PT TIGA SAUDARA

NERACA SALDO
31 DESEMBER 2016

Neraca Saldo
No Akun Nama Akun
Debit Kredit
111 Kas di Perusahaan Rp 5,500,000
112 Kas di Bank Rp 176,500,000
113 Asuransi Dibayar di Muka Rp 12,000,000
114 Iklan Dibayar di Muka Rp 10,000,000
115 Perlengkapan Kantor Rp 15,000,000
211 Tanah Rp 900,000,000
212 Gedung Rp 700,000,000
213 Akumulasi Penyusutan Gedung Rp 200,000,000
214 Peralatan Rp 300,000,000
215 Akumulasi Penyusutan Peralatan Rp 100,000,000
216 Kendaraan Rp 400,000,000
217 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp 80,000,000
311 Utang Usaha Rp 150,000,000
312 Utang Gaji Rp 40,000,000
321 Utang Bank Rp 1,000,000,000
411 Modal Rp 254,000,000
511 Pendapatan Jasa Konsultasi Rp 780,000,000
623 Beban Pemeiharaan Kantor Rp 10,000,000
624 Beban Gaji Rp 75,000,000
TOTAL Rp 2,604,000,000 Rp 2,350,000,000
 PT TIGA SAUDARA
JURNAL PENYESUAIAN
31 DESEMBER 2016

No Akun Nama Akun Debit Kredit

640 Beban Asuransi Rp 1,500,000
113 Asuransi Bayar di Muka Rp 1,500,000
641 Beban Iklan Rp 4,000,000
114 Iklan Bayar di Muka Rp 4,000,000
115 Perlengkapan Kantor Rp 5,000,000
311 Utang Usaha Rp 5,000,000
642 Beban Perlengkapan Rp 7,000,000
115 Perlengkapan Kantor Rp 7,000,000
643 Beban Bunga Rp 15,000,000
112 Kas di Bank Rp 15,000,000
112 Kas di Bank Rp 4,750,000
513 Pendapatan Jasa Giro Rp 4,750,000
624 Beban Gaji Rp 20,000,000
312 Utang Gaji Rp 20,000,000
647 Selisih Kurs Rp 1,725,000
112 Kas di Bank Rp 1,725,000
646 Beban Penyusutan Kendaraan Rp 30,000,000 nilai buku-
217 Akm Penyusutan Kendaraan Rp 30,000,000
TOTAL Rp 88,975,000 Rp 88,975,000
nilai buku-
 P

Neraca Saldo
No Akun Nama Akun
Debit Kredit
111 Kas di Perusahaan Rp 5,500,000
112 Kas di Bank Rp 176,500,000
113 Asuransi Dibayar di Muka Rp 12,000,000
114 Iklan Dibayar di Muka Rp 10,000,000
115 Perlengkapan Kantor Rp 15,000,000
211 Tanah Rp 900,000,000
212 Gedung Rp 700,000,000
213 Akumulasi Penyusutan Gedung Rp 200,000,000
214 Peralatan Rp 300,000,000
215 Akumulasi Penyusutan Peralatan Rp 100,000,000
216 Kendaraan Rp 400,000,000
217 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp 80,000,000
311 Utang Usaha Rp 150,000,000
312 Utang Gaji Rp 40,000,000
321 Utang Bank Rp 1,000,000,000
411 Modal Rp 254,000,000
511 Pendapatan Jasa Konsultasi Rp 780,000,000
623 Beban Pemeiharaan Kantor Rp 10,000,000
624 Beban Gaji Rp 75,000,000
TOTAL Rp 2,604,000,000 Rp 2,604,000,000
Pendapatan Jasa Giro
Beban Asuransi
Beban Iklan
Beban Perlengkapan
Bebabn Bunga
Selisih Kurs
Beban Penyusutan Kendaraan
TOTAL

LABA
 PT TIGA SAUDARA
NERACA LAJUR
31 DESEMBER 2016

Jurnal Penyesuaian Neraca Stlh P LABA RUGI

Debit Kredit Debit Kredit Debit
Rp 5,500,000
Rp 4,750,000 Rp 16,725,000 Rp 164,525,000
Rp 1,500,000 Rp 10,500,000
Rp 4,000,000 Rp 6,000,000
Rp 5,000,000 Rp 7,000,000 Rp 13,000,000
Rp 900,000,000
Rp 700,000,000
Rp 200,000,000
Rp 300,000,000
Rp 100,000,000
Rp 400,000,000
Rp 30,000,000 Rp 110,000,000
Rp 5,000,000 Rp 155,000,000
Rp 20,000,000 Rp 60,000,000
Rp 1,000,000,000
Rp 254,000,000
Rp 780,000,000
Rp 10,000,000 Rp 10,000,000
Rp 20,000,000 Rp 95,000,000 Rp 95,000,000

Rp 4,750,000 Rp 4,750,000
Rp 1,500,000 Rp 1,500,000 Rp 1,500,000
Rp 4,000,000 Rp 4,000,000 Rp 4,000,000
Rp 7,000,000 Rp 7,000,000 Rp 7,000,000
Rp 15,000,000 Rp 15,000,000 Rp 15,000,000
Rp 1,725,000 Rp 1,725,000 Rp 1,725,000
Rp 30,000,000 Rp 30,000,000 Rp 30,000,000
Rp 88,975,000 Rp 88,975,000 Rp 2,663,750,000 Rp 2,663,750,000 Rp 164,225,000
Rp 620,525,000
LABA
Rp 784,750,000
LABA RUGI NERACA
Kredit Debit Kredit
Rp 5,500,000
Rp 164,525,000
Rp 10,500,000
Rp 6,000,000
Rp 13,000,000
Rp 900,000,000
Rp 700,000,000
Rp 200,000,000
Rp 300,000,000
Rp 100,000,000
Rp 400,000,000
Rp 110,000,000
Rp 155,000,000
Rp 60,000,000
Rp 1,000,000,000
Rp 254,000,000
Rp 780,000,000

Rp 4,750,000

Rp 784,750,000 Rp 2,499,525,000 Rp 1,879,000,000

Rp 620,525,000
Rp 784,750,000 Rp 2,499,525,000 Rp 1,879,000,000
 PT TIGA SAUDARA
LAPORAN LABA RUGI
31 DESEMBER 2016

Pendapatan
Pendapatan Jasa Konsultasi Rp 780,000,000
Pendapatan Jasa Giro Rp 4,750,000
TOTAL PENDAPATAN
Dikurangi :
Beban Pemeliharaan Kantor Rp 10,000,000
Beban Gaji Rp 95,000,000
Beban Asuransi Rp 1,500,000
Beban Iklan Rp 4,000,000
Beban Perlengkapan Rp 7,000,000
Beban Bunga Rp 15,000,000
Selisih Kurs Rp 1,725,000
Beban Penyusutan Kendaraan Rp 30,000,000
TOTAL BEBAN
LABA

PT TIGA SAUDARA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
31 DESEMBER 2016

Modal Awal Rp 254,000,000

ditambah
Laba Rp 620,525,000
Modal Akhir Rp 874,525,000

PT TIGA SAUDARA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2016

Aktiva
Aktiva Lancar
Kas di Perusahaan Rp 5,500,000
Kas di Bank Rp 164,525,000
Asuransi bayar di Muka Rp 10,500,000
Iklan bayar di Muka Rp 6,000,000
Perlengkapan Kantor Rp 13,000,000 Rp 199,525,000
Total Aktiva Lancar
Aktiva Tetap
Tanah Rp 900,000,000
Gedung Rp 700,000,000
Akm Peny Gedung Rp 200,000,000
Peralatan Rp 300,000,000
Akm Peny Peralatan Rp 100,000,000
Kendaraan Rp 400,000,000
Akm Peny Kendaraan Rp 110,000,000
Total Aktiva Tetap Rp 1,890,000,000
Total Aktiva Rp 2,089,525,000
RA
RUGI
016

Rp 784,750,000

Rp 164,225,000
Rp 620,525,000

PT TIGA SAUDARA
ORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2016

KEWAJIBAN DAN MODAL

KEWAJIBAN DAN MODAL
Utang Usaha Rp 155,000,000
Utang Gaji Rp 60,000,000
Utang Bank Rp 1,000,000,000
TOTAL KEWAJIBAN Rp 1,215,000,000
Modal Rp 874,525,000

TOTAL KEWAJIBAN & MODAL Rp 2,089,525,000

 PT TIGA SAUDARA
JURNAL PENUTUP
PER 31 DESEMBER 2016
NO AKUN NAMA AKUN D K
511 Pendapatan Jasa Konsultasi Rp 780,000,000
513 Pendapatan Jasa Giro Rp 4,750,000
514 ikhtisar laba rugi Rp 784,750,000
514 ikhtisar laba rugi Rp 164,225,000
623 Beban Pemeliharaan Kantor Rp 10,000,000
624 Beban Gaji Rp 95,000,000
640 Beban Asuransi Rp 1,500,000
641 Beban Iklan Rp 4,000,000
642 Beban Perlengkapan Rp 7,000,000
643 Beban Bunga Rp 15,000,000
647 Selisih Kurs Rp 1,725,000
646 Beban Penyusutan Kendaraan Rp 30,000,000
514 ikhtisar laba rugi Rp 620,525,000
411 Modal Rp 620,525,000
TOTAL Rp 1,569,500,000 Rp 1,569,500,000