PETUNJUK PRAKTIK SIKLUS AKUNTANSI SECARA MANUAL

KEGIATAN DI BAGI DALAM 3 KOMPETENSI (3 SESI), YANG TERDIRI DARI:

SESI 1 :
ANDA di minta untuk:
Mencatat stiap transaksi pada buku jurnal yang tersedia secara kronologis, dan melakukan
pencatatan pada buku pembantu beserta dengan kartu persediaan yang tersedia. Dalam waktu
120 menit.

Sesi 2 :
Anda di minta untuk:
Melakukan posting pada buku besar yang telah tersedia dan menyusun neraca saldo. Dalam
waktu 60 menit.

Sesi 3 :
Anda di minta untuk:
Menyelesaikan neraca lajur dan membuat laporan keuangan tahun 2005, yaitu income
statement(sebelum pajak), statement of owner’s Equity, Balance Sheet, Statement of cash flows.
Daslam waktu 120 menit.

KASUS PT ANEKA GUNA JAYA

 INFORMASI UMUM PERUSAHAAN

A. SEKILAS PERUSAHAAN

PT ANEKA guna jaya adalah sebuah perusahaan dagang yag bAru saja berdiri, namun
demikian perusahaan sudah dapat menunjukkan kemajuna usahanya. Untuk mendukung
pencatatan/kegiatan sehari-hari, perusahaan telah menggunakan computerize accounting
dengan program MYOB 10.5, tetapi juga masih menggunakan pencatatan akutansi secara
manual untuk tujuan back up data perusahaan.

Barang-barang yang dijual PT ANEKA GUNA JAYA di beli langsung dari pabrik di
Surabaya dan mojokerto untuk mendapatkan harga lebih rendah. Pembelian tersebut di
lakukan secara kredit, sedangkan untuk penjulan juga di lakukan secara kredit untuk
pelanggan di kota Surabaya.

Barang dagang yang di perjual belikan adalah :

No Kode Barang Nama Barang

1 1-001 Barang A
2 1-002 Barang B
3 1-003 Barang C
4 1-004 Barang D

PT ANEKA GUNA JAYA mulai beroprasi tahun 2004, dan telah disyahkan dengan akte
notaris no 567.968. tanggal 1 Desember 2003 dan NPWP 01.874.514.7.609.000 tanggal 10
Desember 2003, dan NPPKP 01.874.514.7.609.000 tanggal 17 Desember 2003. perusahaan
yang bersada dijalan MERPATI JAYA 702 Surabaya di dirikan dengan modal dasar dari para
pemegang sebesar 50.000,- lembar dengan nilai nominal Rp 10.000,- perlembar saham.

B. KEBIJAKSANAAN PERUSAHAAN
1. periode transaksi perusahaan selama tahun takwin (1 Januari – 31 Desember)
2. perusahaan tidak memisahkan cash in hand dan cash in bank, keduanya di catat
dalam rekening Kas dan Bank.
3. Metode pencatatan persediaan dengan perpetual dan penilaian persediaan haraga
pokok menggunakan metode Average (rata-rata).
4. Penjualan di kenakan PPN Keluaran 10%, faktur pajak di terima bersamaan dengan
faktur penjualan, dengan termin penjualan 2/10,n/30
Nama customer perusahaan adalah:
a. PT. Berlian Jaya
b. UD. Rama Sinta
c. CV. Langgeng Makmur
d. CV. Rahmat Sejahtera

5. pembelian barang di kenakan PPN Masukan 10%.

Nama vendor perusahaan adalah :
a. PT. Indah Jaya, Termin Pebelian 1/10,n/30
 b. PT. Cipta Karya, Termin Pebelian 1/10,n/30
c. PT. Tujuh Enam, Termin Pebelian 1/10,n/30
6. cadangan kerugian piutang tak tertagih di tetapkan 2% dari saldo piutang dagang.
7. aktiva tetap di catat sebesar harga perolehan (at cost)
penyusutan aktiva mengguanakan metode “Garis Lurus (Straight Line Methode)”

C. PEMBUKUAN CV ANEKA GUNA JAYA

Berikut adalah catatan akuntansi manual yang di gunakan PT ANEKA GUNA JAYA:

BUKU JURNAL
TERDIRI DARI :
a. jurnal penjualan
b. jurnal pembelian
c. jurnal penerimaan kas
d. jurnal pengeluaran kas
e. jurnlaumum
 pencatatan pada buku jurnal di lakukan setiap.hari

BUKU PEMBANTU
TERDIRI DARI :
a. Buku pembantu piutang
b. Buku pembantu utang
 Buku pembantu piutang dan utang merupaakn buku pembantu yang merinci saldo
masing-masing pelanggan dan pemasok. Dimana setiap pelanggan dan pemasok di
buatkan satu rekening pembantu tersendiri. Pencatatan pada buku pembantu dilakukan
setiap bersamaan pada saat membuat jurnal.

BUKU BESAR

 Pencatatan Pada Buku Besar Dilakukan SECARA BULANAN

 Buku besar berisikan semua rekening/akun yang di gunakan dalam pembukuan CV
ANEKA GUNA JAYA.
 Rincian buku pembantu dapat dilihat pada neraca saldo

D. NERACA SALDO AWAL PERUSAHAAN

PT. ANEKA GUNA JAYA

TRIAL BALANCE
NOPEMBER 2005
ACCOUNT
ACCOUNT NAME DEBIT CREDIT
NO
 1100 CASH Rp 349.900.000
1200 Account Receiveble Rp 35.019.600
1210 Allowance for Bad Debt Rp Rp 6.900.000
1300 Inventory Rp 51.260.000
1310 Supplies Rp 5.895.000
1320 Pripaid Insurance Rp 8.250.000
1330 Prepaid Rent Rp 12.000.000
1340 VAT IN Rp 10.970.250
1400 Land Rp 139.486.000
1410 Vehicles / kendaraan Rp 240.000.000
1420 Accum.Depr vehicles Rp 24.000.000
1430 Office Equipment Rp 12.000.000
1440 Accum.Depr Equipment Rp 600.000
1450 Store Equipment Rp 9.000.000
1460 Accum. Dep Store Equipment Rp 450.000
2100 Account Payable Rp 15.587.000
2110 Salary payable Rp 8.750.000
2120 Interest Payable Rp 385.000
2130 VAT Out Rp 16.000.000
2140 Tax Payable (PPh 21) Rp 131.250
2200 Note Payable (long Term) Rp 57.750.000
3100 Common Stock Rp 500.000.000
3200 Retained Earning Rp 95.000.000
3300 Devidends Rp 15.000.000
4100 Sales Rp 487.207.600
4110 Sales Discount Rp 15.450.000
4120 Sales Return Rp 12.300.000
5100 Purcahases Rp 281.750.000,00
5110 Purcahases Discount Rp 10.400.000
5120 Purcahases Return Rp 7.500.000
6100 Salery expensee Rp 20.800.000
6110 Electric Expense Rp 5.500.000
6120 Telephone Expense Rp 4.000.000
6130 Water Expense Rp 2.080.000
6140 Interes Expense Rp
TOTAL Rp 1.230.660.850 Rp 1.230.660.850

DAFTAR SALDO AWAL DEBITUR (CUSTOMER)

1. PT. BERLIAN JAYA Rp 10.106.250,00

2. UD. RAMA SHINTA Rp 11.261.250,00
3. CV. LANGGENG MAKMUR Rp 9.609.600,00
 4. CV. RAHMAT SEJAHTERA Rp 4.042.500,00

DAFTAR SALDO AWAL KREDITUR ( VENDOR)

1. PT. INDAH JAYA Rp 7.865.000,00

2. PT. CIPTA KARYA Rp 5.830.000,00
3. PT. TUJUH ENAM Rp 1.892.000,00
 MEMO
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA
KEPADA : Bagian Accounting
PERIHAL : Penyiapan laporan keuangan TANGGAL : 31 desember 2005
# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta
Siapkan laporan delapan ratus
keuangan akhirlima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
periode.
Tanggal : 05 Desember 2005
Dengan terlebih dahulu menyelesaikan neraca lajur (Worksheet)
Di bayar kepada :
Data penyesuaian
UD TUJUH yangENAMdiberlakukan adalah sebagai berikut:
1. sisa perlengkapan
JL. Mangga II/57 sebesar Rp. 1.250.000,-
2. hitung besar biaya asuransi untuk tahun 2005
SURABAYA
asuransi di bayarkasn pada awal tahun 2005 untuk jangka waktu 24 bulan
3. hitung besarnya penyusutan kendaraan pertahun. Kendaraan di beli awala
tahun 2004 dengan
# Sembilan juta empat harga
ratus perolehan Rp.empat
tujuh belas ribu 240.000.000, dengan
ratus delapan rupiahumur
# ekonomis
10 tahun, tanpa nilai sisa. Metode penyusutan yang di gunakan adalah garis S
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
lurus (Stright line).
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
4. hitung
Tanggalbesar
: penyusutan05 Desemberinventaris
2005 kasntor pertahun.
Investasi
Di bayar kantor
kepada : tersebut dieli pada awal tahun 2004 dengan harga perolehan
Rp. 12.000.000,
UD TUJUH ENAM umur ekonomis 20 tahun,tanpas nilai sisa. Metode
penyusutan yang dii gunakan adalah garis lurus (Stright line).
JL. Mangga II/57
SURABAYA
5. Hitung besarnya penyusutan inventaris took pertahun.
Investasi toko tersebut di beli pada awal tahun 2004 dengan harga perolehan
Rp. 9.000.000 umur ekonomis 20 tahun tanpa nilai sisa. Metode penyusutan
# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #
yang di gunakan garis lurus (Stright line).
6. gaji karyawan
# Dua puluh lima bulan
juta enam Desember yangsatu
ratus empat puluh belum di catat dan di bayar adalah Rp.
ribu rupiah#
8.627.500,-
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratuspungut
belum di potong PPh 21 Yang di darirupiah
enam puluh karyawan
# sebesar
Rp. 127.000
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar
7. hitung kepada
utang :
bunga wesel jangka panjang perusahaan.
UD TUJUH ENAM
pada tanggal 1 Desenber 2004 perusahaan meminjam uang pada Bank dalam
JL. Mangga II/57
bentuk
SURABAYA
wesel jangka panjang yang harus di lunasi seluruhnya pada tanggal 1
Desember 2007( jangka waktu 3 tahun).sedangkan bunga yang harus dilunasi
perusahaan setiap bulannya pada tanggal 10 dengan bunga 12 %
8. hitung besarnya
# Sembilan biayaratus
juta empat sewatujuh
perusahaan
belas ribu utnuk 1 tahun
empat ratus delapan rupiah #
sewa di bayar awal tahun 2005 untuk jangka waktu 12 bulan.
9. hitung besarnya
# Dua puluh lima jutacadangan jerugian
enam ratus empat penjualan
puluh satu perusahaan berdasar piutang
ribu rupiah#

MEMO
# Satu juta delapan ratus
dagang perusahaan sebesar 2% lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
10. sesuaikan nilai persediaan akhir barang dagangan sesuai kartu persediaan,
Di bayar kepada :
yaitu
UDsebesar
TUJUHRp. ENAM57.018.482
JL. Mangga II/57
SURABAYA (Hedra Jaya)

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
 MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000
SURABAYA Bukti No : 96

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari : Tanggal : 02 Desember 2005

CV LANGGENG MAKMUR
JL. Bunga Anggrek no. 99
Telpon : (031) 8797900 fax : (031) 8797910
Surabaya

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

02-Des-05 PELUNASAN FP.03000046 Rp. 9.417.408,-

PENERIMAAN KAS Rp. 9.417.408,-
CV ANEKAGUNA JAYA

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #
Terbilang :
PENERIMA
Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan
 FAKTUR PENJUALAN

No FP.03000050
Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000 Tgl 02/12/2005 Kepada Yth:
Surabaya
Fax.031-5001000
Pembayaran Kredit PT. BERLIAN JAYA
Penyerahan Dikirim Jl. Kemerdekaan No. 111 Surabaya
E-mail : info@anekagunajaya.com Tgl. Pengiriman 02/12/2005
Telpon : (031)567478 fax. (031)467479

N KODE URAIAN GDG QTY @Rp DISC JUMLAH

O

1 i-001 Barang A Depan 6 Rp. 1.837.500 Rp. 11.025.000

2 i-002 Barang B Depan 6 Rp. 2.047.500 Rp. 12.285.500

Terbilang : # Dua puluh lima juta enam Jenis penjualan Total Bruto Rp 23.310.000
ratus empat puluh satu ribu Kredit Disc Rp 0
PPN 10% Rp 2.330.000
rupiah # Total Netto Rp 25.641.000
Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan
Harga belum termasuk PPN
Penerima Mengetahui

( ) (HENDRA JAYA)

MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000

CV ANEKAGUNA JAYA SURABAYA
Bukti No : 97

BUKTI PENERIMAAN KAS MEMO

TGL :
KREDIT, NO : 090
03-DES-05
FAKTUR PENJUALAN NO: FP.03000050

Diterima dari : Tanggal : 03 Desember 2005

CV RAHMAD SEJAHTERA
JL. Garuda no. 75 Kepada Yth:
Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000
Telpon : (031) 8797900 fax : (031) 8797910
Surabaya PT. BERLIAN JAYA
Jl. Kemerdekaan No. 111 Surabaya
Surabaya
Fax.031-5001000
Telpon : (031)567478 fax. (031)467479
E-mail : info@anekagunajaya.com

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

03-Des-05 PELUNASAN FP.03000047 Rp. 3.961.650,00

PENERIMAAN KAS Rp. 3.961.650,00

Terbilang : # Tiga Juta sembilan ratus enam puluh satu ribu enam ratus lima puluh rupiah
rupiah #
Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan PENERIMA

CV ANEKAGUNA JAYA
 Kami telah mengkreditkan ke rekening saudara sebagai berikut :
NO KODE URAIAN QTY @Rp JUMLAH
1 i-001 BARANG A 1 Rp 1.837.500 Rp. 1.837.500

Total Rp 1.837.500
PPN Rp 183.750
TOTAL Rp 2.021.250

Terbilang : #Dua juta dua puluh satu ribu dua ratus lima puluh rupiah #

Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan

Harga belum termasuk PPN

Mengetahui

( HENDRA JAYA)

Jl. Mangga II/57 Surabaya Telp 031-8705678

FAKTUR NO. 660

Kepada Yth PT ANEKA GUNA JAYA Tanggal 03 Des 2005

Merpati Jaya 702 Termin 2/10, n/30
SURABAYA pesanan pembelian No 415

NO. HARGA JUMLAH

KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
2 BUAH 763 BARANG C 1.120.000,- 2.240.000,-

Sub Total 2.240.000,-

PPN 10% 224.000,-
TOTAL (Rp) 2.464.000,-
 CV ANEKAGUNA JAYA
Bukti No : 98
MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000
SURABAYA
BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari : Tanggal : 04 Desember 2005

UD. RAMA SHINTA
JL. Dahlia Indah no. 88
Telpon : (031) 8797900 fax : (031) 8797910
Surabaya
NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

04-Des-05 PELUNASAN FP.03000048 Rp. 11.036.025,00

PENERIMAAN KAS Rp. 11.036.025,00

# Sebelas juta tiga puluh enam ribu dua puluh lima rupiah #
Terbilang :
PENERIMA
Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

CV ANEKAGUNA JAYA
MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000 Bukti No : 99
SURABAYA

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari : Tanggal : 04 Desember 2005

PT. BERLIAN JAYA
JL. Kemerdekaan no. 111
Telpon : (031) 8797900 fax : (031) 8797910
Surabaya

NO TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

CEK

04-Des-05 PELUNASAN FP.03000049 Rp. 9.904.125,00

PENERIMAAN KAS Rp. 9.904.125,00
Terbilang :

PENERIMA
Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

# Sembilan juta sembilan ratus empat ribu seratus dua puluh lima rupiah
#
 MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000
CV ANEKAGUNA JAYA
SURABAYA
Bukti No : 801

BUKTI PENGELUARAN KAS

Di bayar kepada : Tanggal : 05 Desember 2005

PT. INDAH JAYA
JL. Dharmahusada Indah IX/7
SURABAYA

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

AA-801 05-Des-05 Pembayaran faktur No B019 (Nov 05) Rp. 7.786.350,00

Terbilang : # Tujuh juta tujuh ratus delapan puluh enam ribu tiga ratus lima puluh ribu rupiah #

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

Jl. Kelapa II/57 Surabaya Telp 031-8705678

NOTA KONTAN NO. 1245

Kepada Yth PT ANEKA GUNA JAYA Tanggal 05 Des 2005

Merpati Jaya 702
SURABAYA

NO. HARGA JUMLAH

KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
1 BUAH Tinta Connon BJ 2100 200.000,00 200.000,00

Sub Total 200.000,00

PPN 10%
Lunas dibayar 200.000,00
 MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000 Bukti No : 802
SURABAYA

BUKTI PENGELUARAN KAS

Di bayar kepada :
PT. CIPTA KARYA Tanggal : 05 Desember 2005
JL. Kartini No. 45
SURABAYA

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

AA-802 05-Des-05 Pembayaran faktur No 785 (Nov 05) Rp. 5.713.400,00

CV ANEKAGUNA JAYA
# Lima juta tujuh ratus tiga belas ribu empat ratus rupiah #
Terbilang :

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

Bukti No : 803
MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000
SURABAYA

BUKTI PENGELUARAN KAS

Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM Tanggal : 05 Desember 2005
JL. Mangga II/57
SURABAYA

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

AA-803 05-Des-05 Pembayaran faktur No 655 (Nov 05) Rp. 1.854.160,-

# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
CV ANEKAGUNA JAYA
 Terbilang :

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000

SURABAYA
FAKTUR PENJUALAN

No FP.03000050 Kepada Yth:

Tgl 02/12/2005 CV. LANGGENG MAKMUR
Pembayaran Kredit Jl. Bunga Anggrek No. 99 Surabaya
Penyerahan Dikirim Telpon : (031)567478 fax. (031)467479
Tgl. Pengiriman 02/12/2005

N KODE URAIAN GDG QTY @Rp DISC JUMLAH

O

1 i-003 Barang C Belakang 6 Rp. 1.456.000,00 Rp. 8.736.000,00

2 i-004 Barang D Belakang 7 Rp. 596.000,00 Rp. 4.172.000,00

Terbilang : # empat belas juta seratus Jenis penjualan Total Bruto Rp 12.908.000,00
sembilan puluh delapan ribu Kredit Disc Rp 0,00
empat retusrupian# PPN 10% Rp 1.290.800,00
Total Netto Rp 14.198.400,00
Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan
Harga belum termasuk PPN
Penerima Mengetahui

( ) (HENDRA JAYA)

Jl. Dharma Husada Indah IX/7 Surabaya Telp 031-8705678

FAKTUR NO. 660

Kepada Yth PT ANEKA GUNA JAYA Tanggal 06 Des 2005

Merpati Jaya 702 Termin 1/10, n/30
SURABAYA pesanan pembelian No 415

NO. HARGA JUMLAH

KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
4 BUAH D012 BARANG A 1.428.000,00 5.712.000,00
10 BUAH D010 BARANG D 429.000,00 4.290.000,00
 Sub Total 10.002.000,00
PPN 10% 1.000.200,00
TOTAL (Rp) 11.002.200,00

MEMO KREDIT, NO : 091

TGL : 07-DES-05
FAKTUR PENJUALAN NO: FP.03000051

CV ANEKAGUNA JAYA

Kepada Yth:
Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000
Surabaya CV. LANGGENG MAKMUR
Fax.031-5001000 Jl. Bunga Anggrek No. 99 Surabaya
Telpon : (031)567478 fax. (031)467479
E-mail : info@anekagunajaya.com

Kami telah mengkreditkan ke rekening saudara sebagai berikut :

NO KODE URAIAN QTY @Rp JUMLAH
1 i-004 BARANG D 2 Rp 596.000,00 Rp. 1.192.000,00

Total Rp 1.192.000,00
PPN Rp 119.200,00
TOTAL Rp 1.311.200,00

Terbilang : #Satu juta tiga ratus sebelas ribu dua ratus rupiah #

Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan

Harga belum termasuk PPN

Mengetahui

( HENDRA JAYA)

Jl. Kartini 45 Mojokerto Telp 031-8705678

FAKTUR NO. 787

Kepada Yth PT ANEKA GUNA JAYA Tanggal 08 Des 2005

Merpati Jaya 702 Termin 2/10, n/30
 SURABAYA pesanan pembelian No 417

NO. HARGA JUMLAH

KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
6 BUAH X02 BARANG B 1.552.500,- 9.315.000,-

Sub Total 9.315.000,-

PPN 10% 931.500,-
Jumlah 10.246.500,-

MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000

SURABAYA
Bukti No : 804

BUKTI PENGELUARAN KAS

Di bayar kepada : Tanggal : 09 Desember 2005

UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

AA-804 09-Des-05 Pembayaran faktur No 660 (Nov 05) Rp. 2.414.720,00

CV ANEKAGUNA JAYA

# Dua juta empat ratus sembilan belas Ribu dua ratus rupiah #
Terbilang :

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

Jl. Mangga II/57 Surabaya Telp 031-8705678

FAKTUR NO. 672

 Kepada Yth PT ANEKA GUNA JAYA Tanggal 09 Des 2005
Merpati Jaya 702 Termin 2/10, n/30
SURABAYA pesanan pembelian No 418

NO. HARGA JUMLAH

KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
13 BUAH 764 BARANG D 448.500,00 5.830.500,-

Sub Total 5.830.500,-

PPN 10% 583.050,-
TOTAL (Rp) 6.413.550,-

FAKTUR PENJUALAN
FAKTUR PENJUALAN
Kepada Yth:
Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000
Surabaya
UD. RAMA SINTA
CV ANEKA GUNA JAYA No FP.03000052 Jl. Dahlia Indah No. 88 Surabaya
Fax.031-5001000 Tgl 09/12/2005 Telpon : (031)567478 fax. (031)467479
E-mail : info@anekagunajaya.com Pembayaran Kredit
Penyerahan Dikirim
Tgl. Pengiriman 09/12/2005

N KODE URAIAN GDG QTY @Rp DISC JUMLAH

O

1 i-004 Barang D Belakang 7 Rp. 596.000,00 Rp. 4.172.000,00

# Empat juta lima ratus delapan puluh sembilan ribu dua ratus rupiah #
Terbilang : Jenis penjualan Total Bruto Rp 4.172.000,00
Kredit Disc Rp 0,00

MEMO
PPN 10% Rp 417.200,00
Total Netto Rp 4.589.200,00
Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan
Harga belum termasuk PPN
Penerima Mengetahui

( ) (HENDRA JAYA)
 FAKTUR PENJUALAN

No FP.03000053
Tgl 11/12/2005 Kepada Yth:
Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000 Pembayaran Kredit
Penyerahan Dikirim CV. RAHMAD
Surabaya
Fax.031-5001000
Tgl. Pengiriman 11/12/2005 SEJAHTERA
E-mail : info@anekagunajaya.com Jl. Kemerdekaan No. 111 Surabaya
Telpon : (031)567478 fax. (031)467479

N KODE URAIAN GDG QTY @Rp DISC JUMLAH

O

1 i-002 Barang B Depan 4 Rp. 2.047.500 Rp. 8.190.000,00

Terbilang : # Sembilan juta sembilan ribu Jenis penjualan Total Bruto Rp 8.190.000,00
Kredit Disc Rp 0,00
rupiah#
PPN 10% Rp 819.000,00
Total Netto Rp 9.009.000,00
Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan
Harga belum termasuk PPN
Penerima Mengetahui

( ) (HENDRA JAYA)

CV ANEKAGUNA JAYA
 Bukti No : 100
MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000
SURABAYA

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari : Tanggal : 12 Desember 2005

PT. BERLIAN JAYA
JL. Kemerdekaan no. 111
Telpon : (031) 8797900 fax : (031) 8797910
Surabaya
NO TGL CEK KETERANGAN JUMLAH
CEK

12-Des-05 PELUNASAN FP.03000050 Rp. 23.190.300,00

PENERIMAAN KAS Rp. 23.190.300,00
Terbilang :

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

PENERIMA

# Dua puluh tiga juta seratus sembilan puluh ribu tiga ratus rupiah #

MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000

CV ANEKAGUNA JAYA
SURABAYA
Bukti No : 808

BUKTI PENGELUARAN KAS

Di bayar kepada : Tanggal : 13 Desember 2005

PT. INDAH JAYA
JL. Dharma husada Indah IX/7
SURABAYA

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

AA-808 13-Des-05 Pembayaran faktur No B025 Rp. 10.892.178,00

Terbilang #: Sepuluh juta Delapan ratus sembilan puluh dua ribu seratus tujuh puluh delapan
rupiah rupiah #
Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan
 Jl. Dharma Husada Indah IX/7 Surabaya Telp 031-8705678

FAKTUR NO. B032

Kepada Yth PT ANEKA GUNA JAYA Tanggal 13 Des 2005

Merpati Jaya 702 Termin 1/10, n/30
SURABAYA pesanan pembelian No 419

NO. HARGA JUMLAH

KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
7 BUAH D012 BARANG A 1.449.000,- 10.143.000,-
8 BUAH D006 BARANG C 1.072.000, 8.576.000,-
10 BUAH D009 BARANG B 1.575.000 15.750.000,-
Sub Total 34.469.000,-
PPN 10% 3.446.900,-
TOTAL (Rp) 37.915.900,-

FAKTUR PENJUALAN

CV ANEKA GUNA JAYA No FP.03000054 Kepada Yth:

Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000 Tgl 15/12/2005 CV. LANGGENG MAKMUR
Pembayaran Kredit
Surabaya Jl. Bunga Anggrek No. 99 Surabaya
Penyerahan Dikirim
Fax.031-5001000 Tgl. Pengiriman 15/12/2005 Telpon : (031)567478 fax. (031)467479
E-mail : info@anekagunajaya.com

N KODE URAIAN GDG QTY @Rp DISC JUMLAH

O

1 i-001 Barang A Depan 9 Rp. 1.837.500 Rp. 16.537.500,00

2 i-002 Barang B Depan 7 Rp. 2.047.500 Rp. 14.332.500,00

Terbilang : # Tiga puluh tiga juta Jenis penjualan Total Bruto Rp 30.870.000,00
sembilan ratus lima puluh Kredit Disc Rp 0,00
tujuh ribu rupiah# PPN 10% Rp 3.087.000,00
Total Netto Rp 33.957.000,00
Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan
Harga belum termasuk PPN
Penerima Mengetahui
 ( HENDRA ) (

MEMO
CV ANEKAGUNA JAYA
MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000 Bukti No : 809
SURABAYA

BUKTI PENGELUARAN KAS

Di bayar kepada : Tanggal : 15 Desember 2005

PT. CIPTA KARYA
JL. Kartini 45
MOJOKERTO

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

AA-809 15-Des-05 Pembayaran faktur No 787 Rp. 10.041.570,00

Terbilang : # Sepuluh juta empat puluh satu ribu lima ratus tujuh puluh rupiah #

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #
BUKTI PENGELUARAN KAS
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
MERPATI
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat JAYA
ribu seratus 702,
enam TELP
puluh (031)-501-1000
rupiah # Bukti No : 101
Tanggal : 05 Desember 2005 SURABAYA
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM BUKTI PENERIMAAN KAS
JL. Mangga II/57
SURABAYA
Diterima dari :
CV LANGGENG MAKMUR
Tanggal : 16 Desember 2005
JL. Bunga Anggrek no. 99
# Sembilan juta empatTelpon
ratus :tujuh
(031)belas ribufax
8797900 empat ratus
: (031) delapan rupiah #
8797910
Surabaya
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
NO CEK
# Satu juta delapan ratus TGLempat
lima puluh CEK ribu seratus enam puluh
KETERANGAN
rupiah # JUMLAH
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada : 16-Des-05 PELUNASAN FP.03000051 Rp. 13.914.824,00
UD TUJUH ENAM PENERIMAAN KAS Rp. 13.914.824,00
JL. Mangga II/57
SURABAYA
Terbilang #: Tiga belas juta sembilan ratus empat belas ribu delapan ratus dua puluh empat
rupiah #
# Sembilan juta empat ratus tujuhDiketahui
Dibuat Disetujui
belas ribu empat Dibukukan
ratus delapan rupiah # PENERIMA

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM 96
JL. Mangga II/57 CV ANEKAGUNA JAYA
MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000 Bukti No : 810
SURABAYA SURABAYA

BUKTI PENGELUARAN KAS

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #
Di bayar kepada
Dibayarkan : :
Kepada Tanggal :
Tanggal : 16 05 Desember
Desember 2005
2005
# Dua puluh lima juta enam
UD.ratus empatENAM
puluh satu ribu rupiah#
UD TUJUH ENAM
TUJUH
# Satu juta delapan ratus
JL. lima puluh
Mangga empat ribu seratus enam puluh rupiah #
II/57
Tanggal : 05 Desember
SURABAYA 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57 NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH
SURABAYA AA-810 16-Des-05 Pembayaran faktur No 672 Rp. 6.285.279,00

# Sembilan juta empat ratus tujuh#: belas

Terbilang Enam ribu
# Satu empat
jutajuta ratusdelapan
duadelapan
ratus delapan
ratus rupiah
lima puluh
puluh #empat
lima ribu ribu seratus
dua ratus enam
tujuh puluh
puluh rupiah rupiah
sembilan #
#
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA
 Kepada Yth:
Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000 PT. BERLIAN JAYA
Surabaya
Jl. Kemerdekaan No. 111 Surabaya
Fax.031-5001000 Telpon : (031)567478 fax. (031)467479
E-mail : info@anekagunajaya.com

FAKTUR PENJUALAN
# Delapan juta delapan ribu rupiah #
CV ANEKA GUNA JAYA No FP.03000055
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
Tgl 18/12/2005
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh Kredit
Pembayaran rupiah #
Penyerahan Dikirim
Tanggal : 05 Desember 2005 Tgl. Pengiriman 18/12/2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
N KODE URAIAN GDG QTY @Rp DISC JUMLAH
SURABAYA O

1 i-003 Barang C Belakang 5 Rp. 1.456.000,00 Rp. 7.280.000,00

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #
Terbilang : Jenis penjualan Total Bruto Rp 7.280.000,00
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
Kredit Disc Rp 0,00
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah # PPN 10% Rp 728.000,00
Tanggal : 05 Desember 2005 Total Netto Rp 8.008.000,00
Di bayar kepada :
Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan
UD TUJUH
HargaENAM
belum termasuk PPN
JL. Mangga II/57 Penerima Mengetahui
SURABAYA

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah
( # ) (HENDRA JAYA)

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus JAYA
CV ANEKAGUNA
MERPATI
lima puluh JAYA
empat ribu 702, TELP
seratus (031)-501-1000
enam puluh rupiah # Bukti No : 96
102
Tanggal : SURABAYA
05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM BUKTI
BUKTIPENGELUARAN KAS
PENERIMAAN KAS
JL. Mangga II/57
SURABAYA
Di bayar kepada
Diterima Dari :: Tanggal :
Tanggal : 1905 Desember 2005
Desember 2005
UD TUJUH
UD. ENAM
RAMA SINTA
JL.empat
# Sembilan juta Mangga II/57tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #
ratus
Jl. Dahlia
SURABAYA
Indah No. 88 SURABAYA
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan
NO CEKratus TGL
lima CEK
puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
KETERANGAN JUMLAH
Tanggal : 05 Desember 2005
19-Des-05 Pembayaran faktur No 03000052 Rp. 4.497.416,00
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYATerbilang : # #Empat
Satu juta empat
delapanratus
ratussembilan
lima puluh empat
puluh ribu
tujuh seratus
ribu empatenam
ratuspuluh
enamrupiah #
belas rupiah #

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
 Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

Jl. Mangga II/57 Surabaya Telp 031-8705678

FAKTUR NO. B041

Kepada Yth PT ANEKA GUNA JAYA Tanggal 20 Des 2005

Merpati Jaya 702 Termin 1/10, n/30
SURABAYA pesanan pembelian No 420

NO. HARGA JUMLAH

KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
10 BUAH D012 BARANG A 1.417.500,- 14.175.000,-

Sub Total 14.175.000,-

PPN 10% 1417.500,-
TOTAL (Rp) 15.592.500,-

FAKTUR PENJUALAN

CV ANEKA GUNA JAYA No FP.03000056 Kepada Yth:

Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000 Tgl 20/12/2005 CV. RAHMAT SEJAHTERA
Surabaya Pembayaran Kredit Jl. Garuda No. 75 Surabaya
Fax.031-5001000 Penyerahan Dikirim Telpon : (031)567478 fax. (031)467479
Tgl. Pengiriman 20/12/2005
E-mail : info@anekagunajaya.com

N KODE URAIAN GDG QTY @Rp DISC JUMLAH

O

1 i-001 Barang A Depan 10 Rp. 1.837.500 Rp. 18.375.000,00

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57 2 i-004 Barang D Belakang 7 Rp. 596.000 Rp. 4.172.000,00
SURABAYA

Terbilang : # Duapuluh empat juta Jenis penjualan Total Bruto Rp 22.547.000

# Sembilan juta empat ratus tujuhdelapan
belas ribu empat
ratus ratus delapan
satu ribu rupiah #
Kredit Disc Rp 0
tujuh ratus rupiah # PPN 10% Rp 2.254.700
Total Netto Rp 24.801.700
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
Pembayaran
# Satu juta delapan ratus limadengan cheque/bilyet
puluh empat ribu giroseratus
dianggapenam
sah bila di uangkan
puluh rupiah #
Tanggal : 05Harga
Desember 2005 PPN
belum termasuk
Di bayar kepada : Penerima Mengetahui

UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA ( ) (HENDRA JAYA)

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

PT.
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribuANEKA
rupiah# GUNA JAYA
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005 MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000 Bukti No : 103
Di bayar kepada : SURABAYA
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57 BUKTI PENERIMAAN KAS
SURABAYA
Diterima dari :
CV. RAHMAT SEJAHTERA
# Sembilan juta empatJL.
ratus tujuhno.belas
Garuda 75 ribu empat ratus delapan rupiah # Tanggal : 21 Desember 2005
Telpon : (031) 8797900 fax : (031) 8797910
Surabaya
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
21-Des-05 PELUNASAN FP.03000053 Rp. 8.828.820,00
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57 PENERIMAAN KAS Rp. 8.828.820,00
SURABAYA
# Delapan juta delapan ratus duapuluh delapan ribu delapan ratus duapuluh rupian #
Terbilang :
Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan PENERIMA
# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005 MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000 Bukti No : 96
811
Di bayar kepada : CV ANEKAGUNA JAYA SURABAYA
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA BUKTI PENGELUARAN KAS
Dibayar Kepada :
Di bayar kepada : Tanggal :
Tanggal 05 Desember2005
21 Desember 2005
# Sembilan juta empatPT. ratus
UD
INDAH JAYA
tujuh belas
TUJUH ribu empat ratus delapan rupiah #
ENAM
Jl. Dharmahusada
JL. Mangga II/57 Indah IX/7
SURABAYA
SURABAYA
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada : NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA
# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM AA-811 21-Des-05 Pembayaran faktur No B032 Rp. 37.536.741,00
JL. Mangga II/57
SURABAYA

Terbilang : # Satu juta delapan

Tiga puluh tujuh jutaratus
limalima
ratuspuluh empat
tiga puluh riburibu
enam seratus
tujuh enam puluhpuluh
ratus empat rupiah
satu# rupiah
rupiah #
# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #
Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA

Jl. Mangga II/57 Surabaya Telp 031-8705678

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #
FAKTUR NO. B043
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima Yth
Kepada puluh empat ribu seratus
PT ANEKA enamJAYA
GUNA puluh rupiah # Tanggal 22 Des 2005
Tanggal : 05 Desember 2005 Merpati Jaya 702 Termin 1/10, n/30
Di bayar kepada : SURABAYA pesanan pembelian No 415
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57 NO. HARGA JUMLAH
SURABAYA KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
8 BUAH D009 BARANG B 1.575.000,00 12.600.000,00
12 BUAH D006 BARANG C 1.072.000,00 12.864.000,00
# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #
Sub Total 25.464.000,00
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah# PPN 10% 2.546.400,00
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah # TOTAL (Rp) 28.010.400,00
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM PT. ANEKA GUNA JAYA
JL. Mangga II/57
MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000 Bukti No : 104
SURABAYA
SURABAYA

BUKTI PENERIMAAN KAS

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat

Diterima dari :puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus
CVlima puluh empat
LANGGENG ribu seratus enam puluh rupiah #
MAKMUR
Tanggal : 05 Desember 2005
JL. Bunga Anggrek no. 99 Tanggal : 23 Desember 2005
Di bayar kepada : Telpon : (031) 8797900 fax : (031) 8797910
UD TUJUH ENAM Surabaya
JL. Mangga II/57
SURABAYA
 Kepada Yth:
Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000 PT. BERLIAN JAYA
Surabaya
Jl. Kemerdekaan No. 111 Surabaya
Fax.031-5001000 Telpon : (031)567478 fax. (031)467479
E-mail : info@anekagunajaya.com

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

23-Des-05 PELUNASAN FP.03000054 Rp. 31.966.660,00

PENERIMAAN KAS Rp. 31.966.660,00
# Tiga sembilan juta empat ratus delapan puluh satu ribu tujuh ratus lima puluh r rupiah #

Terbilang
# Dua puluh
#: Tiga puluh satu juta sembilan ratus enempuluh enam ribu enempuluh enem rupiah rupiah #
lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : Dibuat Diketahui
05 Desember 2005 Disetujui Dibukukan PENERIMA
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah # FAKTUR PENJUALAN

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
CV ANEKA GUNA JAYA No FP.03000057
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus
Tgl enam puluh 23/12/2005
rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005 Pembayaran Kredit
Penyerahan Dikirim
Di bayar kepada : Tgl. Pengiriman 23/12/2005
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA N KODE URAIAN GDG QTY @Rp DISC JUMLAH
O

1 i-001 Barang A Depan 10 Rp. 1.837.500 Rp. 18.375.000,00

# Sembilan juta
2 empat
i-002ratus tujuh belasB ribu empat
Barang ratus delapan
Depan 5 rupiahRp.
# 2.047.500 Rp. 10.237.500,00
3 i-003 Barang C Blakang 5 Rp. 1.456.000 Rp 7.280.000,00
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta Terbilang
delapan :ratus lima puluh empat ribu seratusJenis
enam puluh rupiah #
penjualan Total Bruto Rp 35.892.500,00
Tanggal : 05 Desember 2005 Kredit Disc Rp 0,00
Di bayar kepada : PPN 10% Rp 3.589.250,00
Total Netto Rp 39.481.750,00
UD TUJUH ENAM
JL. ManggaPembayaran
II/57 dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan
SURABAYA
Harga belum termasuk PPN
Penerima Mengetahui

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #
( ) (HENDRA JAYA)

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM Jl. Kartini 45 Mojokerto Telp 0343-335412
JL. Mangga II/57
SURABAYA
FAKTUR NO. 806

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
 Kepada Yth:
Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000 UD. RAMA SINTA
Surabaya
Kepada Yth PT ANEKA GUNA JAYA Tanggal 23Indah
Des No.
2005
Jl. Dahlia 88 Surabaya
Fax.031-5001000 Telpon : 2/10,
(031)567478
Merpati Jaya 702
E-mail : info@anekagunajaya.com Termin n/30fax. (031)467479
SURABAYA pesanan pembelian No 422

NO. HARGA JUMLAH

KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
9 BUAH X03 BARANG C 1.067.200,00 9.604.800,00
10 BUAH X03 BARANG D 425.750,00 4.257.500,00

# Tujuh belas juta seratus sebelas ribu enam ratus rupiah # Sub Total 13.862.300,00
PPN 10% 1.386.230,00
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah# TOTAL (Rp) 15.248.530,00
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005 FAKTUR PENJUALAN
Di bayar kepada :
No FP.03000058
UD TUJUH ENAM
CV ANEKA GUNA JAYA
Tgl 27/12/2005
JL. Mangga II/57 Pembayaran Kredit
SURABAYA Penyerahan Dikirim
Tgl. Pengiriman 27/12/2005

# Sembilan juta
N empat
KODEratus tujuh belas ribu empatGDG
URAIAN ratus delapan
QTY rupiah # @Rp MEMODISC JUMLAH
KREDIT, NO : 092
O TGL : 27-DES-05
FAKTUR PENJUALAN NO: FP.03000057
# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
1 i-003 Barang C Belakang 7 Rp. 1.456.000,00 Rp. 10.192.000,00
# Satu juta delapan
2 ratus lima puluh
i-004 empat
Barang D ribu seratus
Belakangenam puluh
9 rupiah #
Rp. 596.000,00 Rp. 5.364.000,00
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada : Kepada Yth:
Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000
UD TUJUH ENAM
Surabaya
Terbilang : Jenis penjualan PT.
TotalBERLIAN
Bruto RpJAYA
15.556.000,00
JL. Mangga II/57
Fax.031-5001000 Kredit Jl. Kemerdekaan No.
Disc Rp 111 Surabaya 0,00
Telpon : (031)567478 fax. (031)467479
SURABAYA E-mail : info@anekagunajaya.com PPN 10% Rp 1.555.600,00
Total Netto Rp 17.111.600,00
Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan
# SembilanHarga belum termasuk
juta empat PPN belas ribu empat ratus delapan rupiah #
ratus tujuh
Penerima Mengetahui

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005 ( ) (HENDRA JAYA)
Di bayar kepada :
UD TUJUH ENAM
JL. Mangga II/57
SURABAYA

# Sembilan juta empat ratus tujuh belas ribu empat ratus delapan rupiah #

# Dua puluh lima juta enam ratus empat puluh satu ribu rupiah#
# Satu juta delapan ratus lima puluh empat ribu seratus enam puluh rupiah #
Tanggal : 05 Desember 2005
Di bayar kepada :
 Kami telah mengkreditkan ke rekening saudara sebagai berikut :
NO KODE URAIAN QTY @Rp JUMLAH
1 i-001 BARANG A 1 Rp 1.837.500 Rp. 1.837.500

Total Rp 1.837.500
PPN Rp 183.750
TOTAL Rp 2.021.250

Terbilang : #Dua juta dua puluh satu ribu dua ratus lima puluh rupiah #

Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan

Harga belum termasuk PPN

Mengetahui

( HENDRA JAYA)

Jl. Mangga II/57 Surabaya Telp 031-8705678

FAKTUR NO. 688

Kepada Yth PT ANEKA GUNA JAYA Tanggal 28 Des 2005

Merpati Jaya 702 Termin 2/10, n/30
SURABAYA pesanan pembelian No 423

NO. HARGA JUMLAH

KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
15 BUAH 761 BARANG A 1.470.000,00 22.050.000,00
7 BUAH 762 BARANG B 1.554.750,00 10.883.250,00
5 BUAH 763 BARANG C 1.096.000,00 5.480.000,00
Sub Total 38.413.250,00
PPN 10% 3.841.325,00
TOTAL (Rp) 42.254.575,00
 Bukti No : 105

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari :
PT. BERLIAN JAYA Tanggal : 28 Desember 2005
JL. Kemerdekaan no. 111
Telpon : (031) 8797900 fax : (031) 8797910
Surabaya

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

28-Des-05 PELUNASAN FP.03000055 Rp. 7.847.840,00

PENERIMAAN KAS Rp. 7.847.840,00

# Tujuh juta delapan ratus empat puluh tujuh ribu delapan ratus empat puluh rupiah #
Terbilang :

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan PENERIMA

MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000

CV ANEKAGUNA JAYA
SURABAYA
Bukti No : 812

BUKTI PENGELUARAN KAS

Di bayar kepada : Tanggal : 28 Desember 2005

PT. INDAH JAYA
JL. Dharmahusada Indah IX/7
SURABAYA

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

AA-812 28-Des-05 Pembayaran faktur No B041 Rp. 15.436.575,00

Terbilang : # Lima belas juta empat ratus tiga puluh enam ribu lima ratus tujuh puluh lima rupiah #

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

 FAKTUR PENJUALAN

CV ANEKA GUNA JAYA No FP.03000059 Kepada Yth:

Merpati Jaya 702, Phn. 031- 5011000
Surabaya
Tgl 29/12/2005 CV. RAHMAD SEJAHTERA
Pembayaran Kredit
Jl. Garuda No. 75 Surabaya
Fax.031-5001000 Penyerahan Dikirim
Telpon : (031)567478 fax. (031)467479
E-mail : info@anekagunajaya.com Tgl. Pengiriman 29/12/2005

N KODE URAIAN GDG QTY @Rp DISC JUMLAH

O

1 i-001 Barang A Depan 8 Rp. 1.837.500 Rp. 14.700.000,00

2 i-003 Barang C Belakang 9 Rp. 1.456.000 Rp. 13.104.000,00

# Tiga puluh juta lima ratus delapan puluh empat ribu empat ratus rupiah#
Terbilang : Jenis penjualan Total Bruto Rp 27.804.000,00
Kredit Disc Rp 0,00
PPN 10% Rp 2.780.400,00
Total Netto Rp 30.584.400,00
Pembayaran dengan cheque/bilyet giro dianggap sah bila di uangkan
Harga belum termasuk PPN
Penerima Mengetahui

( ) (HENDRA JAYA)

Jl. Mangga II/57 Surabaya Telp 031-8705678

MEMO KREDIT NO. 010

Kepada Yth PT ANEKA GUNA JAYA Tanggal 29 Des 2005

Merpati Jaya 702 Faktur No. 688
SURABAYA

NO. HARGA JUMLAH

KUANTITAS STOCK KETERANGAN (Rp) (Rp)
3 BUAH 762 BARANG B 1.554.750,00 4.664.250,00

Sub Total 4.664.250,00

PPN 10% 466.425,00
TOTAL (Rp) 5.130.675,00
 Bukti No : 106

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari :
CV. RAHMAD SEJAHTERA Tanggal : 30 Desember 2005
JL. Daruda no. 75
Telpon : (031) 8797900 fax : (031) 8797910
Surabaya

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

30-Des-05 PELUNASAN FP.03000056 Rp. 24.305.666,00

PENERIMAAN KAS Rp. 24.305.666,00

Terbilang : # Dua puluh empat juta tiga ratus lima ribu enam ratus enam puluh enam rupiah #

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan PENERIMA

Bukti No : 805
MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000
SURABAYA
BUKTI PENGELUARAN KAS

Di bayar kepada :
PDAM “DELTA TIRTA” Tanggal : 09 Desember 2005
JL. R. Fatah No. 72
SURABAYA

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

AA-805 09-Des-05 Pembayaran rekening PDAM Rp. 280.000,00

CV ANEKAGUNA JAYA
# Dua ratus delapan puluh ribu rupiah #
Terbilang :

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000

CV ANEKAGUNA JAYA
SURABAYA
Bukti No : 806

BUKTI PENGELUARAN KAS

Di bayar kepada : Tanggal : 10 Desember 2005

PT. PLN (PERSERO)
DISTRIBUSI JAWA TIMUR
AREA PELAYANAN SURABAYA

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

AA-806 10-Des-05 Pembayaran rekening listrik bulan Desember Rp. 500.000,00

Terbilang : # Lima ratus ribu rupiah #

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan

Bukti No : 807
MERPATI JAYA 702, TELP (031)-501-1000
SURABAYA

BUKTI PENGELUARAN KAS

Di bayar kepada :
Tanggal : 10 Desember 2005
PT. TELKOM
KOPEGTEL SURABAYA SELATAN
SURABAYA

NO CEK TGL CEK KETERANGAN JUMLAH

AA-807 10-Des-05 Pembayaran rekening telepon bulan Desember Rp. 1.155.420,00
 # Satu juta seratus lima puluh lima ribu empat ratus dua piluh rupiah #
Terbilang :

Dibuat Diketahui Disetujui Dibukukan