Nama : Dina Amalia Busyiro

NIM : C1A021086
R003
Tugas P.Akuntansi

Jurnal penyesuaian "mediatama solusi" periode 31 desember 2015

tanggal B/T Akun dan keterangan Ref Debit Kredit

desember 04 Beban perlengkapan 510 Rp.5.250.000
Perlengkapan 104 Rp.5.250.000
02 Beban asuransi 511 Rp.2.000.000
Asuransi di bayar dimuka 105 Rp.2.000.000
03 Beban upah dan gaji 504 Rp.5.900.000
Hutang upah dan gaji 105 Rp.5.900.000
04 Beban penyusutan 512 Rp.12.500.000
Akun penyusutan gedung kantor 112 Rp.12.500.000
Beban penyusutan studio/workshop 513 Rp.5.250.000
Akun penyusutan studio/workshop 114 Rp.5.250.000
Beban penyusutan kendaraan 514 Rp.4.200.000
Akun penyusutan kendaraan 116 Rp.4.200.000
Beban penyusutan peralatan 515 Rp.2.500.000
Akun penyusutan peralatan 118 Rp.2.250.000
05 Piutang usaha 103 Rp.14.300.000
Pendapatan jasa 401 Rp.14.300.000
06 Beban listrik,air dan telepon 503 Rp.1.000.000
Hutsng listrik,air,telepon 224 Rp.1.000.000
TOTAL Rp.52.600.000 Rp.52.600.000

Neraca Saldo "mediatama solusi" periode 37 desember 2015

Aset Kewajiban
Aset lancar
Kas Rp.20.000.000 Utang bank Rp.15.000.000
Surat surat berharga Rp.32.750.000 Utang usaha Rp.10.500.000
Piutang usaha Rp.28.500.000 Utang pajak Rp.10.500.000
Perlengkapan Rp.2.370.000 Utang lain lain Rp.3.600.000
Asuransi dibayar di muka Rp.6.000.000 Hutsng gsji dsn upah Rp.5.900.000
Persorat pajak Rp.6.400.000 Htang listrik air sm telepon Rp.200.000
Piutang lainlian Rp.3.400.000 Total hutang Rp.43.100.000
Total aktiva lancar Rp.99.700.000
Ekuitas
Aset tetap Modal hendrick wijaya Rp.335.320.000
Tanah Rp.96.000.000 Priver hendrick wijaya
Gedung kantor Rp.135.000.000 Total ekuitas Rp.335.320.000
Akumulasi penyusutan gedung kantor - Rp.49.000.000
Studio/workshop Rp.70.000.000
Akumulasi penyusutan - Rp.15.750.000
studio/workshop
Kendaraan Rp.42.000.000
Akumulasi penyusutan kendaraan - Rp.12.600.000
Peralatan Rp.17.300.000
Akumulasi penyusutan peralatan - Rp.5.000.000
Rp.277.950.000
Total Akses Rp.373.920.000 Total kewajiban dan ekualitas Rp.378.420.000
Rp.500.000

Neraca lajur "mediatama solusi" per 31 desember 2021

Kode Nama akun Neraca saldo Asp Nsd Rugi laba Neraca
Debit Kredit Debit kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit

101 Kas Rp.20.500.000 - - - Rp.20.500.000 - - - Rp.20.500.000 -

102 Surat surat berharga Rp.32.750.000 - - - Rp.37.500.000 - - - Rp.37.500.000 -

103 Piutang usaha Rp.14.250.000 - Rp.14.300.000 - Rp.28.550.000 - - - Rp.28.550.000 -
104 Perlengkapan Rp.7.620.000 - - Rp.5.250.000 Rp.2.370.000 - - - Rp.2.370.000 -
105 Asuransi dibayar dimuka Rp.8.000.000 - - Rp.2.000.000 Rp.6.000.000 - - - Rp.6.000.000 -
106 Persekot pajak Rp.6.400.000 - - - Rp.6.400.000 - - - Rp.6.400.000 -
107 Piutang lain lain Rp.3.400.000 - - - Rp.3.400.000 - - - Rp.3.400.000 -
110 Tanah Rp.96.000.000 - - - Rp.96.000.000 - - - Rp.96.000.000 -
111 Gedung kantor Rp.135.000.000 - - - Rp.135.000.000 - - - Rp.135.000.000 -
112 Akumulasi penyusutaan - Rp.36.750.000 - Rp.12.250.000 - Rp.49.000.000 - - - Rp.49.000.000
gedung kantor
113 Studio/workshop Rp.70.000.000 - - - Rp.70.000.000 - - - Rp.70.000.000 -
114 Akumulasi penyusutan gedung - Rp.10.500.000 - Rp.5.250.000 - Rp.15.750.000 - - - Rp.15.750.000
kantor
115 Kendaraan Rp.42.000.000 - - - Rp.42.000.000 - - - Rp.42.000.000 -
116 Akumulasi penyusutan - Rp.8.400.000 - Rp.4.200.000 - Rp.12.600.000 - - - Rp.12.600.000
kendaraan
117 Peralatan Rp.17.300.000 - - - Rp.17.300.000 - - - Rp,17.300.000 -
118 Akumulasi penyusutan - Rp.2.500.000 - Rp.2.500.000 - Rp.5.000.000 - - - Rp.5.000.000
peralatan
201 Utang bank - Rp.15.000.000 - - - Rp.15.000.000 - - - Rp.15.000.000

Quick Notes Page 1

201 Utang bank - Rp.15.000.000 - - - Rp.15.000.000 - - - Rp.15.000.000
202 Utang usaha - Rp.10.500.000 - - - Rp.10.500.000 - - - Rp.10.500.000
203 Utang pajak - Rp.7.100.000 - - - Rp.7.100.000 - - - Rp.7.100.000
204 Utang lain lain - Rp.3.600.000 - - - Rp.3.600.000 - - - Rp.3.600.000
301 Modal-hedrick wijaya - Rp.286.170.000 - - - Rp.286.170.000 - - - Rp.286.170.000
302 Prive hedric wijaya Rp.3.000.000 - - - Rp.3.000.000 - - - Rp.3.000.000 -
401 Pendapatan jasa - Rp.198.200.000 - Rp.14.300.000 - Rp.212.500.000 - Rp.212.500.000 - -
402 Pendapatan lain lain - Rp.7.200.000 - - - Rp.7.200.000 - Rp.7.200.000 - -
501 Beban Advertising Rp.14.200.000 - - - Rp.14.200.000 - Rp.14.200.000 - - -
503 Beban Listrik, Air, Telepon Rp.18.000.000 - Rp.1.000.000 - Rp19.000.000 - Rp.19.000.000 - - -
504 Beban Upah dan Gaji Rp.65.500.000 - Rp.5.900.000 - Rp.71.400.000 - Rp.71.400.000 - - -
505 Beban Makanan & Minuman Rp.4.500.000 - - - Rp.4.500.000 - Rp.4.500.000 - - -
506 Beban Administrasi & Umum Rp.10.750.000 - - - Rp.10.750.000 - Rp.10.750.000 - - -
507 Beban Majalah dan Surat Rp.1.800.000 - - - Rp.1.800.000 - Rp.1.800.000 - - -
Kabar
508 Beban Bunga Rp.2.250.000 - - - Rp.2.250.000 - Rp.2.250.000 - - -
509 Beban Bahan Bakar Rp.9.850.000 - - - Rp.9.850.000 - Rp.9.850.000 - - -
516 Beban Keamanan dan Rp.1.100.000 - - - Rp.1.100.000 - Rp.1.100.000 - - -
Ketertiban
517 Beban Sumbangan dan Rp.500.000 - - - Rp.500.000 - Rp.500.000 - - -
Santunan
518 Beban Serba Serbi Rp.750.000 - - - Rp.750.000 - Rp.750.000 - - -
Rp.585.420.000 Rp.585.920.000
223 Hutang Gaji dan Upah - Rp.5.900.000 - Rp.5.900.000 - - - Rp.5.900.000
224 Hutang kistruk,air, telepon - Rp.1.000.000 - Rp.1.000.000 - - - Rp.1.000.000
510 Beban perlengkapan Rp.5.250.000 - Rp.5.250.000 - Rp.5.250.000 - - -
511 Beban asuransi Rp.2.000.000 - Rp.2.000.000 - Rp.2.000.000 - - -
512 Beban penyusutan gedung Rp.12.250.000 - Rp.12.250.000 - Rp.12.250.000 - - -
kantor
513 Beban penyusutan Rp.5.250.000 - Rp.5.250.000 - Rp.5.250.000 - - -
studio/workshop
514 Beban penyusutan kendaraan Rp.4.200.000 - Rp.4.200.000 - Rp.4.250.000 - - -
515 Beban penyusutan kedaraan Rp.2.500.000 - Rp.2.500.000 - Rp.2.500.000 - - -
Rp.52.650.000 Rp.52.650.000 Rp.630.820.000 Rp.631.320.000 Rp.167.550.000 Rp.219.700.000 Rp.463.270.000 Rp.411.620.000
Rp.52.150.000 - - Rp.51.650.000
Rp.219.700.000 Rp.219.700.000 Rp.463.270.000 Rp.463.270.000

Quick Notes Page 2