KODE

NERACA AWAL

JURNAL UMUM

BUKU BESAR

JURNAL
PENYESUAIAN

NERACA LAJUR

LOMBOK
COMPUTER
Jalan Pejanggik Mataram
KODE

NERACA LAJUR

LAPORAN
KEUANGAN

Daftar Rekening Akuntansi Lombok Computer

LOMBOK COMPUTER
BAGAN PERKIRAAN AKUNTANSI
Kode Rek
111
112
113
114
115
116
117
121
122
123
124
125
211
212
213
214
221
311
312
313
411
412
511
515
516
517
519
520
521
522
523
524
525
526
599

Nama Rekening
Kas
Piutang Usaha
Cadangan Kerugian Piutang
Persediaan Barang Dagang
Asuransi Dibayar Di Muka
Sewa Dibayar Di Muka
Perlengkapan
Tanah
Kendaraan
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Peralatan
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Hutang Usaha
Hutang Gaji Karyawan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Hutang Bunga
Hutang Bank
Modal Saham
Laba Ditahan
Deviden
Penjualan
Retur Penjualan & Pot. Harga
Harga Pokok Penjualan
Beban Gaji
Beban Penyusutan Kendaraan
Beban Penyusutan Peralatan
Beban Pengiriman Barang
Pajak Penghasilan
Beban Perlengkapan
Beban Listrik, Air & Telp.
Beban Asuransi
Beban Sewa
Beban Bunga
Beban Kerugian Piutang
Beban Lain-lain

LOMBOK COMPUTER
KODE PELANGGAN
KODE
C01
C02
C03
C04
C05

LOMBOK COMPUTER
KODE PEMASOK
KODE
V01
V02
V03

LOMBOK COMPUTER
KODE PELANGGAN
NAMA DEBITUR
Madani Computer
Dedi Computer
Bani Imali Computer
Media Computer
Wijaya Computer

ALAMAT
Narmada
Cakranegara
Narmada
Mataram
Sweta

LOMBOK COMPUTER
KODE PEMASOK
NAMA KREDITUR
PT. Elektrik
PT. Jayakom
PT. Komputek

ALAMAT
Surabaya
Surabaya
Surabaya

1. Daftar Piutang Per 30 November 2006

KODE
C01
C02
C03
C04
C05

NAMA DEBITUR
Madani Computer
Dedi Computer
Bani Imali Computer
Media Computer
Wijaya Computer
JUMLAH

ALAMAT
Narmada
Cakranegara
Narmada
Mataram
Sweta

2. Daftar Hutang Usaha Per 30 November 2006

KODE
V01
V02
V03

NAMA KREDITUR
PT. Elektrik
PT. Jayakom
PT. Komputek
JUMLAH

ALAMAT
Surabaya
Surabaya
Surabaya

3. Daftar Inventory Per 30 November 2006

NAMA BARANG
P III 500
P III 600
P III 700
P III 800
P IV 2800
Notebook Acer
Notebook Toshiba
JUMLAH

HARGA BELI
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

HARGA JUAL
1,000,000
1,100,000
1,250,000
1,300,000
2,500,000
5,500,000
7,000,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

1,300,000
1,375,000
1,562,500
1,625,000
3,125,000
6,875,000
8,750,000

SALDO (Rp)
Rp
24,000,000
Rp
8,800,000
Rp
16,000,000
Rp
5,000,000
Rp
27,500,000
Rp 81,300,000

SALDO (Rp)
Rp
20,000,000
Rp
15,000,000
Rp
32,000,000
Rp 67,000,000

STOCK 30-11-2006
UNIT
NILAI
10 Rp
10,000,000
8 Rp
8,800,000
9 Rp
11,250,000
5 Rp
6,500,000
3 Rp
7,500,000
6 Rp
33,000,000
4 Rp
28,000,000
Rp105,050,000

3. Daftar Inventory Per 30 November 2006

NAMA
BARANG
P III 500
P III 600
P III 700
P III 800
P IV 2800
Notebook Acer
Notebook Toshiba
JUMLAH

HARGA BELI
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

1,000,000
1,100,000
1,250,000
1,300,000
2,500,000
5,500,000
7,000,000

HARGA JUAL
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

1,300,000
1,375,000
1,562,500
1,625,000
3,125,000
6,875,000
8,750,000

STOCK 30-11-2006
UNIT
NILAI
10 Rp
10,000,000
8 Rp
8,800,000
9 Rp
11,250,000
5 Rp
6,500,000
3 Rp
7,500,000
6 Rp
33,000,000
4 Rp
28,000,000
Rp105,050,000

LOMBOK COMPUTER
JURNAL UMUM
BULAN : DESEMBER 20
Tgl
No. Bukti
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
02-Dec-06 F320
02-Dec-06 F320
02-Dec-06 F320
02-Dec-06 F320
02-Dec-06 F320
03-Dec-06 BKM1420
03-Dec-06 BKM1420
03-Dec-06 BKM1420
04-Dec-06 BKK933

Keterangan
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Terima pembayaran faktur dari Madani Computer
Terima pembayaran faktur dari Madani Computer
Terima pembayaran faktur dari Madani Computer
Pembayaran gaji karyawan

04-Dec-06 BKK933
04-Dec-06 BKK934
04-Dec-06 BKK934
04-Dec-06 BKM1421
04-Dec-06 BKM1421
04-Dec-06 BKM1422
04-Dec-06 BKM1423
04-Dec-06 BKM1424
04-Dec-06 BKM1425
04-Dec-06 BKM1426
05-Dec-06 BKK935
05-Dec-06 BKK935
05-Dec-06 F3700
05-Dec-06 F3700
05-Dec-06 F3700
05-Dec-06 BKM1423
05-Dec-06 BKM1423
06-Dec-06 BKM1424
06-Dec-06 BKM1424
06-Dec-06 BKM1424
06-Dec-06 F321
06-Dec-06 F321
06-Dec-06 F321
06-Dec-06 F321
06-Dec-06 F321
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1426
07-Dec-06 BKM1426
07-Dec-06 BKM1425
07-Dec-06 BKM1425

Pembayaran gaji karyawan

Pembelian perangko dan materai
Pembelian perangko dan materai
Terima pembayaran faktur dari Bani Imali Computer
Terima pembayaran faktur dari Bani Imali Computer
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Pembayaran kompensasi PPN bulan November
Pembayaran kompensasi PPN bulan November
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Terima pembayaran dari Wijaya Computer
Terima pembayaran dari Wijaya Computer
Terima pembayaran dari Dedi Computer
Terima pembayaran dari Dedi Computer
Terima pembayaran dari Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi

07-Dec-06 BKM1425
07-Dec-06 BKM1425
07-Dec-06 BKM1425
07-Dec-06 NK22
07-Dec-06 NK22
07-Dec-06 NK22
07-Dec-06 NK22
07-Dec-06 NK22
08-Dec-06 BKK937
08-Dec-06 BKK937
08-Dec-06 ND78
08-Dec-06 ND78
08-Dec-06 ND78
09-Dec-06 BKK938
09-Dec-06 BKK938
10-Dec-06 F2450
10-Dec-06 F2450
10-Dec-06 F2450
10-Dec-06 BKM1427
10-Dec-06 BKM1427
11-Dec-06 BKK941
11-Dec-06 BKK941
11-Dec-06 F323
11-Dec-06 F323
11-Dec-06 F323
11-Dec-06 F323
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 BKK942
12-Dec-06 BKK942
12-Dec-06 F324
12-Dec-06 F324
12-Dec-06 F324
12-Dec-06 F324
12-Dec-06 F324

Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi

Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik
Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik
Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik
Bayar biaya angkut pembelian
Bayar biaya angkut pembelian
Pembelian kredit dari PT. Jayakom
Pembelian kredit dari PT. Jayakom
Pembelian kredit dari PT. Jayakom
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Pembayaran rekening air PDAM Menang Mataram
Pembayaran rekening air PDAM Menang Mataram
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & Telkom
Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & Telkom
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer

13-Dec-07 F2115
13-Dec-07 F2115
13-Dec-07 F2115
13-Dec-07 NK23
13-Dec-07 NK23
13-Dec-07 NK23
13-Dec-07 NK23
13-Dec-07 NK23
15-Dec-07 ND79
15-Dec-07 ND79
15-Dec-07 ND79
16-Dec-06 BKM1428
16-Dec-06 BKM1428
16-Dec-06 BKK944
16-Dec-06 BKK944
17-Dec-06 BKM1429
17-Dec-06 BKM1429
18-Dec-06 BKK945
18-Dec-06 BKK945
18-Dec-06 BKM1430
18-Dec-06 BKM1430
18-Dec-06 BKM1430
18-Dec-06 BKM1430
18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 F2762
20-Dec-06 F2762
20-Dec-06 F2762
20-Dec-06 F325
20-Dec-06 F325
20-Dec-06 F325
20-Dec-06 F325
20-Dec-06 F325
20-Dec-06 BKM1431
20-Dec-06 BKM1431

Pembelian kredit dari PT. Computek

Pembelian kredit dari PT. Computek
Pembelian kredit dari PT. Computek
Terima pengembalian barang dari Bani Imali
Terima pengembalian barang dari Bani Imali
Terima pengembalian barang dari Bani Imali
Terima pengembalian barang dari Bani Imali
Terima pengembalian barang dari Bani Imali
Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom
Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom
Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom
Terima pelunasan dari Wijaya Computer
Terima pelunasan dari Wijaya Computer
Bayar biaya angkut pengiriman barang
Bayar biaya angkut pengiriman barang
Terima pelunasan dari Dedi Computer
Terima pelunasan dari Dedi Computer
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Terima pelunasan dari Madani Computer
Terima pelunasan dari Madani Computer

Computer
Computer
Computer
Computer
Computer

20-Dec-06 BKM1431
22-Dec-06 BKM1432
22-Dec-06 BKM1432
23-Dec-06 BKM1433
23-Dec-06 BKM1433
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 BKK948
25-Dec-06 BKK948
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 NK24
25-Dec-06 NK24
25-Dec-06 NK24
25-Dec-06 NK24
25-Dec-06 NK24
26-Dec-06 F2170
26-Dec-06 F2170
26-Dec-06 F2170
26-Dec-06 F328
26-Dec-06 F328
26-Dec-06 F328
26-Dec-06 F328
26-Dec-06 F328
27-Dec-06 BKM1434
27-Dec-06 BKM1434
27-Dec-06 BKM1434
27-Dec-06 BKM1434

Terima pelunasan dari Madani Computer

Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra X
Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra X
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Pembelian kredit dari PT. Computek
Pembelian kredit dari PT. Computek
Pembelian kredit dari PT. Computek
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada

27-Dec-06 BKM1434
29-Dec-06 BKM1435
29-Dec-06 BKM1435

Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada

Terima pelunasan dari Wijaya Computer
Terima pelunasan dari Wijaya Computer
JUMLAH

LOMBOK COMPUTER
JURNAL UMUM
BULAN : DESEMBER 2006
Nama Perkiraan
Kas
Piutang Usaha
Cadangan Kerugian Piutang
Persediaan Barang Dagang
Asuransi Dibayar Di Muka
Sewa Dibayar Di Muka
Perlengkapan
Tanah
Kendaraan
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Peralatan
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Hutang Usaha
Hutang Gaji Karyawan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Hutang Bunga
Hutang Bank
Modal Saham
Laba Ditahan
Deviden
Piutang Usaha
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Kas
Retur Penjualan & Pot. Harga
Piutang Usaha
Beban Gaji

Kode Rek
111
112
113
114
115
116
117
121
122
123
124
125
211
212
213
214
221
311
312
313
112
411
213
511
114
111
412
112
515

Kode BP

Nama Pelanggan/Pemasok

C02

Dedi Computer

C01

Madani Computer

KODE REK
111
112
113
114
115
116
117
121
122
123
124
125
211
212
213
214
221
311
312
313
112
411
213
511
114
111
412
112
515

Kas
Beban Lain-lain
Kas
Kas
Piutang Usaha
Kas
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Kas
Persediaan Barang Dagang
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Hutang Usaha
Kas
Piutang Usaha
Kas
Retur Penjualan & Pot. Harga
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Piutang Usaha
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Kas
Piutang Usaha
Kas
Penjualan

111
599
111
111
112
111
411
213
511
114
213
111
114
213
211
111
112
111
412
112
112
411
213
511
114
112
411
213
511
114
111
112
111
411

C03

Bani Imali Computer

V01

PT. Elektrik

C05

Wijaya Computer

C02
C04

Dedi Computer
Media Computer

C05

Wijaya Computer

C04

Media Computer

111
599
111
111
112
111
411
213
511
114
213
111
114
213
211
111
112
111
412
112
112
411
213
511
114
112
411
213
511
114
111
112
111
411

Pajak Pertambahan Nilai (PPN)

Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Retur Penjualan & Pot. Harga
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Piutang Usaha
Persediaan Barang Dagang
Harga Pokok Penjualan
Perlengkapan
Kas
Hutang Usaha
Persediaan Barang Dagang
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Beban Pengiriman Barang
Kas
Persediaan Barang Dagang
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Hutang Usaha
Kas
Piutang Usaha
Beban Listrik, Air & Telp.
Kas
Piutang Usaha
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Beban Listrik, Air & Telp.
Kas
Piutang Usaha
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang

213
511
114
412
213
112
114
511
117
111
211
114
213
519
111
114
213
211
111
112
522
111
112
411
213
511
114
522
111
112
411
213
511
114

C01

Madani Computer

V01

PT. Elektrik

V02

PT. Jayakom

C03

Bani Imali Computer

C04

Media Computer

C03

Bani Imali Computer

213
511
114
412
213
112
114
511
117
111
211
114
213
519
111
114
213
211
111
112
522
111
112
411
213
511
114
522
111
112
411
213
511
114

Persediaan Barang Dagang

Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Hutang Usaha
Retur Penjualan & Pot. Harga
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Piutang Usaha
Persediaan Barang Dagang
Harga Pokok Penjualan
Hutang Usaha
Persediaan Barang Dagang
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Kas
Piutang Usaha
Beban Pengiriman Barang
Kas
Kas
Piutang Usaha
Perlengkapan
Kas
Kas
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Hutang Usaha
Piutang Usaha
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Kas
Retur Penjualan & Pot. Harga

114
213
211
412
213
112
114
511
211
114
213
111
112
519
111
111
112
117
111
111
411
213
511
114
114
213
211
112
411
213
511
114
111
412

V03

PT. Komputek

C03

Bani Imali Computer

V02

PT. Jayakom

C05

Wijaya Computer

C02

Dedi Computer

V01
C02

PT. Elektrik
Dedi Computer

114
213
211
412
213
112
114
511
211
114
213
111
112
519
111
111
112
117
111
111
411
213
511
114
114
213
211
112
411
213
511
114
111
412

Piutang Usaha
Kas
Piutang Usaha
Kas
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Kendaraan
Kas
Piutang Usaha
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Retur Penjualan & Pot. Harga
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Piutang Usaha
Persediaan Barang Dagang
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Hutang Usaha
Piutang Usaha
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
Kas
Penjualan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Harga Pokok Penjualan

112
111
112
111
112
112
411
213
511
114
122
111
112
411
213
511
114
412
213
112
114
511
114
213
211
112
411
213
511
114
111
411
213
511

C01

Madani Computer

C03

Bani Imali Computer

C04
C01

Media Computer
Madani Computer

C04

Media Computer

C04

Media Computer

V03
C02

PT. Komputek
Dedi Computer

112
111
112
111
112
112
411
213
511
114
122
111
112
411
213
511
114
412
213
112
114
511
114
213
211
112
411
213
511
114
111
411
213
511

AH

Persediaan Barang Dagang

Kas
Piutang Usaha

114
111
112

C05

Wijaya Computer

114
111
112

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp

Debet
25,300,000 81,300,000 Rp
105,050,000 600,000 900,000 56,000 48,500,000 36,000,000 Rp
2,575,000 Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
11,275,000
Rp
Rp
8,200,000
Rp
21,600,000
2,400,000
Rp
3,500,000

Kredit

2,125,000

14,400,000
1,030,000
67,000,000
1,500,000
35,400,000
150,000,000
28,826,000

10,250,000
1,025,000
8,200,000

24,000,000

Rp
Rp

6,000,000

Rp

25,437,500

Rp
Rp
Rp
Rp

7,920,000
880,000

Rp

6,000,000

Rp
Rp

23,125,000
2,312,500

Rp

18,500,000

Rp

1,500,000

Rp

46,750,000

Rp

3,000,000

Rp

8,800,000

Rp
Rp

17,750,000
1,775,000

Rp

14,200,000

Rp
Rp

32,337,500
3,233,750

Rp

25,750,000

Rp

5,000,000

Rp

3,250,000

19,525,000

Rp

14,200,000

Rp

35,571,250

Rp

50,000

42,500,000
4,250,000

Rp
Rp

Rp

Rp

1,500,000

3,000,000

Rp

3,500,000

18,500,000

Rp

Rp

Rp
50,000

25,750,000
5,000,000
3,575,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp

325,000

Rp

2,600,000

Rp

3,300,000

Rp

2,400,000

Rp

300,000

Rp
Rp

4,100,000
410,000

Rp

100,000

Rp

17,050,000

Rp

10,000,000

Rp

75,000

Rp
Rp

36,825,000
3,682,500

Rp

29,300,000

Rp

370,000

Rp
Rp

26,500,000
2,650,000

Rp

21,000,000

3,000,000
300,000
2,400,000
300,000
4,510,000

100,000
15,500,000
1,550,000
10,000,000
75,000
40,507,500

29,300,000

Rp

370,000

Rp

29,150,000

Rp

Rp
2,600,000

21,000,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

128,300,000
12,830,000

120,000

Rp

11,275,000

Rp

150,000

Rp

Rp
Rp
Rp

2,860,000

Rp

2,000,000

Rp
Rp

2,000,000
200,000

Rp

10,000,000

Rp

120,000

Rp

11,275,000

Rp

150,000

Rp
Rp

8,750,000
875,000

Rp

7,000,000

Rp

22,495,000

Rp
Rp

43,325,000
4,332,500

Rp

34,500,000

2,200,000

Rp

Rp
Rp

Rp
2,000,000

10,000,000

Rp

141,130,000

2,600,000
260,000

Rp

Rp

Rp

9,625,000

7,000,000
20,450,000
2,045,000
47,657,500

34,500,000
16,225,000
3,300,000

Rp
Rp

40,507,500

Rp

26,345,000

Rp
Rp
Rp

4,550,000
455,000

Rp

40,507,500

Rp
Rp

23,950,000
2,395,000

Rp

19,000,000

Rp

12,750,000

Rp
Rp

14,300,000
1,430,000

Rp

11,200,000

Rp

5,005,000

Rp

3,600,000

Rp

68,750,000

Rp
Rp

36,250,000
3,625,000

Rp

29,000,000

Rp
Rp

2,600,000
260,000

3,600,000

Rp
Rp

62,500,000
6,250,000

Rp

39,875,000

Rp

15,000,000

15,730,000

Rp
Rp

Rp

Rp

12,750,000

11,200,000

Rp

19,525,000

19,000,000

Rp

Rp

Rp
15,000,000

29,000,000
2,860,000

2,000,000

Rp
Rp

Rp

2,000,000

Rp
Rp

12,000,000
1,335,737,250

12,000,000
1,335,737,250

Tgl
No. Bukti
01-Dec-06
02-Dec-06 BKM1420
03-Dec-06 BKK933
03-Dec-06 BKK934
03-Dec-06 BKM1421
03-Dec-06 BKM1422
05-Dec-06 BKK935
05-Dec-06 BKM1423
06-Dec-06 BKM1424
07-Dec-06 BKM1426
07-Dec-06 BKM1425
08-Dec-06 BKK937
09-Dec-06 BKK938
10-Dec-06 BKM1427
11-Dec-06 BKK941
12-Dec-06 BKK942
16-Dec-06 BKM1428
16-Dec-06 BKK944
17-Dec-06 BKM1429
18-Dec-06 BKK945
18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 BKM1431
22-Dec-06 BKM1432
23-Dec-06 BKM1433
25-Dec-06 BKK948
27-Dec-06 BKM1434
29-Dec-06 BKM1435
01-Dec-06
01-Dec-06 F320
02-Dec-06 BKM1420
03-Dec-06 BKM1421
05-Dec-06 BKM1423
06-Dec-06 BKM1424
06-Dec-06 F321
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1426
07-Dec-06 NK22
10-Dec-06 BKM1427
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 F324
13-Dec-07 NK23
16-Dec-06 BKM1428

17-Dec-06 BKM1429
20-Dec-06 F325
20-Dec-06 BKM1431
22-Dec-06 BKM1432
23-Dec-06 BKM1433
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 NK24
26-Dec-06 F328
29-Dec-06 BKM1435
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06 F320
03-Dec-06 BKM1426
05-Dec-06 F3700
06-Dec-06 F321
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1425
07-Dec-06 NK22
10-Dec-06 F2450
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 F324
13-Dec-07 F2115
13-Dec-07 NK23
15-Dec-07 ND79
18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 F2762
20-Dec-06 F325
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 NK24
26-Dec-06 F2170
26-Dec-06 F328
27-Dec-06 BKM1434
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
08-Dec-06 BKK937
18-Dec-06 BKK945
01-Dec-06
01-Dec-06

25-Dec-06 BKK948
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
05-Dec-06 F3700
08-Dec-06 ND78
10-Dec-06 F2450
13-Dec-07 F2115
15-Dec-07 ND79
20-Dec-06 F2762
26-Dec-06 F2170
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06 F320
03-Dec-06 BKM1424
05-Dec-06 BKK935
05-Dec-06 F3700
06-Dec-06 F321
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1425
07-Dec-06 NK22
08-Dec-06 ND78
10-Dec-06 F2450
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 F324
13-Dec-07 F2115
13-Dec-07 NK23
15-Dec-07 ND79
18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 F2762
20-Dec-06 F325
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 NK24
26-Dec-06 F2170
26-Dec-06 F328
27-Dec-06 BKM1434
01-Dec-06
01-Dec-06

01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06
01-Dec-06 F320
03-Dec-06 BKM1423
06-Dec-06 F321
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1425
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 F324
18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 F325
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F327
26-Dec-06 F328
27-Dec-06 BKM1434
02-Dec-06 BKM1420
06-Dec-06 BKM1424
07-Dec-06 NK22
13-Dec-07 NK23
20-Dec-06 BKM1431
25-Dec-06 NK24
01-Dec-06 F320
03-Dec-06 BKM1425
06-Dec-06 F321
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1425
07-Dec-06 NK22
08-Dec-06 ND78
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 F324
13-Dec-07 NK23
18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 F325
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 NK24
26-Dec-06 F328
27-Dec-06 BKM1434
03-Dec-06 BKK933

09-Dec-06 BKK938
16-Dec-06 BKK944
11-Dec-06 BKK941
12-Dec-06 BKK942
03-Dec-06 BKK934

Keterangan
Saldo Awal
Terima pembayaran faktur dari Madani Computer
Pembayaran gaji karyawan
Pembelian perangko dan materai
Terima pembayaran faktur dari Bani Imali Computer
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Pembayaran kompensasi PPN bulan November
Terima pembayaran dari Wijaya Computer
Terima pembayaran dari Dedi Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Bayar biaya angkut pembelian
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Pembayaran rekening air PDAM Menang Mataram
Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & Telkom
Terima pelunasan dari Wijaya Computer
Bayar biaya angkut pengiriman barang
Terima pelunasan dari Dedi Computer
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Terima pelunasan dari Madani Computer
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra X
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada
Terima pelunasan dari Wijaya Computer
Saldo Awal
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Terima pembayaran faktur dari Madani Computer
Terima pembayaran faktur dari Bani Imali Computer
Terima pembayaran dari Wijaya Computer
Terima pembayaran dari Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer
Terima pelunasan dari Wijaya Computer

Terima pelunasan dari Dedi Computer

Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Terima pelunasan dari Madani Computer
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Terima pelunasan dari Wijaya Computer
Saldo Awal
Saldo Awal
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Pembelian kredit dari PT. Jayakom
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Pembelian kredit dari PT. Computek
Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer
Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Pembelian kredit dari PT. Computek
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Saldo Awal
Saldo Awal

Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra X

Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Jayakom
Pembelian kredit dari PT. Computek
Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Computek
Saldo Awal
Saldo Awal
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Pembayaran kompensasi PPN bulan November
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Jayakom
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Pembelian kredit dari PT. Computek
Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer
Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Pembelian kredit dari PT. Computek
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada
Saldo Awal
Saldo Awal

Saldo Awal
Saldo Awal
Saldo Awal
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Terima
Terima
Terima
Terima
Terima
Terima

kredit kepada Dedi Computer

tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
kredit kepada Madani Computer
kredit kepada Wijaya Computer
tunai kepada Irwan Rahadi
kredit kepada Media Computer
kredit kepada Bani Imali Computer
tunai kepada SMU 1 Narmada
kredit kepada Dedi Computer
kredit kepada Madani Computer
kredit kepada Media Computer
kredit kepada Dedi Computer
tunai kepada SDN 4 Narmada

pembayaran faktur dari Madani Computer

pembayaran dari Dedi Computer
pengembalian barang dari Madani Computer
pengembalian barang dari Bani Imali Computer
pelunasan dari Madani Computer
pengembalian barang dari Media Computer

Penjualan kredit kepada Dedi Computer

Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada
Pembayaran gaji karyawan

Bayar biaya angkut pembelian

Bayar biaya angkut pengiriman barang
Pembayaran rekening air PDAM Menang Mataram
Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & Telkom
Pembelian perangko dan materai

LOMBOK COMPUTER
JURNAL UMUM
BULAN : DESEMBER 2006
Nama Perkiraan
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas Total
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha

Kode Rek Kode L

111
111
C01
111
111
111
C03
111
111
111 C05
111 C02
111 C04
111
111
111
111 C03
111
111
111 C05
111
111 C02
111
111
111 C01
111 C03
111 C04
111
111
111 C05
112
112
C02
112
C01
112
C03
112 C05
112 C02
112 C04
112 C05
112 C04
112 C01
112 C03
112 C04
112 C03
112 C03
112 C05

Kode P

Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha Total
Cadangan Kerugian Piutang
Cadangan Kerugian Piutang Total
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang Total
Asuransi Dibayar Di Muka
Asuransi Dibayar Di Muka Total
Sewa Dibayar Di Muka
Sewa Dibayar Di Muka Total
Perlengkapan
Perlengkapan
Perlengkapan
Perlengkapan Total
Tanah
Tanah Total
Kendaraan

112 C02
112 C02
112 C01
112 C03
112 C04
112 C01
112 C04
112 C04
112 C02
112 C05
113
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
115
116
117
117
117
121
122

V01

V02

V03
V02
V01

V03

Kendaraan
Kendaraan Total
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Akumulasi Penyusutan Kendaraan Total
Peralatan
Peralatan Total
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Akumulasi Penyusutan Peralatan Total
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha Total
Hutang Gaji Karyawan
Hutang Gaji Karyawan Total
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Total
Hutang Bunga
Hutang Bunga Total
Hutang Bank

122
123
124
125
211
211
211
211
211
211
211
211

V01
V01
V02
V03
V02
V01
V03

212
213
213
C02
213
213
213
213 C04
213 C05
213
213 C01
213
213
213 C04
213 C03
213
213 C03
213
213
213
213 C02
213 C01
213 C04
213 C04
213
213 C02
213
214
221

V01

V01
V02

V03
V02
V01

V03

Hutang Bank Total

Modal Saham
Modal Saham Total
Laba Ditahan
Laba Ditahan Total
Deviden
Deviden Total
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan Total
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga Total
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan Total
Beban Gaji
Beban Gaji Total

311
312
313
411
C02
411
411 C04
411 C05
411
411 C04
411 C03
411
411 C02
411 C01
411 C04
411 C02
411
412
C01
412 C02
412 C01
412 C03
412 C01
412 C04
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
515

V01

Beban Pengiriman Barang

Beban Pengiriman Barang
Beban Pengiriman Barang Total
Beban Listrik, Air & Telp.
Beban Listrik, Air & Telp.
Beban Listrik, Air & Telp. Total
Beban Lain-lain
Beban Lain-lain Total
Grand Total

519
519
522
522
599

Nama Pelanggan
Madani Computer

Bani Imali Computer

Wijaya Computer
Dedi Computer
Media Computer

Bani Imali Computer

Wijaya Computer
Dedi Computer

Madani Computer
Bani Imali Computer
Media Computer

Wijaya Computer

Dedi Computer
Madani Computer
Bani Imali Computer
Wijaya Computer
Dedi Computer
Media Computer
Wijaya Computer
Media Computer
Madani Computer
Bani Imali Computer
Media Computer
Bani Imali Computer
Bani Imali Computer
Wijaya Computer

Nama Pemasok

Dedi Computer
Dedi Computer
Madani Computer
Bani Imali Computer
Media Computer
Madani Computer
Media Computer
Media Computer
Dedi Computer
Wijaya Computer

PT. Elektrik

PT. Jayakom

PT. Komputek
PT. Jayakom
PT. Elektrik

PT. Komputek

PT.
PT.
PT.
PT.
PT.
PT.
PT.

Elektrik
Elektrik
Jayakom
Komputek
Jayakom
Elektrik
Komputek

Dedi Computer

PT. Elektrik
Media Computer
Wijaya Computer
Madani Computer
PT. Elektrik
PT. Jayakom
Media Computer
Bani Imali Computer
PT. Komputek
Bani Imali Computer
PT. Jayakom
PT. Elektrik
Dedi Computer
Madani Computer
Media Computer
Media Computer
PT. Komputek
Dedi Computer

Dedi Computer
Media Computer
Wijaya Computer
Media Computer
Bani Imali Computer
Dedi Computer
Madani Computer
Media Computer
Dedi Computer

Madani Computer
Dedi Computer
Madani Computer
Bani Imali Computer
Madani Computer
Media Computer

PT. Elektrik

Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp

Rp
Rp

Debet
25,300,000 21,600,000
Rp
Rp
6,000,000
25,437,500
Rp
3,000,000
7,920,000
5,000,000
3,575,000
Rp
Rp
10,000,000
Rp
Rp
10,000,000
Rp
11,275,000
Rp
9,625,000
16,225,000
15,000,000
40,507,500
Rp
2,860,000
12,000,000
225,325,000 Rp
81,300,000 11,275,000
Rp
Rp
Rp
Rp
19,525,000
35,571,250
Rp
Rp
Rp
40,507,500
29,150,000
Rp
Rp

Kredit

3,500,000
50,000

1,500,000

300,000
100,000
75,000
370,000
120,000
150,000

12,750,000

18,915,000

24,000,000
6,000,000
3,000,000
8,800,000

5,000,000
3,300,000
10,000,000
+
2,860,000 10,000,000 +

Rp
Rp

47,657,500
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp

26,345,000
15,730,000
Rp

Rp

39,875,000

Rp
Rp
Rp

346,936,250

Rp

Rp
Rp

Rp
Rp

Rp

Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
- Rp
105,050,000 Rp
Rp
42,500,000
Rp
Rp
Rp
2,400,000
15,500,000
Rp
Rp
128,300,000
2,000,000
Rp
Rp
20,450,000
Rp
Rp
Rp
3,600,000
62,500,000
Rp
Rp
382,300,000 Rp
600,000 600,000 Rp
900,000 900,000 Rp
56,000 300,000
150,000
506,000 Rp
48,500,000 48,500,000 Rp
36,000,000 -

11,275,000 19,525,000 15,000,000 +

40,507,500 +
5,005,000 12,000,000 176,272,500
2,125,000 2,125,000
8,200,000 +
18,500,000 +
+
14,200,000 +
25,750,000 2,600,000 +
29,300,000 21,000,000 +
+
2,000,000
7,000,000
34,500,000
19,000,000
11,700,000

29,000,000
2,000,000
224,750,000
-

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
-

12,750,000
48,750,000

Rp

4,510,000

Rp

Rp
Rp
-

Rp
Rp

Rp
Rp

Rp
Rp

Rp

Rp
Rp

Rp
Rp
-

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

14,400,000
14,400,000

Rp
Rp

17,050,000
141,130,000

Rp
Rp
6,710,000 Rp
- Rp
Rp
Rp
Rp
1,500,000
4,250,000
Rp
Rp
Rp
300,000
Rp
1,550,000
Rp
Rp
12,830,000
260,000
Rp
Rp
2,045,000
Rp
Rp
Rp
455,000
6,250,000
Rp
Rp
29,440,000 Rp
- Rp
Rp

22,495,000
68,750,000
363,175,000

2,575,000
2,575,000
-

1,030,000
1,030,000
67,000,000
46,750,000

2,200,000

1,500,000
1,025,000
2,312,500

1,775,000
3,233,750
325,000
410,000
3,682,500
2,650,000

200,000
875,000
4,332,500
2,395,000
1,430,000

3,625,000
260,000
30,031,250
35,400,000

Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

2,400,000
880,000
3,000,000
2,600,000
3,300,000
4,550,000
16,730,000
8,200,000
18,500,000
14,200,000
25,750,000
2,600,000

Rp
Rp

29,300,000
21,000,000

Rp
Rp
Rp
Rp

7,000,000
34,500,000
19,000,000
11,700,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

29,000,000
2,000,000
222,750,000
3,500,000
3,500,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

35,400,000
150,000,000
150,000,000
28,826,000
28,826,000

Rp

Rp
Rp

2,400,000
4,100,000

Rp

2,000,000

Rp

3,600,000

Rp

12,100,000

Rp

10,250,000
23,125,000
17,750,000
32,337,500
3,250,000
36,825,000
26,500,000
8,750,000
43,325,000
23,950,000
14,300,000
36,250,000
2,600,000
279,212,500

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

100,000
120,000
220,000
75,000
370,000
445,000
50,000
50,000
1,336,237,250

Rp

Rp

Rp
Rp

1,336,237,250

Rp
Rp
Rp
Rp

12,750,000
-

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

25,750,000
1,500,000
260,000
17,750,000

Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

56,000
17,750,000
21,000,000
21,000,000
#VALUE!

LOMBOK COMPUTER
BUKU BESAR
BULAN : DESEMBER 2006
Tgl
No. Bukti
01-Dec-06
03-Dec-06 BKM1420
04-Dec-06 BKK933
04-Dec-06 BKK934
04-Dec-06 BKM1421
04-Dec-06 BKM1422
05-Dec-06 BKK935
05-Dec-06 BKM1423
06-Dec-06 BKM1424
07-Dec-06 BKM1426
07-Dec-06 BKM1425
08-Dec-06 BKK937
09-Dec-06 BKK938
10-Dec-06 BKM1427
11-Dec-06 BKK941
12-Dec-06 BKK942
16-Dec-06 BKM1428
16-Dec-06 BKK944
17-Dec-06 BKM1429
18-Dec-06 BKK945
18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 BKM1431
22-Dec-06 BKM1432
23-Dec-06 BKM1433
25-Dec-06 BKK948
27-Dec-06 BKM1434
29-Dec-06 BKM1435

Keterangan
Saldo Awal
Terima pembayaran faktur dari Madani Computer
Pembayaran gaji karyawan
Pembelian perangko dan materai
Terima pembayaran faktur dari Bani Imali Computer
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Pembayaran kompensasi PPN bulan November
Terima pembayaran dari Wijaya Computer
Terima pembayaran dari Dedi Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Bayar biaya angkut pembelian
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Pembayaran rekening air PDAM Menang Mataram
Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & Telkom
Terima pelunasan dari Wijaya Computer
Bayar biaya angkut pengiriman barang
Terima pelunasan dari Dedi Computer
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Terima pelunasan dari Madani Computer
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra X
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada
Terima pelunasan dari Wijaya Computer

01-Dec-06
02-Dec-06 F320
03-Dec-06 BKM1420
04-Dec-06 BKM1421
05-Dec-06 BKM1423
06-Dec-06 BKM1424
06-Dec-06 F321
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1426
07-Dec-06 NK22
10-Dec-06 BKM1427
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 F324
13-Dec-07 NK23
16-Dec-06 BKM1428
17-Dec-06 BKM1429
20-Dec-06 F325
20-Dec-06 BKM1431
22-Dec-06 BKM1432
23-Dec-06 BKM1433
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 NK24
26-Dec-06 F328
29-Dec-06 BKM1435

Saldo Awal
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Terima pembayaran faktur dari Madani Computer
Terima pembayaran faktur dari Bani Imali Computer
Terima pembayaran dari Wijaya Computer
Terima pembayaran dari Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer
Terima pelunasan dari Wijaya Computer
Terima pelunasan dari Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Terima pelunasan dari Madani Computer
Terima pelunasan dari Bani Imali Computer
Terima pelunasan dari Media Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Terima pelunasan dari Wijaya Computer

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06
02-Dec-06 F320
04-Dec-06 BKM1426
05-Dec-06 F3700
06-Dec-06 F321

Saldo Awal
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Penjualan kredit kepada Madani Computer

07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1425
07-Dec-06 NK22
08-Dec-06 ND78
10-Dec-06 F2450
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 F324
13-Dec-07 F2115
13-Dec-07 NK23
15-Dec-07 ND79
18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 F2762
20-Dec-06 F325
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 NK24
26-Dec-06 F2170
26-Dec-06 F328
27-Dec-06 BKM1434

Penjualan kredit kepada Wijaya Computer

Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Jayakom
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Pembelian kredit dari PT. Computek
Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer
Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Pembelian kredit dari PT. Computek
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06
08-Dec-06 BKK937
18-Dec-06 BKK945

Saldo Awal
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)
Pembelian perlengkapan kantor (ATK)

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06
25-Dec-06 BKK948

Saldo Awal
Pembelian 1 unit Sepeda Motor Supra X

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06
05-Dec-06 F3700
08-Dec-06 ND78
10-Dec-06 F2450
13-Dec-07 F2115
15-Dec-07 ND79
20-Dec-06 F2762
26-Dec-06 F2170

Saldo Awal
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Jayakom
Pembelian kredit dari PT. Computek
Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Computek

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06
02-Dec-06 F320
04-Dec-06 BKM1424
05-Dec-06 BKK935
05-Dec-06 F3700
06-Dec-06 F321
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1425
07-Dec-06 NK22
08-Dec-06 ND78
10-Dec-06 F2450
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 F324
13-Dec-07 F2115
13-Dec-07 NK23
15-Dec-07 ND79

Saldo Awal
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Pembayaran kompensasi PPN bulan November
Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Mengembalikan barang kepada PT. Elektrik
Pembelian kredit dari PT. Jayakom
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Pembelian kredit dari PT. Computek
Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer
Mengembalikan barang kepada PT. Jayakom

18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 F2762
20-Dec-06 F325
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 NK24
26-Dec-06 F2170
26-Dec-06 F328
27-Dec-06 BKM1434

Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada

Pembelian kredit dari PT. Elektrik
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Pembelian kredit dari PT. Computek
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06

Saldo Awal

01-Dec-06

Saldo Awal

02-Dec-06 F320
04-Dec-06 BKM1423
06-Dec-06 F321
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1425
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 F324
18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 F325
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F327
26-Dec-06 F328
27-Dec-06 BKM1434

Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan

kredit kepada Dedi Computer

tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
kredit kepada Madani Computer
kredit kepada Wijaya Computer
tunai kepada Irwan Rahadi
kredit kepada Media Computer
kredit kepada Bani Imali Computer
tunai kepada SMU 1 Narmada
kredit kepada Dedi Computer
kredit kepada Madani Computer
kredit kepada Media Computer
kredit kepada Dedi Computer
tunai kepada SDN 4 Narmada

03-Dec-06 BKM1420
06-Dec-06 BKM1424
07-Dec-06 NK22
13-Dec-07 NK23
20-Dec-06 BKM1431
25-Dec-06 NK24

Terima
Terima
Terima
Terima
Terima
Terima

pembayaran faktur dari Madani Computer

pembayaran dari Dedi Computer
pengembalian barang dari Madani Computer
pengembalian barang dari Bani Imali Computer
pelunasan dari Madani Computer
pengembalian barang dari Media Computer

02-Dec-06 F320
04-Dec-06 BKM1425
06-Dec-06 F321
07-Dec-06 F322
07-Dec-06 BKM1425
07-Dec-06 NK22
11-Dec-06 F323
12-Dec-06 F324
13-Dec-07 NK23
18-Dec-06 BKM1430
20-Dec-06 F325
25-Dec-06 F326
25-Dec-06 F327
25-Dec-06 NK24
26-Dec-06 F328
27-Dec-06 BKM1434

Penjualan kredit kepada Dedi Computer

Penjualan tunai kepada Departemen Koperasi Mataram
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Wijaya Computer
Penjualan tunai kepada Irwan Rahadi
Terima pengembalian barang dari Madani Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Penjualan kredit kepada Bani Imali Computer
Terima pengembalian barang dari Bani Imali Computer
Penjualan tunai kepada SMU 1 Narmada
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan kredit kepada Madani Computer
Penjualan kredit kepada Media Computer
Terima pengembalian barang dari Media Computer
Penjualan kredit kepada Dedi Computer
Penjualan tunai kepada SDN 4 Narmada

04-Dec-06 BKK933

Pembayaran gaji karyawan

09-Dec-06 BKK938
16-Dec-06 BKK944

Bayar biaya angkut pembelian

Bayar biaya angkut pengiriman barang

11-Dec-06 BKK941
12-Dec-06 BKK942

Pembayaran rekening air PDAM Menang Mataram

Pembayaran listrik dan telepon kepada PLN & Telkom

04-Dec-06 BKK934

Pembelian perangko dan materai

Grand Total

LOMBOK COMPUTER
BUKU BESAR
BULAN : DESEMBER 2006
Nama Perkiraan
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas
Kas Total

Kode Rek
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111
111

Kode BP

Nama Pelanggan/Pemasok

C01

Madani Computer

C03

Bani Imali Computer

C05
C02
C04

Wijaya Computer
Dedi Computer
Media Computer

C03

Bani Imali Computer

C05

Wijaya Computer

C02

Dedi Computer

C01
C03
C04

Madani Computer
Bani Imali Computer
Media Computer

C05

Wijaya Computer

Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha
Piutang Usaha Total
Cadangan Kerugian Piutang
Cadangan Kerugian Piutang Total
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang

112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112
112

C02
C01
C03
C05
C02
C04
C05
C04
C01
C03
C04
C03
C03
C05
C02
C02
C01
C03
C04
C01
C04
C04
C02
C05

Dedi Computer
Madani Computer
Bani Imali Computer
Wijaya Computer
Dedi Computer
Media Computer
Wijaya Computer
Media Computer
Madani Computer
Bani Imali Computer
Media Computer
Bani Imali Computer
Bani Imali Computer
Wijaya Computer
Dedi Computer
Dedi Computer
Madani Computer
Bani Imali Computer
Media Computer
Madani Computer
Media Computer
Media Computer
Dedi Computer
Wijaya Computer

V01

PT. Elektrik

113
114
114
114
114
114

Persediaan Barang Dagang

Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang
Persediaan Barang Dagang Total
Asuransi Dibayar Di Muka
Asuransi Dibayar Di Muka Total
Sewa Dibayar Di Muka
Sewa Dibayar Di Muka Total
Perlengkapan
Perlengkapan
Perlengkapan
Perlengkapan Total
Tanah
Tanah Total
Kendaraan
Kendaraan
Kendaraan Total

114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
114
115
116
117
117
117
121
122
122

V01
V02

PT. Elektrik
PT. Jayakom

V03

PT. Komputek

V02

PT. Jayakom

V01

PT. Elektrik

V03

PT. Komputek

Akumulasi Penyusutan Kendaraan

Akumulasi Penyusutan Kendaraan Total
Peralatan
Peralatan Total
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Akumulasi Penyusutan Peralatan Total
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha
Hutang Usaha Total
Hutang Gaji Karyawan
Hutang Gaji Karyawan Total
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)

123
124
125
211
211
211
211
211
211
211
211

V01
V01
V02
V03
V02
V01
V03

PT.
PT.
PT.
PT.
PT.
PT.
PT.

Elektrik
Elektrik
Jayakom
Komputek
Jayakom
Elektrik
Komputek

C02

Dedi Computer

V01
C04
C05

PT. Elektrik
Media Computer
Wijaya Computer

C01
V01
V02
C04
C03
V03
C03
V02

Madani Computer
PT. Elektrik
PT. Jayakom
Media Computer
Bani Imali Computer
PT. Komputek
Bani Imali Computer
PT. Jayakom

212
213
213
213
213
213
213
213
213
213
213
213
213
213
213
213
213

Pajak Pertambahan Nilai (PPN)

Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Total
Hutang Bunga
Hutang Bunga Total
Hutang Bank
Hutang Bank Total
Modal Saham
Modal Saham Total
Laba Ditahan
Laba Ditahan Total
Deviden
Deviden Total
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan
Penjualan

213
213
213
213
213
213
213
213
213

V01
C02
C01
C04
C04
V03
C02

PT. Elektrik
Dedi Computer
Madani Computer
Media Computer
Media Computer
PT. Komputek
Dedi Computer

C02

Dedi Computer

C04
C05

Media Computer
Wijaya Computer

C04
C03

Media Computer
Bani Imali Computer

C02
C01
C04
C02

Dedi Computer
Madani Computer
Media Computer
Dedi Computer

214
221
311
312
313
411
411
411
411
411
411
411
411
411
411
411
411
411

Penjualan Total
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga
Retur Penjualan & Pot. Harga Total
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan Total
Beban Gaji
Beban Gaji Total
Beban Pengiriman Barang
Beban Pengiriman Barang
Beban Pengiriman Barang Total
Beban Listrik, Air & Telp.
Beban Listrik, Air & Telp.
Beban Listrik, Air & Telp. Total

412
412
412
412
412
412
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
515
519
519
522
522

C01
C02
C01
C03
C01
C04

Madani Computer
Dedi Computer
Madani Computer
Bani Imali Computer
Madani Computer
Media Computer

Beban Lain-lain
Beban Lain-lain Total
Grand Total

599

Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Debet
25,300,000 21,600,000
Rp
Rp
6,000,000
25,437,500
Rp
3,000,000
7,920,000
5,000,000
3,575,000
Rp
Rp
10,000,000
Rp
Rp
10,000,000
Rp
11,275,000
Rp
9,625,000
16,225,000
15,000,000
40,507,500
Rp
2,860,000
12,000,000
225,325,000 Rp

Kredit

3,500,000
50,000

1,500,000

300,000
100,000
75,000
370,000
120,000
150,000

12,750,000

18,915,000

Rp
Rp

Rp
Rp

Rp
Rp

Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp

81,300,000 11,275,000
Rp
Rp
Rp
Rp
19,525,000
35,571,250
Rp
Rp
Rp
40,507,500
29,150,000
Rp
Rp
Rp
47,657,500
Rp
Rp
Rp
26,345,000
15,730,000
Rp
39,875,000
Rp
346,936,250 Rp
Rp
- Rp
105,050,000 Rp
Rp
42,500,000
Rp

24,000,000
6,000,000
3,000,000
8,800,000

5,000,000
3,300,000
10,000,000

2,860,000
10,000,000
11,275,000
19,525,000
15,000,000
40,507,500

5,005,000
12,000,000
176,272,500
2,125,000
2,125,000
8,200,000
18,500,000
14,200,000

Rp
Rp

Rp
Rp

Rp

Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp

25,750,000
2,600,000

Rp

4,100,000

Rp
Rp

29,300,000
21,000,000

Rp
Rp

2,000,000
7,000,000

Rp
Rp
Rp

34,500,000
19,000,000
11,200,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
-

29,000,000
2,000,000
228,350,000

Rp
Rp
-

Rp

2,400,000
15,500,000

128,300,000
2,000,000

20,450,000

3,600,000
62,500,000

382,300,000
600,000
600,000
900,000
900,000
56,000
300,000
150,000
506,000
48,500,000
48,500,000
36,000,000
12,750,000
48,750,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp

Rp
Rp
-

Rp
Rp

Rp
Rp

Rp
Rp

Rp
- Rp
2,575,000 2,575,000 Rp
Rp
- Rp
Rp
Rp
4,510,000
Rp
Rp
2,200,000
Rp
Rp
6,710,000 Rp
- Rp
Rp
Rp
Rp
1,500,000
4,250,000
Rp
Rp
Rp
300,000
Rp
1,550,000
Rp
Rp
12,830,000
260,000
Rp

14,400,000
14,400,000
1,030,000
1,030,000
67,000,000
46,750,000
17,050,000
141,130,000
22,495,000
68,750,000
363,175,000
1,500,000
1,025,000
2,312,500

1,775,000
3,233,750
325,000
410,000
3,682,500
2,650,000

200,000

Rp

Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp

875,000

Rp
Rp
Rp

4,332,500
2,395,000
1,430,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

3,625,000
260,000
30,031,250

2,045,000

455,000
6,250,000

29,440,000
-

35,400,000
35,400,000
150,000,000
150,000,000
28,826,000
28,826,000
10,250,000
23,125,000
17,750,000
32,337,500
3,250,000
36,825,000
26,500,000
8,750,000
43,325,000
23,950,000
14,300,000
36,250,000
2,600,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

- Rp
2,400,000
880,000
3,000,000
2,600,000
3,300,000
4,550,000
16,730,000 Rp
8,200,000
18,500,000
14,200,000
25,750,000
2,600,000
Rp
29,300,000
21,000,000
Rp
7,000,000
34,500,000
19,000,000
11,200,000
Rp
29,000,000
2,000,000
222,250,000 Rp
3,500,000
3,500,000 Rp
100,000
120,000
220,000 Rp
75,000
370,000
445,000 Rp

279,212,500

2,400,000

2,000,000

3,600,000

8,000,000
-

Rp
50,000
Rp
50,000 Rp
Rp 1,335,737,250 Rp 1,335,737,250

LOMBOK COMPUTER
JURNAL PENYESUAIAN
BULAN : DESEMBER 2006
Tgl
Keterangan
31-Dec-06 Persediaan akhir
31-Dec-06 Perlengkapan terpakai
31-Dec-06 Asuransi terpakai
31-Dec-06 Penyusutan aktiva tetap

31-Dec-06 Sewa terpakai

31-Dec-06 CKP
31-Dec-06 Gaji belum dibayar
31-Dec-06 Bunga terutang

Nama Perkiraan
Persediaan Barang Dagang
Harga Pokok Penjualan
Beban Perlengkapan
Perlengkapan
Beban Asuransi
Asuransi Dibayar Di Muka
Beban Penyusutan Kendaraan
Beban Penyusutan Peralatan
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Beban Sewa
Sewa Dibayar Di Muka
Beban Kerugian Piutang
Cadangan Kerugian Piutang
Beban Gaji
Hutang Gaji Karyawan
Beban Bunga
Hutang Bunga
JUMLAH

Kode
114
511
521
117
523
115
516
517
123
125
524
116
526
113
515
212
525
214

Debet
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Kredit
Rp

Rp

202,400

Rp

100,000

Rp
Rp

4,875,000
257,500

Rp

300,000

Rp

95,000

Rp

1,500,000

Rp
Rp

1,250,000
8,579,900

202,400
100,000
4,875,000
257,500

300,000
95,000
1,500,000
1,250,000
8,579,900

LOMBOK COMPUTER
NERACA LAJUR
PER 31 DESEMBER 2006
KODE
111
112
113
114
115
116
117
121
122
123
124
125
211
212
213
214
221
311
312
313
411
412
511
515
516
517
519
520
521
522
523
524
525
526
599

NAMA PERKIRAAN
Kas
Piutang Usaha
Cadangan Kerugian Piutang
Persediaan Barang Dagang
Asuransi Dibayar Di Muka
Sewa Dibayar Di Muka
Perlengkapan
Tanah
Kendaraan
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Peralatan
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Hutang Usaha
Hutang Gaji Karyawan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Hutang Bunga
Hutang Bank
Modal Saham
Laba Ditahan
Deviden
Penjualan
Retur Penjualan & Pot. Harga
Harga Pokok Penjualan
Beban Gaji
Beban Penyusutan Kendaraan
Beban Penyusutan Peralatan
Beban Pengiriman Barang
Pajak Penghasilan
Beban Perlengkapan
Beban Listrik, Air & Telp.
Beban Asuransi
Beban Sewa
Beban Bunga
Beban Kerugian Piutang
Beban Lain-lain
Jumlah
Laba Bersih
Total

MUTASI
DEBET
KREDIT
225,325,000
18,915,000
346,936,250
176,272,500
2,125,000
382,300,000
228,350,000
600,000
900,000
506,000
48,500,000
48,750,000
14,400,000
2,575,000
1,030,000
6,710,000
363,175,000
29,440,000
30,031,250
35,400,000
150,000,000
28,826,000
279,212,500
16,730,000
222,250,000
8,000,000
3,500,000
220,000
445,000
50,000
1,335,737,250
1,335,737,250

NERACA SALDO
DEBET
KREDIT
206,410,000
170,663,750
2,125,000
153,950,000
600,000
900,000
506,000
48,500,000
48,750,000
14,400,000
2,575,000
1,030,000
356,465,000
591,250
35,400,000
150,000,000
28,826,000
279,212,500
16,730,000
214,250,000
3,500,000
220,000
445,000
50,000
868,049,750
868,049,750

PENYESUAIAN
DEBET
KREDIT
95,000
100,000
300,000
202,400
4,875,000
257,500
1,500,000
1,250,000
1,500,000
4,875,000
257,500
202,400
100,000
300,000
1,250,000
95,000
8,579,900
8,579,900

NSSP
DEBET
KREDIT
206,410,000
170,663,750
2,220,000
153,950,000
500,000
600,000
303,600
48,500,000
48,750,000
19,275,000
2,575,000
1,287,500
356,465,000
1,500,000
591,250
1,250,000
35,400,000
150,000,000
28,826,000
279,212,500
16,730,000
214,250,000
5,000,000
4,875,000
257,500
220,000
202,400
445,000
100,000
300,000
1,250,000
95,000
50,000
876,027,250
876,027,250

LABA/RUGI
DEBET
KREDIT
279,212,500
16,730,000
214,250,000
5,000,000
4,875,000
257,500
220,000
202,400
445,000
100,000
300,000
1,250,000
95,000
50,000
243,774,900
279,212,500
35,437,600
279,212,500
279,212,500

NERACA
DEBET
KREDIT
206,410,000
170,663,750
2,220,000
153,950,000
500,000
600,000
303,600
48,500,000
48,750,000
19,275,000
2,575,000
1,287,500
356,465,000
1,500,000
591,250
1,250,000
35,400,000
150,000,000
28,826,000
632,252,350
596,814,750
35,437,600
632,252,350
632,252,350

LOMBOK COMPUTER
LAPORAN LABA RUGI
PER 31 DESEMBER 2006
KODE
PENDAPATAN
411
Penjualan
412
Retur Penjualan & Pot. Harga
JUMLAH PENDAPATAN
511

KODE
515
516
517
519
520
521
522
523
524
525
526
599

Harga Pokok Penjualan

LABA KOTOR

Rp
Rp
Rp

JUMLAH
279,212,500
16,730,000
262,482,500

Rp
Rp

214,250,000
48,232,500

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

JUMLAH
5,000,000
4,875,000
257,500
220,000
202,400
445,000
100,000
300,000
1,250,000
95,000
50,000
12,794,900

Rp

35,437,600

BIAYA-BIAYA:
Beban Gaji
Beban Penyusutan Kendaraan
Beban Penyusutan Peralatan
Beban Pengiriman Barang
Pajak Penghasilan
Beban Perlengkapan
Beban Listrik, Air & Telp.
Beban Asuransi
Beban Sewa
Beban Bunga
Beban Kerugian Piutang
Beban Lain-lain
JUMLAH BIAYA
LABA/RUGI

LOMBOK COMPUTER
LAPORAN LABA DITAHAN
PER 31 DESEMBER 2006
SALDO AWAL LABA DITAHAN
LABA/RUGI TAHUN BERJALAN
DEVIDEN
KENAIKAN LABA DITAHAN
SALDO AKHIR LABA DITAHAN

Rp 28,826,000
Rp
Rp

35,437,600
Rp

35,437,600

Rp 64,263,600

LOMBOK COMPUTER
NERACA
PER 31 DESEMBER 2006
KODE
111
112
113
114
115
116
117

121
122
123
124
125

AKTIVA
AKTIVA LANCAR :
Kas
Piutang Usaha
Cadangan Kerugian Piutang
Persediaan Barang Dagang
Asuransi Dibayar Di Muka
Sewa Dibayar Di Muka
Perlengkapan
JUMLAH AKTIVA LANCAR

JUMLAH

KODE

Rp 206,410,000
Rp 170,663,750
Rp
(2,220,000)
Rp 153,950,000
Rp
500,000
Rp
600,000
Rp
303,600
Rp530,207,350

211
212
213
214

AKTIVA TETAP :
Tanah
Kendaraan
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Peralatan
Akumulasi Penyusutan Peralatan
JUMLAH AKTIVA TETAP

Rp
48,500,000
Rp
48,750,000
Rp (19,275,000)
Rp
2,575,000
Rp
(1,287,500)
Rp 79,262,500

TOTAL AKTIVA

221

KEWAJIBAN DAN MODAL

KEWAJIBAN LANCAR :
Hutang Usaha
Hutang Gaji Karyawan
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Hutang Bunga
JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG :
Hutang Bank
JUMLAH KEWAJIBAN JK. PANJANG
JUMLAH KEWAJIBAN

Rp609,469,850

311
312

MODAL
Modal Saham
Laba Ditahan
JUMLAH MODAL

TOTAL PASIVA

JUMLAH
Rp 356,465,000
Rp
1,500,000
Rp
591,250
Rp
1,250,000
Rp359,806,250

Rp
35,400,000
Rp 35,400,000
Rp395,206,250

Rp 150,000,000
Rp
64,263,600
Rp214,263,600

Rp609,469,850

LOMBOK COMPUTER
BUKU PEMBANTU PIUTANG
PER 31 DESEMBER 2006

KODE
C01
C02
C03
C04
C05

NAMA PELANGGAN
Madani Computer
Dedi Computer
Bani Imali Computer
Media Computer
Wijaya Computer
JUMLAH

SALDO BULAN
LALU
Rp 24,000,000
Rp
8,800,000
Rp 16,000,000
Rp
5,000,000
Rp 27,500,000

MUTASI BULAN INI

REALISASI
PEMBAYARAN
BULAN INI
BULAN INI
Rp
26,345,000 Rp
46,825,000
Rp
98,807,500 Rp
20,075,000
Rp
29,150,000 Rp
33,860,000
Rp
75,762,500 Rp
50,512,500
Rp
35,571,250 Rp
25,000,000

LOMBOK COMPUTER
BUKU PEMBANTU HUTANG
PER 31 DESEMBER 2006

KODE
V01
V02
V03

NAMA PEMASOK
PT. Elektrik
PT. Jayakom
PT. Komputek
JUMLAH

MUTASI BULAN INI

REALISASI
PEMBAYARAN
BULAN INI
BULAN INI
Rp 20,000,000 Rp
69,245,000 Rp
4,510,000
Rp 15,000,000 Rp
17,050,000 Rp
2,200,000
Rp 32,000,000 Rp
209,880,000 Rp
-

SALDO BULAN
LALU

SALDO BULAN INI

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

3,520,000
87,532,500
11,290,000
30,250,000
38,071,250
170,663,750

SALDO BULAN INI

Rp
Rp
Rp
Rp

84,735,000
29,850,000
241,880,000
356,465,000