ALHAMDULILLAH GUEST HOUSE.

Nama perusahaan : ALHAMDULILLAH GUEST HOUSE

Alamat : Jl. Melati No 21, Batu, Malang
Telp : 0341 558906
Fax : 0341 779876
Email : hamdalahhouse@gmail.com

Pada 1 Januari 2011 BENGKEL ALHAMDULILLAH GUEST HOUSE memutuskan

untuk menggunakan MYOB Accounting v18 dan meninggalkan sistem akuntansi manual yang telah
dilakukan sebelumnya. Tanggal tutup buku BENGKEL ALHAMDULILLAH GUEST HOUSE
adalah 31 Desember dan menggunakan periode pembukuan selama 12 bulan.

Tarif Sewa Kamar

Kamar Single Kamar Double

Harian SH Rp. 200.000,00 Harian DH Rp. 350.000,00
Mingguan SM Rp. 1.200.000,00 Mingguan DM Rp. 2.100.000,00
Bulanan SB Rp. 5.000.000,00 Bulanan DB Rp. 9.500.000,00

Kode Akun

Neraca Laba Rugi

Kode Akun Kode Akun
1000 Aktiva 4000 Pendapatan
1100 Aktiva Lancar 4100 Pendapatan Sewa Kamar Single
1110 Kas 4110 Pend. Sewa Kamar Single Harian
1120 Piutang Usaha 4120 Pend. Sewa Kamar Single Mingguan
1130 Iklan di Bayar Dimuka 4130 Pend. Sewa Kamar Single Bulanan
1140 Bahan Pembersih Ruangan 4200 Pendapatan Sewa Kamar Double
1200 Aktiva Tetap 4210 Pend. Sewa Kamar Double Harian
1211 Gedung 4220 Pend. Sewa Kamar Double Mingguan
1212 Akumulasi Penyusutan Gedung 4230 Pend. Sewa Kamar Double Bulanan
1221 Peralatan 4300 Pendapatan Lain-lain
1222 Akumulasi Penyusutan Peralatan 6000 Beban
Hotel
2000 Kewajiban 6110 Penyusutan Gedung
2100 Kewajiban Jangka Pendek 6120 Penyusutan Peralatan
2110 Hutang Usaha 6130 Beban Iklan
2120 Hutang Gaji 6140 Beban Bahan Pembersih Ruangan
2200 Kewajiban Jangka Panjang 6150 Beban Dry Cleaning
2210 Hutang Bank 6160 Beban Gaji
2220 Hutang Jangka Panjang Lain-lain 6170 Beban Listrik
3000 Modal 6180 Beban Air
3110 Modal 6190 Beban Telepon
3120 Prive
 Neraca 31 Desember 2010

ALHAMDULILLAH GUEST HOUSE

Neraca
Per 31 Desember 2010
(dalam ribuan)
Aktiva Pasiva
1000 Aktiva Lancar 2000 Kewajiban
1110 Kas Rp50.300 2100 Kewajiban J.Pendek
1120 Piutang Usaha Rp 6.000 1110 Hutang Usaha Rp 50.000
1200 Aktiva Tetap 2200 Kewajiban J. Panjang
2111 Gedung Rp400.000 2210 Hutang Bank Rp 200.000
2112 Akm. Peny. Ged (Rp30.000) 2220 Hutang JP Lain-lain Rp 150.000
2121 Peralatan Rp200.000 Total Kewajiban Rp 400.000
2222 Akm. Peny. Per (Rp 2.300) 3000 Modal
Modal Rp200.000
3110
IsnaICorleone
3200 Laba ditahan Rp 24.000
Total Modal Rp224.000
Total Aktiva Rp624.000 Total Pasiva Rp624.000

Transaksi bulan Januari

Tanggal Transaksi
01/01/2011 Membeli bahan pembersih ruangan sebesar Rp. 1.500.000,00.
Menerima pembayaran dari sewa 6 kamar single harian sebesar Rp. 1.200.000,00
01/01/2011
dan sewa 1 kamar double bulanan sebesar Rp. 9.500.000,00.
Membayar iklan untuk tahun 2011 sebesar Rp. 6.000.000,00. Iklan tayang setiap
02/01/2011
satu bulan sekali.
Diterima sewa 1 kamar single mingguan untuk 2 minggu, pembayaran akan
02/01/2011
dilakukan saat check-out.
03/01/2011 Membayar hutang usaha sebesar Rp. 2000.000,00.
04/01/2011 Pemakaian bahan pembersih ruangan sebesar Rp. 400.000,00.
04/01/2011 Menerima pembayaran sewa 3 kamar double harian.
05/01/2011 Membayar tagihan dry cleaning sebesar Rp. 570.000,00.
Membayar beban air sebesar Rp. 900.000,00 dan beban telepon sebesar Rp.
06/01/2011
500.000,00.
07/01/2011 Diterima sewa 3 kamar single harian, pembayaran akan dilakukan saat check out.
07/01/2011 Membayar hutang usaha sebesar Rp. 1.500.000,00
07/01/2011 Menerima pembayaran sewa 1 kamar double mingguan sebesar Rp. 2.100.000,00.
08/01/2011 Menerima pembayaran sewa 3 kamar single harian tertanggal 07/01/2011.
09/01/2011 Membayar tagihan listrik sebesar Rp. 1.050.000,00.
11/01/2011 Pemakaian bahan pembersih ruangan sebesar Rp. 700.000,00.
Menerima sewa 1 kamar double bulanan sebesar Rp. 9.500.000,00, pembayaran
11/01/2011
akan dilakukan saat check out.
13/01/2011 Membeli bahan pembersih ruangan sebesar Rp. 1.000.000,00.
14/01/2011 Menerima pembayaran sewa 4 kamar single mingguan sebesar Rp. 4.800.000,00.
16/01/2011 Membayar tagihan dry cleaning sebesar Rp. 640.000,00
16/01/2011 Menerima pembayaran sewa kamar tertanggal 02/01/2011.
 Menerima pembayaran atas sewa 1 kamar single bulanan sebesar Rp.
22/01/2011
5.000.000,00.
Menerima pinjaman dari Bank Mandiri untuk keperluan ekspansi sebesar
23/01/2011
Rp.20.000.000,00.
Pemilik melakukan penarikan uang perusahaan untuk keperluan pribadi sebesar
24/01/2011
Rp. 3.000.000,00.
Menerima pembayaran atas sewa 1 kamar double mingguan sebesar Rp.
24/01/2011
2.100.000,00.
Menerima sewa 1 kamar single harian dan 2 kamar double harian, pembayaran
25/01/2011
akan dilakukan saat check out.
Mendapatkan penghargaan Hotel Terbaik dari walikota dengan uang tunai
26/01/2011
sebesar Rp. 20.000.000,00.
26/01/2011 Menerima pembayaran sewa tertanggal 25/01/2011.
Pemilik melakukan penarikan uang perusahaan untuk keperluan pribadi sebesar
27/01/2011
Rp. 2.000.000,00.
Membeli bahan pembersih ruangan sebesar Rp. 2.000.000,00, dan memakainya
28/01/2011
sebesar Rp. 500.000,00.
30/01/2011 Membayar gaji pegawai sebesar Rp. 5000.000,00.
31/01/2011 Menerima pembayaran sewa 1 kamar single bulanan sebesar Rp. 5000.000,00.

Penyesuaian

1. Iklan telah ditayangkan sekali dalam bulan Januari 2011.

2. Pada tanggal 31 Januari 2011 diketahui bahwa bahan pembersih ruangan yang tersisa
adalah sebesar Rp. 1.400.000,00.
3. Peralatan dan gedung hotel disusutkan setiap bulan dengan tarif 24% per tahun.