PEMERINTAH PROVINSI JAWA TIMUR

RBA L

UPT. RUMAH SAKIT KUSTA KEDIRI

REALISASI DAN TARGET KINERJA LAYANAN
TAHUN ANGGARAN 20XX

NO

INDIKATOR KINERJA

REALISASI TAHUN
2013

Prognosa 2014
Target 2014

Capaian 2014

TARGET KINERJA
2015

PEMERINTAH PROVINSI JAWA TIMUR

SKPD/UPTD BLUD .

RBA K

REALISASI DAN TARGET KINERJA KEUANGAN

TAHUN ANGGARAN 20XX
NO

URAIAN

RUMUS

1 PENYERAPAN ANGGARAN
Pencapaian Target Pendapatan (Basis Kas)
Penyerapan Belanja (Basis Kas)
2 KEMANDIRIAN
Rasio Pendapatan Fungsional BLUD (Basis
Kas)
Rasio Belanja Fungsional BLUD (Basis Kas)

(Realisasi Pendapatan BLUD)/(Target Pendapatan

BLUD)
(Realisasi Belanja BLUD)/(Anggaran Belanja BLUD)
(Pendapatan Fungsional BLUD)/(Total Pendapatan
BLUD)

(Belanja Fungsional BLUD)/(Total Belanja BLUD)

3 EFISIENSI
Cost Recovery (accrual)
% Biaya Pelayanan
% Biaya Administrasi Umum
% Biaya Non-Operasional
Margin Layanan
Asset Turn Over
Return on Asset (ROA)
Biaya per unit layanan

(Pendapatan Layanan BLUD)/(Biaya Pelayanan

BLUD)
(Biaya Pelayanan BLUD)/(Total Biaya BLUD)
(Biaya Administrasi Umum BLUD)/(Total Biaya BLUD)
(Biaya Non Operasional BLUD)/(Total Biaya BLUD)
(Surplus Defisit Operasional BLUD)/(Pendapatan
Layanan BLUD)
(Pendapatan BLUD)/(Total Aset BLUD)
(Surplus Defisit LO BLUD)/(Total Aset BLUD)
disesuaikan dengan kalkulasi unit cost masingmasing layanan

4 PERTUMBUHAN
Pertumbuhan Pendapatan

(Pend. Fungsional_tPend.
Fungsional_(t1))/Pend. Fungsional _(t1)

Pertumbuhan Aset

(Total Aset BLUD _tTotal Aset BLUD

_(t1))/Total Aset BLUD _(t1)

Pertumbuhan Ekuitas

(Total Ekuitas_tTotal Ekuitas_(t1))/

Total Ekuitas_(t1)

5 KESEJAHTERAAN SDM
Belanja pegawai rata-rata per karyawan (basis (Belanja Pegawai+Jasa Pelayanan BLUD)/(Total
kas)
Pegawai BLUD)
Belanja pengembangan SDM rata-rata per
karyawan (basis kas)

(Belanja Pengembangan SDM BLUD)/(Total Pegawai

BLUD)

REALISASI 20X- PROGNOSA 20X2

1
TARGET 20XX

PEMERINTAH PROVINSI JAWA TIMUR

RBA L.1

SKPD/UPTD BLUD .
REALISASI DAN TARGET KINERJA LAYANAN PER UNIT KERJA
TAHUN ANGGARAN 20XX
UNIT KERJA :
NO

INDIKATOR KINERJA

REALISASI TAHUN
20X-2

Prognosa 20X-1
Target 20X-1

Capaian 20X-1

TARGET KINERJA
20XX