPM
PEMBUATAN
SP2D
SP2D
PETUGAS
AKUNTANSI &
SUB.BAG
INVENTARIS
KPPN PPSPM
BENDAHARA/
PEMEGANG UANG MUKA I S.D III
KOORDINATOR
SPM
BUKTI KAS
ADK

MEKANISME PELAKSANAAN ANGGARAN (PERBENDAHARAAN)

DOKUMEN
SUMBER
DOKUMEN
SUMBER
INPUT
DATA
PROSES
VERIFIKASI
KONSOLIDASI
DATA SAI
LRA
NERACA
LRA
NERACA
PROSES
REKONSILIASI
LAMPIRAN BAR
ADK
ADK
KETERANGAN :
DOKUMEN SUMBER :
- SPM
- SP2D
- SP3
- SSBP
- DOKUMEN PENERIMAAN/PENGELUARAN
LAINNYA YANG DIPERSAMAKAN
DOKUMEN
SUMBER
INPUT
DATA
PROSES
VERIFIKASI
LAPORAN
SIMAK BMN
ADK
ADK
BA
REKONSILIASI
LAMPIRAN BAR
BA
REKONSILIASI
BIRO UMUM DAN
HUMAS
BIRO KEUANGAN KPPN
SUB. BAG INVENTARIS
BENDAHARA/
PEMEGANG UANG MUKA I S.D III
PETUGAS AKUNTANSI I S.D IV
MEKANISME PELAPORAN KEUANGAN

TATA LAKSANAN PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN BPPT TINGKAT UAKPA

TATA LAKSANA PENYUSUNAN LAPORAN REALISASI SPM/SP2D & COMMITTED