LAp Keu Excel - 2015

5.
4 Laporan Perubahan Ekuitas

2015 2014
(a) Ekuitas Awal Rp 1,690,844,231.78 Rp -
Nilai Ekuitas per 31 Desember 2015 merupakan saldo

akhir Ekuitas Tahun 2014 dalam Neraca 2014 ditambah
saldo Kas pada Bendahara JKN Tahun 2015
(b) Surplus/ Defisit LO Rp 79,866,339.00 Rp -

Surplus/ Defisit LO merupakan Selisih Pendapatan-LO
dengan Beban Tahun 2015 yang terdapat dalam Laporan
Operasional Tahun 2015
(c) Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan/

Kesalahan Mendasar
Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan/ Kesalahan
Mendasar tahun 2015 pada Batipuh I berupa Koreksi
Ekuitas Lainnya sebesar Rp 78.366.117,05
- Koreksi Ekuitas Lainnya Rp 78,366,117.05 Rp -
(d) Ekuitas Akhir

merupakan nilai Ekuitas awal ditambah Surplus/ Defisit
dan Koreksi Ekuitas lainnya. Nilai Ekuitas akhir sebesar Rp 1,849,076,687.83
Rp 1.849.076.687,83 Rp -
5.3 Laporan Operasional
SALDO 2015 SALDO 2014 KENAIKAN/ PENURUNAN %
A) Pendapatan-LO Rp 491,374,500.00 Rp - Rp 491,374,500.00 -
Pendapatan Asli Daerah-LO (PAD-

LO) SKPD Tahun 2015 telah
direalisasikan sebesar Rp.
491.374.500.- di akhir TA 2015
dengan rincian sebagai berikut:
1.Pendapatan Retribusi Daerah-LO Rp 16,661,000.00 Rp - Rp 16,661,000.00 -
Retribusi daerah LO TA 2015 yaitu

sebesar Rp 16.661.000,- dengan
rincian sbb :
Umum Rp 16,661,000.00 Rp - Rp 16,661,000.00 -
Jumlah Rp. 16.661.000,-
2. Lain-lain pendapatan Asli

Rp 474,713,500.00 Rp - Rp 474,713,500.00 -
Daerah yang sah
Lain-lain PAD yangh sah TA 2015
adalah sebesar Rp 474.713.500.-
Rp -
terdiri dari Pendapatan dari dana JKN
selama Tahun 2015
A. Pendapatan Dana Kapitasi JKN Rp 474,713,500.00 Rp - Rp 474,713,500.00 -
Rp -
B). Beban Rp 582,919,263.09 Rp - Rp 582,919,263.09 -
Beban TA 2015 dibandingkan tahun

2015 secara total sebesar Rp.
582.919.263,09 Rincian Beban
sebagai berikut:
1. Beban Operasi Rp 582,919,263.09 Rp - Rp 582,919,263.09 -

Beban operasi TA 2015 adalah sebesar
Rp 582.919.263,09 Rincian Beban
operasi sebagai berikut:
(a) Beban Pegawai Rp 303,278,400.00 Rp - Rp 303,278,400.00 -
Beban pegawai TA 2015 tahun 2015

sebesar Rp.303.278.400.- nilai ini
sama dengan nilai Belanja Pegawai
yang terdapat dalam Laporan Realisasi
Anggaran untuk Belanja Pegawai
(b) Beban Barang dan Jasa Rp 107,459,237.00 Rp - Rp 107,459,237.00 -

Beban barang dan Jasa TA 2015
sebesar Rp. 107.459.237,-
Rincian Beban Barang dan Jasa TA
2015 UPT Puskesmas Batipuh I
adalah sebagai berikut:
- Beban Barang dan Jasa Tahun 2015

(sesuai dengan Belanja Barang dan Rp 108,229,761.00 Rp - Rp 108,229,761.00 -
Jasa pada LRA)
-Utang Beban Tahun 2015 Rp 176,676.00 Rp 176,676.00 -
-Utang Beban Tahun 2014 Rp 947,200.00 Rp 947,200.00 -
(c) Beban Penyusutan dan

Rp 172,181,626.09 Rp - Rp 172,181,626.09 -
Amortisasi
Rincian Beban Penyusutan dan

Amortisasi TA 2015 UPT Puskesmas
Batipuh I meliputi Beban Penyusutan
Aset selama Tahun 2015
(d) Surplus/ Defisit LO Rp 79,866,339.00 Rp - Rp 79,866,339.00 -
Surplus/ Defisit LO Tahun 2015

merupakan Selisih Pendapatan-LO
dengan Beban selama Tahun 2015
5.2 Neraca
31 Desember 2015 31 Desember 2014
(Rp) (Rp)
A).Aset Rp 1,849,253,363.83 Rp 1,691,791,431.78
Neraca (UPT Puskesmas Batipuh III) menggambarkan

posisi keuangan (UPT Puskesmas Batipuh III) mengenai
Aset, Kewajiban, dan Ekuitas. Rincian asset (UPT
Puskesmas Batipuh III) sebagai berikut :
(1) Aset Lancar Rp 190,617,816.00 Rp 85,974,084.00
Aset Lancar per 31 Desember 2015 dan 31 Desember

tahun 2014 meliputi Kas di Bendahara Pengeluaran, Kas
di Bendahara Penerimaan, piutang lain-lain dan
Persediaan. Saldo aset lancar diuraikan sebagai berikut :
(a) Kas di Bendahara Penerimaan Rp - Rp -
Saldo Kas di bendahara penerimaan per 31 Desember

2015 dan 31 Desember tahun 2014 sebesar Rp 0.-
(nihil). Karena semua penerimaan retribusi daerah telah
disetorkan pada waktu penerimaan dari puskesmas
(maksimal 1 hari setelah diterima dari puskesmas)
(b) Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 118,299,518.00 Rp 57,942,636.00

Kas di bendahara pengeluaran per 31 Desember 2015
adalah Rp 118.299.518.-. Yaitu sebesar nilai kas di
tangan bendahara pengelola dana kapitasi JKN per 31
Desember 2015, yang terdiri dari :
1) Kas Tunai Rp 5.343.121, -
2) Kas Bank Rp 112.956.397.-
(lampiran 1)
(c) Persediaan Rp 72,318,298.00 Rp 28,031,448.00

Merupakan persediaan barang habis pakai seperti alat
tulis kantor, alat kebersihan, obat-obatan dan lain-lain.
Pada UPT Puskesmas Batipuh III per 31 Desember
2015 dan 31 Desember tahun 2014 terdapat saldo
persediaan obat-obatan, ATK, Peralatan Kebersihan dan
bahan pembersih, Alat Listrik dan elektronik, Barang
Cetakan,.
Nilai Persediaan Per 31 Desember 2015 telah

memasukkan sisa stok persediaan barang habis pakai
yang terdapat di UPT Puskesmas Batipuh III dan
Puskesmas-Puskesmas. Nilai persediaan ini bertambah
karena pengadaan persediaan TA 2015 dan berkurang
karena pemakaian selama TA 2015. Rincian Persediaan
UPT Puskesmas Batipuh III TA 2015 adalah sebagai
berikut:
- Obat – Obat Rp.72.205.798 .-
- ATK Rp 112.500,-
Saldo Rp 72.318.298.-
(2) Aset Tetap Rp 1,658,635,547.83 Rp 1,605,817,347.78
Aset Tetap adalah Aset Berwujud yang mempunyai

masa manfaat lebih dari satu periode akuntansi untuk
digunakan dalam kegiatan pemerintahan atau
dimanfaatkan oleh masyarakat umum. Aset Tetap yang
dimiliki (UPT Puskesmas Batipuh III) per 31 Desember
2015 dan 31 Desember tahun 2014 dengan rincian
sebagai berikut:
(a) Tanah Rp 115,040,000.00 Rp 115,040,000.00
Nilai tanah per 31 Desember 2015 sama dengan nilai

tanah Per 31 Desember 2014. hal ini terjadi karena tidak
adanya penambahan dan mutasi Aset Tanah selama TA
2015
(b) Peralatan dan Mesin Rp 662,984,726.35 Rp 588,384,900.21

Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2015 dan per 31
Desember tahun 2014 nilainya meningkat, yaitu sebesar
Rp 74.599.826,14 Hal ini terjadi karena penambahan
belanja modal peralatan dan mesin (dari dana APBD
dan JKN selama TA 2015,
pengurangan nilai akibat koreksi pemeliharaan Tahun
2015 yang seharusnya tidak dikapitalisasi
§ Saldo Per 31 Des 2015 Rp 662.984.726,35.-
(c) Gedung dan Bangunan Rp 1,915,161,875.00 Rp 1,764,761,875.00
Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2015 dan per

31 Desember tahun 2014 tetap, yaitu sebesar
150.400.000.-. Hal ini terjadi ada penambahan untuk
nilai aset Gedung dan Bangunan selama Tahun 2015
§ Saldo Per 31 Des 2015 Rp 1.915.161.875.-
(d) Jalan, Irigasi dan Jaringan Rp 300,000.00 Rp 300,000.00

§ Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2015 dan
per 31 Desember tahun 2014 nilainya tetap sebesar Rp
300.000.- Hal ini terjadi karena tidak ada penambahan
untuk nilai aset Jalan Irigasi dan Jaringan selama Tahun
2015
§ Saldo Per 31 Des 2015 Rp 300.000.-
(g) Akumulasi Penyusutan Rp (1,034,851,053.52) Rp (862,669,427.43)

Akumulasi penyusutan per 31 Desember 2015 dan per
31 Desember tahun 2014 mengalami kenaikan sebesar
Rp 172.181.626,09,-. Hal ini terjadi karena penambahan
nilai penyusutan TA 2015.
Per 31 Des 2015 (Rp 1.034.851.053,52)
Kewajiban dan Ekuitas dana

Rp 1,849,253,363.83 Rp 1,691,791,431.78
(B) Kewajiban Rp 176,676.00 Rp 947,200.00

Jumlah Kewajiban (UPT Puskesmas Batipuh III) per
31 Desember 2015 dan 31 Desember tahun 2014 adalah
(a) Utang Beban Rp 176,676.00 Rp 947,200.00
Utang Beban Tahun 2015 adalah sebesar Rp

176.676,- .- yaitu sebesar belanja UPT Puskesmas
Batipuh III dan puskesmas-puskesmas di wilayah kerja
Kabupaten Tanah Datar yang terutang selama Tahun
2015, yang terdiri dari : Belanja Listrik, Telepon, Air.
Saldo Per 31 Des 2015 Rp 176.676,-
(C) Ekuitas Rp 1,849,076,687.83 Rp 1,690,844,231.78

Nilai Ekuitas Dana per 31 Desember 2015 dan 31
Desember tahun 2014 meningkat sebesar
Rp158.232.456,05.-
Grafik Komposisi neraca disajikan berikut ini :
Grafik 1 Komposisi Neraca
2000000
1800000
1600000
1400000
1200000
1000000
800000
600000
400000
200000
0
1,199,308,152.00
BAB V
PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN SKPD
5.1 Laporan Realisasi Anggaran
Anggaran TA 2015 Realisasi TA 2015 % Realisasi TA 2014
A) Pendapatan Rp 557,531,148.00 Rp 491,374,500.00 88.13% Rp 301,200,000.00
Pendapatan Asli Daerah (PAD) SKPD

Tahun 2015 ditargetkan sebesar Rp
557.531.148.- Dari target pendapatan
tersebut telah direalisasikan sebesar Rp.
491.374.500.- di akhir TA 2015 dengan
rincian sebagai berikut:
1.Retribusi Pelayanan Kesehatan

Rp 48,336,000.00 Rp 16,661,000.00 34.47% Rp 9,078,000.00
Daerah.
Retribusi daerah TA 2015 yaitu sebesar

Rp16.661.000,- (mencapai 34,47 % dari
anggaran). Pencapaian ini mengalami
kenaikan sebesar Rp 7.583.000.-
dibandingkan realisasi Tahun 2014,
dengan rincian sbb :
Retribusi Pelayanan Kesehatan Rp 48,336,000.00 Rp 16,661,000.00 34.47% Rp 9,078,000.00
Jumlah Rp.16.661.000,-
2. Lain-lain pendapatan Asli Daerah

Rp 509,195,148.00 Rp 474,713,500.00 93.23% Rp 292,122,000.00
yang sah
Lain-lain PAD yangh sah TA 2015 adalah

sebesar Rp 474.713.500.- (mencapai
93,23%). Pencapaian ini meningkat
sebesar Rp182.591.500,- dibandingkan
tahun 2014. Hal ini disebabkan oleh
realisasi pendapatan dana JKN telah
dimulai dari Bulan Januari Tahun 2015dan
bertambahnya pasien peserta Jaminan
Kesehatan Nasional di Kabupaten Tanah
Datar.
B). Belanja Rp 643,339,211.00 Rp 457,383,934.00 71.10% Rp 418,048,214.00
Belanja TA 2015 dibandingkan tahun 2015

secara total terjadi peningkatan sebesar Rp
39.335.720,- Rincian Belanja sebagai
berikut:
1. Belanja Operasi Rp 535,412,464.00 Rp 411,508,161.00 76.86% Rp 371,333,941.00

Belanja operasi TA 2015 dibandingkan
tahun 2014 terjadi kenaikan sebesar Rp
40.174.220.- Hal ini disebabkan
meningkatnya realisasi belanja JKN
Rincian Belanja operasi sebagai berikut:
(a) Belanja Pegawai Rp 379,221,795.00 Rp 303,278,400.00 79.97% Rp 256,458,380.00
Belanja pegawai TA 2015 dibandingkan

tahun 2015 terjadi kenaikan sebesar Rp. Rp 46,820,020.00
46.820.020.-
Hal ini disebabkan karena kenaikan
meningkatnya nilai kapitasi untuk Jasa
Medis (Honorarium Panitia) untuk Belanja
Jaminan Kesehatan Nasional. rincian
Belanja Pegawai TA 2015 adalah sebagai
berikut:
- Honorarium Panitia Rp 379,221,795.00 Rp 303,278,400.00 79.97% Rp 256,458,380.00
(b) Belanja Barang Rp 156,190,669.00 Rp 108,229,761.00 69.29% Rp 114,875,561.00

Belanja barang TA 2015 dibandingkan
tahun 2014 terjadi penurunan sebesar Rp. Rp (6,645,800.00)
6.645.800,-
Hal ini disebabkan karena menurunnya

realisasi belanja barang dari dana JKN.
Rincian Belanja Barang TA 2015 UPT
Puskesmas Batipuh III adalah sebagai
berikut:
- Belanja Alat Tulis Kantor Rp 3,273,500.00 Rp 3,273,500.00 100.00% Rp 9,999,000.00
Belanja Alat Listrik Dan Elektronik
- Rp 432,500.00 Rp 432,500.00 100.00% Rp 2,306,000.00
(Lampu Pijar, Battery Kering)
Belanja Perangko, Materai Dan Benda Pos
- Rp 180,000.00 Rp 180,000.00 100.00% Rp 480,000.00
Lainnya
Belanja Peralatan Kebersihan Dan Bahan
- Rp 1,222,500.00 Rp 1,222,500.00 100.00% Rp 5,782,000.00
Pembersih
- Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas Rp 3,636,300.00 Rp 1,487,400.00 40.90% Rp -
- Belanja Pengisian Tabung Gas Rp 480,000.00 Rp 455,000.00 94.79% Rp 910,000.00
Belanja Bahan Obat-Obatan Rp 41,708,520.00 Rp 29,531,090.00 70.80% Rp -
- Belanja bahan/peralatan kesehatan Rp 35,743,880.00 Rp 20,963,939.00 58.65% Rp 18,361,009.00
- Belanja Telepon Rp 2,808,000.00 Rp 408,000.00 14.53% Rp 460,000.00
- Belanja Air Rp 1,304,213.00 Rp 1,180,150.00 90.49% Rp 1,280,100.00
- Belanja Listrik Rp 2,395,640.00 Rp 2,153,792.00 89.90% Rp 3,250,944.00
- Belanja Jasa Service Rp 1,020,000.00 Rp 1,020,000.00 100.00% Rp 1,020,000.00
- Belanja Penggantian Suku Cadang Rp 8,810,000.00 Rp 8,282,727.00 94.02% Rp 12,110,000.00
Belanja Cetak Rp 10,671,716.00 Rp 10,591,363.00 99.25% Rp 7,090,908.00
Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas Dan
- Rp 8,110,300.00 Rp 6,438,600.00 79.39% Rp 6,450,000.00
Pelumas
Belanja Penggandaan Rp 1,722,600.00 Rp 1,722,600.00 0.00% Rp 1,603,950.00
- Belanja Makanan Dan Minuman Rapat Rp 2,116,000.00 Rp 1,953,600.00 92.33% Rp 2,757,700.00
- Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah Rp 27,855,000.00 Rp 14,275,000.00 51.25% Rp 16,735,000.00
- Belanja Pemeliharaan Bangunan Rp 1,000,000.00 Rp 958,000.00 95.80% Rp 19,178,950.00
- Belanja Pemeliharaan Peralatan Kantor Rp 1,350,000.00 Rp 1,350,000.00 100.00% Rp 2,600,000.00
Belanja Pemeliharaan Alat-alat
- Rp 350,000.00 Rp 350,000.00 100.00% Rp 2,500,000.00
Kedokteran
(c) Belanja Modal Rp 107,926,747.00 Rp 45,875,773.00 42.51% Rp 46,714,273.00
Belanja modal TA 2015 mengalami

penurunan dibandingkan dengan tahun
2014 yaitu sebesar Rp.838.500.- Hal ini
disebabkan turunnya realisasi Belanja
Rp 838,500.00
Modal yang berasal dari dana Jaminan
Kesehatan Nasional pada tingkat
puskesmas di TA 2015). Rincian Belanja
modal adalah sebagai berikut:
1. Belanja Modal Peralatan Dan

mesin sebesar Rp 45.875.773.- dengan Rp 107,926,747.00 Rp 45,875,773.00 42.51% Rp 46,714,273.00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin -

- Pengadaan Alat Penyimpanan Rp 1,270,000.00 Rp - 0.00% Rp -
Perlengkapan Kantor
Rp 3,600,000.00 Rp 2,348,182.00 65.23%
Pengadaan Meubelair
- Rp 1,820,000.00 Rp 1,787,500.00 98.21% Rp -
Pengadaan Alat Pendingin
- Rp 8,948,750.00 Rp 8,554,091.00 95.59% Rp -
Pengadaan Personal Komputer
- Rp 1,312,500.00 Rp 1,306,000.00 99.50% Rp -
Pengadaan Peralatan Personal Komputer

Rp 800,000.00 Rp - 0.00% Rp -
Pengadaan Peralatan Jaringan
Rp 49,393,915.00 Rp 31,130,000.00 63.02% Rp -
Pengadaan Alat Kedokteran Umum
Rp 38,431,582.00 Rp - 0.00% Rp -
Pengadaan Alat Kedokteran Gigi

Rp 2,350,000.00 Rp 750,000.00 31.91% Rp -
Pengadaan Alat Laboratorium Hematologi
Belanja Modal Pengadaan Komputer Note

Rp 8,000,000.00
Book
Belanja Modal Pengadaan Printer Rp 575,000.00
Belanja Modal Pengadaan Kelengkapan
Komputer (Flash Disk, Mouse, Keyboard, Rp -
Hardisk, Speaker)
Belanja Modal Pengadaan Alat-Alat
Rp 31,616,591.00
Kedokteran Umum
Rp 6,222,682.00
Kedokteran Gigi
Belanja Modal Pengadaan Instalasi
Rp 300,000.00
Telepon
Komposisi realisasi belanja UPT Puskesmas Batipuh III TA 2015 menurut jenis belanja dapat disajikan seperti grafik dibawah ini:
Grafik 2 : Komposisi Realisasi Belanja Tahun Anggaran 2015

2,000,000.00
4,900,000.00
Belanja Pegawai 34,540,398,194
Belanja Barang dan Jasa 27,517,016,650
Belanja Modal 9,633,236,482
Belanja
Belanja
Jasa
Belanja
60,000
50,000
URAIAN TAHUN 2014 40,000

TAHUN 2015
ASET 44,505 51,552
30,000 TAHUN
KEWAJIBAN 1,287 58,033
TAHUN
EKUITAS 43,219 -6,481
20,000
ASET KEWAJIBAN10,000 EKUITAS

TAHUN 2014 44,505 1,287 43,219
TAHUN 2015 51,552 58,033 - -6,481
ASET KEWAJIBAN EKUITAS
-10,000
Belanja Pegawai
Belanja Barang dan
Jasa
Belanja Modal
TAHUN 2014
TAHUN 2015
EKUITAS
Ekuitas Rp 44,418,173,927.10
Koreksi Saldo Tahun lalu Rp 1,199,308,152.00
Rp 43,218,865,775.10
KEW Rp (52,566,034,773.42)
Rp (9,347,168,998.32)
Koreksi Ekuitas Rp 2,866,472,476.81
Rp (6,480,696,521.51)
Koreksi Ekuitas Rp 2,866,472,476.81

Mutasi Tanah Rp 1,685,150,000.00
BM Tdk Dikapitaslisasi Rp 105,289,706.20
Rp 16,329,122.00
Rp 1,059,703,648.61
Rp (2,715,206,151.80)
Rp 3,774,909,800.41 3,981,403,767
155,291,850
-107,014,263
6,338,638,475
44,274,041,138
-
44,418,173,927
SILPA 1,199,308,152
43,218,865,775
SELISIH SIL 789,434,881
42,429,430,894
PIUTANG #REF!
#REF!
Persediaan 3,981,403,767
#REF!
Utang -107,014,263
#REF!
SILPA
A.T 6,338,638,475
6,338,638,475
#REF!
BAB V

AnggaranTahun 2015 Realisasi TA 2015 %
A) Pendapatan Rp 15,485,089,918.00 Rp 14,553,945,500.00 93.99%
Pendapatan Asli Daerah (PAD)

SKPD Tahun 2015 ditargetkan
sebesar Rp 15.485.089.918.- Dari
target pendapatan tersebut telah
direalisasikan sebesar Rp.
14.553.945.500.- di akhir TA 2015

Rp 1,704,031,630.00 Rp 1,530,653,000.00 89.83%
Daerah.
Retribusi daerah TA 2015 yaitu

sebesar Rp 1.530.653.000,-
(mencapai 89,83% dari anggaran).
Pencapaian ini mengalami penurunan
sebesar Rp 2.086.001.000.-
Umum Rp 441,902,450.00 Rp 464,238,000.00 105.05%

JKN Non Kapitasi Rp 1,262,129,180.00 Rp 1,066,415,000.00 84.49%
Jumlah Rp. 1.530.653.000,-
2.Retribusi Pemakaian Kekayaan

Rp 173,721,260.00 Rp 91,285,000.00 52.55%
Daerah.
Retribusi Pemakaian Kekayaan

Daerah TA 2015 yaitu sebesar Rp
91.285.000,- (mencapai 52,55% dari
kenaikan sebesar Rp 50.150.500.-.
Ini bersumber dari retribusi
pemakaian puskel dari pasien umum
dan dari sumber dana non kapitasi
untuk pemakaian puskel

Rp 13,607,337,028.00 Rp 12,932,007,500.00 95.04%
Daerah yang sah

adalah sebesar Rp 12.932.007.500.-
(mencapai 95,04%). Pencapaian ini
meningkat sebesar Rp
2.969.020.500,- dibandingkan tahun
2014. Hal ini disebabkan oleh
realisasi pendapatan dana JKN telah
dimulai dari Bulan Januari Tahun
2015dan bertambahnya pasien
peserta Jaminan Kesehatan Nasional
di Kabupaten Tanah Datar. Rincian
PAD lain-lain yang sah pada tahun
2015 adalah sebagai berikut:
A. Pendapatan Dana Kapitasi JKN
Dana Kapitasi JKN Pada FKTP X Rp 430,620,000.00 Rp 425,135,000.00
98.73%
Koto I
Dana Kapitasi JKN Pada FKTP X Rp 707,725,000.00 Rp 636,755,500.00
89.97%
Koto II
Dana Kapitasi JKN Pada FKTP Rp 293,282,000.00 Rp 258,579,500.00
88.17%
Singgalang
103.09%
Batipuh I
102.41%
Batipuh II
93.23%
Batipuh III
94.53%
Pariangan
99.86%
Rambatan I
95.33%
Rambatan II
Dana Kapitasi JKN Pada FKTP Lima Rp 1,114,586,000.00 Rp 977,228,000.00
87.68%
Kaum I
Dana Kapitasi JKN Pada FKTP Lima Rp 251,219,380.00 Rp 228,410,000.00
90.92%
Kaum II
103.58%
Pagaruyung
95.34%
Tanjung Emas
91.16%
Padang Ganting
97.24%
Lintau Buo I
98.40%
Lintau Buo II
96.61%
Lintau Buo III
91.85%
Sungayang
98.22%
Sungai Tarab I
91.33%
Sungai Tarab II
93.79%
Gurun
94.14%
Salimpaung I
96.29%
Salimpaung II
JUMLAH Rp 13,607,337,028.00 Rp 12,932,007,500.00 95.04%
B. Pendapatan dari Lelang

JUMLAH (A) +(B) Rp 13,607,337,028.00 Rp 12,932,007,500.00 95.04%
B). Belanja Rp 77,456,176,738.00 Rp 71,690,651,326.00 92.56%
Belanja TA 2015 dibandingkan tahun

2015 secara total terjadi peningkatan
sebesar Rp. 14.975.195.633,- Rincian
Belanja sebagai berikut:
1. Belanja Operasi Rp 65,834,954,652.00 Rp 62,057,414,844.00 94.26%

Belanja operasi TA 2015
dibandingkan tahun 2014 terjadi
kenaikan sebesar Rp
13.039.337.455.- Hal ini disebabkan
kenaikan gaji pegawai TA 2015
Rincian Belanja operasi sebagai
berikut:
(a) Belanja Pegawai Rp 35,191,892,800.00 Rp 34,540,398,194.00 98.15%

Belanja pegawai TA 2015
kenaikan sebesar Rp.
1.295.607.714.-

gaji dan tunjangan di Tahun 2015 dan
meningkatnya nilai kapitasi untuk
Jasa Medis (Honorarium Panitia)
untuk Belanja Jaminan Kesehatan
Nasional. rincian Belanja Pegawai
TA 2015 adalah sebagai berikut:
- Gaji Pokok PNS/Uang Representasi Rp 23,827,465,749.53 Rp 23,770,876,070.00 99.76%

- Tunjangan Keluarga Rp 2,226,124,184.71 Rp 2,205,819,736.00 99.09%
- Tunjangan Jabatan 2) Rp 499,915,000.00 Rp 489,125,000.00 97.84%
- Tunjangan Fungsional Rp 2,002,248,425.00 Rp 1,883,215,000.00 94.06%
- Tunjangan Fungsional Umum Rp 324,401,250.00 Rp 316,220,000.00 97.48%
- Tunjangan Beras 1) Rp 1,613,770,160.00 Rp 1,544,986,420.00 95.74%
- Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus Rp 610,124,472.18 Rp 544,068,603.00 89.17%
- Pembulatan Gaji Rp 612,064.08 Rp 575,038.00 93.95%
Tambahan Penghasilan Berdasarkan
- Rp 2,531,032,850.00 Rp 2,505,639,500.00 99.00%
Beban Kerja
- Rp 5,000,000.00 Rp - 0.00%
Tempat Bertugas
Rp 5,100,000.00 Rp 5,010,750.00 98.25%
Kondisi Kerja
- Rp 1,361,453,000.00 Rp 1,124,971,000.00 82.63%
Pertimbangan Objektif Lainnya
Insentif Pemungutan Retribusi
- Rp 93,887,644.50 Rp 66,690,577.00 71.03%
Daerah
Honorarium Panitia /Tim Pelaksana
- 0.00%
Kegiatan
Honorarium Panitia/ Tim Pengadaan
- Rp - Rp - 0.00%
Barang dan Jasa
Honorarium Panitia/ Tim Pemeriksa/
- Rp - Rp - 0.00%
Peneliti Barang.
Honorarium Tenaga Ahli/ Instruktur/
- Rp - Rp - 0.00%
Narasumber
Honorarium Tenaga
- Rp - Rp - 0.00%
Ahli/Instruktur/Narasumber
Honorarium Pegawai Honorer/Tidak
- Rp - Rp - 0.00%
Tetap
- Honorarium Tenaga Lepas Rp - Rp - 0.00%
- Uang Lembur PNS Rp 90,108,000.00 Rp 82,561,500.00 91.63%
- Uang Lembur Non PNS Rp 650,000.00 Rp 639,000.00 98.31%
Uang untuk diberikan kepada
- Rp - Rp - 0.00%
masyarakat
(b) Belanja Barang Rp9,628,745,426.00 Rp7,829,894,348.00 81.32%

Belanja barang TA 2015
penurunan
ini sebesar Rp. 55,619,951.-
Hal disebabkan karena
menurunnya realisasi Belanja barang
untuk belanja Premi Asuransi
Kesehatan Masyarakat dan beberapa
belanja lainnya. karena pada Tahun
2015 telah dilaksanakan sistem
Jaminan Kesehatan Nasional yang
berdampak kepada berkurangnya
belanja Premi Asuransi Kesehatan
Masyarakat. Rincian Belanja Barang
TA 2015 Dinas Kesehatan adalah
- sebagai berikut:
Belanja Alat Tulis Kantor Rp 561,971,160.00 Rp 527,400,113.00 93.85%
- Rp 109,259,862.00 Rp 84,144,233.00 77.01%
Belanja Perangko, Materai Dan
- Rp 20,980,000.00 Rp 18,131,500.00 86.42%
Benda Pos Lainnya
Belanja Peralatan Kebersihan Dan
- Rp 141,201,550.00 Rp 137,645,529.00 97.48%
Bahan Pembersih
- Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas Rp 80,356,500.00 Rp 24,021,060.00 29.89%
- Belanja Pengisian Tabung Gas Rp 59,460,000.00 Rp 34,565,000.00 58.13%
Belanja peralatan penunjang kegiatan
- Rp 56,000,000.00 Rp 27,856,145.00 49.74%
belajar mengajar.
- Belanja Spanduk/Baliho/Bendera Rp 82,550,000.00 Rp 78,188,500.00 94.72%
- Belanja Plakat/ Piala /Tropy Rp 2,250,000.00 Rp 2,250,000.00 100.00%
- Belanja Bahan Obat-Obatan Rp 2,111,051,838.00 Rp 1,742,131,735.00 82.52%
- Belanja Bahan Kimia Rp 79,153,500.00 Rp 70,201,000.00 88.69%
- Belanja Bahan Makanan Rp 48,500,000.00 Rp 48,341,058.00 99.67%
- Belanja Bahan/Peralatan Kesehatan Rp 685,844,876.00 Rp 374,340,942.00 54.58%
Belanja Bahan/Peralatan
Rp 5,320,000.00 Rp 5,320,000.00 100.00%
Kedokteran / Kebidanan
- Belanja Telepon Rp 79,828,515.00 Rp 36,259,660.00 45.42%
- Belanja Air Rp 38,605,860.00 Rp 27,512,803.00 71.27%
- Belanja Listrik Rp 179,592,160.00 Rp 130,394,180.00 72.61%
- Belanja Surat Kabar/Majalah Rp 4,000,000.00 Rp 4,000,000.00 100.00%
- Belanja Sertifikasi Rp 38,780,000.00 Rp 37,057,000.00 95.56%
Belanja jasa kerjasama Rp 3,485,000.00 Rp 1,756,000.00 50.39%
- Belanja Jasa Transportasi Rp 227,375,000.00 Rp 211,925,000.00 93.21%
- Belanja Jasa Publikasi Rp 66,320,000.00 Rp 51,960,000.00 78.35%
- Belanja Jasa Uji Laboratorium Rp - Rp - 0.00%
Belanja Premi Asuransi Kesehatan
- Rp - Rp - 0.00%
Masyarakat
- Belanja Jasa Service Rp 91,185,400.00 Rp 60,848,045.00 66.73%
- Belanja Penggantian Suku Cadang Rp 210,363,500.00 Rp 184,686,198.00 87.79%
Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas
- Rp 358,110,000.00 Rp 276,542,800.00 77.22%
Dan Pelumas
Belanja Surat Tanda Nomor
- Rp 35,000,000.00 Rp 18,016,100.00 51.47%
Kendaraan
- Belanja Cetak Rp 544,931,650.00 Rp 495,121,291.00 90.86%
- Belanja Penggandaan Rp 202,628,300.00 Rp 171,120,442.00 84.45%

Belanja Sewa Ruang
- Rp 15,450,000.00 Rp 8,550,000.00 55.34%
Rapat/Pertemuan
Belanja sewa penginapan Rp 15,580,000.00 Rp 14,740,000.00 94.61%
Belanja Makanan Dan Minuman
- Rp 173,146,600.00 Rp 133,045,030.00 76.84%
Rapat
- Rp 15,006,000.00 Rp 14,994,100.00 99.92%
Tamu
Belanja makanan dan minuman
- Rp 239,542,000.00 Rp 150,197,640.00 62.70%
kegiatan
Belanja Makanan dan Minuman
- Rp 4,650,000.00 Rp 4,218,500.00 90.72%
Pasien
- Belanja Pakaian Kerja Lapangan Rp 21,095,000.00 Rp 19,508,181.00 92.48%
Belanja Perjalanan Dinas Dalam
- Rp 1,684,690,000.00 Rp 1,544,957,000.00 91.71%
Daerah
Belanja Perjalanan Dinas Luar
- Rp 266,880,000.00 Rp 92,124,300.00 34.52%
Daerah
Belanja Kursus-Kursus
- Rp 50,000,000.00 Rp 49,190,000.00 98.38%
Singkat/Pelatihan
- Belanja Pemeliharaan Bangunan Rp 590,186,085.00 Rp 558,406,015.00 94.62%
Belanja Pemeliharaan Peralatan
- Rp 142,947,330.00 Rp 113,974,748.00 79.73%
Kantor
Belanja Pemeliharaan Perlengkapan
- Rp - Rp - 0.00%
Kantor
- Rp 75,557,740.00 Rp 41,677,500.00 55.16%
Kedokteran
Belanja Barang Yang Akan
- Rp 64,800,000.00 Rp 64,800,000.00 100.00%
Diserahkan Kepada Masyarakat
- Belanja Perlengkapan Kantor Rp 3,910,000.00 Rp 3,770,000.00 96.42%
- Belanja Kelengkapan Komputer Rp 300,000.00 Rp 300,000.00 100.00%
- Belanja Meubeleur Rp 4,400,000.00 Rp 3,900,000.00 88.64%
- Belanja Peralatan Dapur Rp 555,000.00 Rp 535,000.00 96.40%
- Belanja Alat-alat Laboratorium Rp 5,645,000.00 Rp 4,870,000.00 86.27%
Belanja Jasa Tenaga
- Rp 111,400,000.00 Rp 108,100,000.00 97.04%
Uang untuk Diberikan Kepada
- Rp 18,900,000.00 Rp 16,300,000.00 86.24%
Masyarakat
(c) Belanja Modal Rp 8,305,589,990.00 Rp 7,697,378,304.00 92.68%

kenaikan dibandingkan dengan tahun
2014 yaitu sebesar
Rp.3,573,841,771.- Hal ini
disebabkan karena Tingginya Belanja
Modal yang berasal dari dana
Jaminan Kesehatan Nasional pada
tingkat puskesmas di TA 2015).
Rincian Belanja modal adalah
sebagai berikut:

mesin sebesar Rp 3,608,795,104.- Rp 4,113,374,300.00 Rp 3,608,795,104.00 87.73%

- Rp - Rp - 0.00%
Angkutan Darat Bermotor Boks

Rp 218,705,000.00 Rp 211,835,000.00 96.86%
Angkutan Darat Bermotor Mini Bus
Belanja modal Pengadaan Mesin

Rp 2,000,000.00 Rp 1,975,000.00 98.75%
Potong Rumput
- Belanja Modal Pengadaan Mesin Tik Rp 4,900,000.00 Rp 3,465,000.00 70.71%
Belanja Modal Pengadaan Tabung

- Rp - Rp - 0.00%
Pemadam Kebakaran
- Belanja modal Pengadaan Genset Rp - Rp - 0.00%
- Belanja Modal Pengadaan Almari Rp 107,494,000.00 Rp 88,085,952.00 81.94%
Belanja Modal Pengadaan Filling
- Rp 4,000,000.00 Rp 2,996,750.00 74.92%
Kabinet
Belanja Modal Pengadaan Kipas
- Rp 1,900,000.00 Rp 1,840,000.00 96.84%
Angin
- Belanja Modal Pengadaan AC Rp - Rp - 0.00%
Belanja Modal Pengadaan Vacuum
- Rp - Rp - 0.00%
Cleaner
Belanja Modal Pengadaan Televisi Rp 9,529,500.00 Rp 9,448,636.00 99.15%
Belanja Modal Pengadaan VCD Rp 450,000.00 Rp - 0.00%
Belanja Modal Pengadaan
- Rp 3,200,000.00 Rp 3,001,500.00 93.80%
Bendera/Marawa
- Rp 313,259,500.00 Rp 297,376,117.00 94.93%
Komputer/PC
Belanja Modal Pengadaan Komputer
- Rp 221,388,750.00 Rp 217,889,567.00 98.42%
Note Book
- Belanja Modal Pengadaan Printer Rp 64,713,200.00 Rp 56,549,679.00 87.39%
- Rp 14,463,000.00 Rp 8,281,000.00 57.26%
UPS/Stabilizer

- Kelengkapan Komputer (Flash Disk, Rp 10,130,500.00 Rp 9,176,273.00 90.58%
Mouse, Keyboard, Hardisk, Speaker)
Belanja Modal Pengadaan Rak

- Rp - Rp - 0.00%
Buku/Tv/Kembang
- Belanja Modal Pengadaan Karpet Rp - Rp - 0.00%
Belanja Modal Pengadaan Meja
Rp 30,600,000.00 Rp 28,588,000.00 93.42%
Kerja
Belanja Modal Pengadaan Kursi
Rp 28,450,000.00 Rp 24,963,000.00 87.74%
Kerja
Belanja Modal Pengadaan Tempat
Rp 37,500,000.00 Rp 32,149,218.00 85.73%
Tidur
Belanja modal Pengadaan kursi teras Rp 98,800,000.00 Rp 75,644,805.00 76.56%
Belanja modal pengadaan meja

Rp 20,943,700.00 Rp 18,955,273.00 90.51%
belajar/komputer
Belanja Modal Pengadaan Kursi
Rp 5,100,000.00 Rp 5,050,000.00 99.02%
Tamu Biasa
Belanja Modal Pengadaan Kulkas Rp 5,600,000.00 Rp 5,564,900.00 99.37%
- Belanja Modal Pengadaan Kamera Rp 12,250,000.00 Rp 11,237,727.00 91.74%
- Belanja Modal Pengadaan Proyektor Rp 66,500,000.00 Rp 59,397,518.00 89.32%
Belanja modal pengadaan Closed
Rp 20,000,000.00 Rp 19,613,550.00 98.07%
Circuit Television (CCTV)
Belanja Modal Pengadaan Sound
Rp 13,842,000.00 Rp 10,590,970.00 76.51%
System
- Rp 2,220,594,300.00 Rp 2,001,159,781.00 90.12%
Kedokteran Umum
Rp 241,345,250.00 Rp 99,214,356.00 41.11%
Kedokteran Gigi
- Rp 137,186,000.00 Rp 122,920,000.00 89.60%
Farmasi
- Rp - Rp - 0.00%
Alarm/Sirene
Rp 47,394,000.00 Rp 34,200,000.00 72.16%
Laboratorium Kimia
Belanja Modal Pengadaan Bed

- Rp 2,097,000.00 Rp 2,097,000.00 100.00%
Cover/Selimut/Seprai/Sarung Bantal

- Rp 129,653,200.00 Rp 126,574,612.00 97.63%
Gorden/Rimpel
- Belanja Modal Pengadaan Karpet Rp 13,000,000.00 Rp 12,963,920.00 99.72%
- Belanja Modal Pengadaan Kasur Rp 6,385,400.00 Rp 5,990,000.00 93.81%
2. Belanja Modal Bangunan dan

Gedung, sebesar Rp
Rp 4,136,765,690.00 Rp 4,075,404,000.00 98.52%
4,075,404,000.- terdiri dari
Pembangunan :
- Konstruksi/Pembelian Gedung Rp 2,221,348,290.00 Rp 2,171,439,000.00 97.75%
Kantor

- Rp 708,300,000.00 Rp 704,066,000.00 99.40%
Konstruksi/Pembelian Rumah Dinas
Belanja modal Pengadaan

- Rp 436,800,000.00 Rp 433,339,000.00 99.21%
konstruksi/pembelian pagar
- konstruksi/pembelian Rp 332,459,400.00 Rp 331,750,000.00 99.79%
Taman/Lapangan
- konstruksi/pembelian bangunan Rp 75,500,000.00 Rp 74,992,000.00 99.33%
parkir
- konstruksi/pembelian bangunan Rp 362,358,000.00 Rp 359,818,000.00 99.30%
Turap
1. Belanja Modal Pengadaan

Konstruksi/ Pembelian Gedung
Kantor terdiri dari: Pembangunan Rp 2,221,348,290.00 Rp 2,171,439,000.00 97.75%
Gedung kantor sebesar Rp
2,171,439,000.-, terdiri dari:
A. Pembangunan Gedung Kantor

- Rehabilitasi sedang/berat Pustu
Rp 465,417,000.00
Koto Gadang Hilir
- DED Rehabilitasi sedang/berat
Rp 19,250,000.00
Pustu Koto Gadang Hilir
Pengawasan Teknis Rp 14,600,000.00
B. - Pembangunan Poskesri
a. Pembangunan Poskesri Baringin
Rp 317,230,000.00
Malalo
b. Pembangunan Poskesri Lurah
Rp 329,000,000.00
Amapang
b. Pembangunan Poskesri Situgar Rp 325,330,000.00
c. DED Pembangunan Poskesri Rp 39,450,000.00
d. Pengawasan Teknis Poskesri Rp 29,600,000.00
-Rehabilitasi Sedang/ Berat

Puskesmas
a. Rehabilitasi Sedang/ Berat
Rp 144,500,000.00
Puskesmas Sungayang
b. Rehabilitasi Sedang/ Berat
Rp 144,500,000.00
Puskesmas Lintau buo II
c. Rehabilitasi Sedang/ Berat
Rp 144,600,000.00
Puskesmas Singgalang
d. Rehabilitasi Sedang/ Berat
Rp 144,462,000.00
Puskesmas Batipuh I
e. DED Rehabilitasi Sedang/ Berat
Rp 5,800,000.00
Puskesmas
f. Pengawasan Teknis Rehabilitasi
Rp 4,350,000.00
Sedang/ Berat Puskesmas
g. Honorarium Pejabat Pengadaan Rp 600,000.00
- Pembangunan Posyandu
a. Pembangunan Posyandu Rao-rao Rp 39,800,000.00
b. DED Pembangunan Posyandu Rp 1,600,000.00
c. Pengawasan teknis Rp 1,200,000.00
d. Honorarium Pejabat pengadaan Rp 150,000.00
Rp 708,300,000.00 Rp 704,066,000.00 99.40%
Konstruksi/ Pembelian Rumah Dinas
Rehabilitasi Sedang/Berat Rumah

-
Dinas
- Rp 99,640,000.00
Dinas Pusk Padang Ganting
- Rp 99,700,000.00
Dinas Pusk Lima Kaum I
Rp 99,700,000.00
Dinas Pusk Lintau Buo II
Rp 89,750,000.00
Dinas Salimpaung I
- Rp 89,603,000.00
Dinas Pusk Sungai tarab II

Rp 89,496,000.00
Dinas Paramedis Pusk Lintau Buo II

Rp 89,377,000.00
Dinas Paramedis Pusk Lintau Buo I
DED Rehabilitasi Sedang/ Berat

- Rp 26,000,000.00
Rumah Dinas
- Konsultan Pengawasan Rp 19,750,000.00
Honorarium Pejabat Pengadaan Rp 1,050,000.00
3. Belanja modal Pengadaan

Rp 436,800,000.00 Rp 433,339,000.00 99.21%
a. Pengadaan Pagar Pusk. X Koto I Rp 37,800,000.00

b. Pengadaan Pagar Pusk. Batipuh II Rp 37,751,000.00
c. Pengadaan Pagar Poskesri Koto
Rp 37,880,000.00
Tuo
d. Pengadaan Pagar Poskesri
Rp 37,731,000.00
Galapuang
e. Pengadaan Pagar Pustu Badina
Rp 37,775,000.00
Murni
f. Pengadaan Pagar Pustu Panjang
Rp 37,852,000.00
Bawang
g. DED Pustu Padang Panjang Rp 10,000,000.00
h. Pengawasan teknis Rp 7,500,000.00
i. Honorarium Pejabat Pengadaan Rp 900,000.00
- Pengadaan Pagar kantor Instalasi

Rp 99,850,000.00
Farmasi
- DED Pengadaan Pagar kantor
Rp 4,000,000.00
Instalasi Farmasi
-Pengawasan Pengadaan Pagar
Rp 3,000,000.00
kantor Instalasi Farmasi
-Honorarium Pejabat Pengadaan Rp 150,000.00
- Pengadaan Pagar kantor Dinas

Rp 75,750,000.00
Kesehatan
- DED Pengadaan Pagar kantor Dinas

Rp 3,000,000.00
Kesehatan
-Pengawasan Pengadaan Pagar
Rp 2,250,000.00
kantor Dinas Kesehatan
konstruksi/pembelian Rp 332,459,400.00 Rp 331,750,000.00 99.79%
Taman/Lapangan
-Pengadaan taman/ lapangan kantor

A. Rp 158,200,000.00
Dinas Kesehatan
-DED Pengadaan taman/ lapangan
Rp 6,400,000.00
kantor Dinas Kesehatan
-Pengawasan teknis Rp 4,800,000.00
-Pengadaan taman/ lapangan kantor

B. Rp 151,750,000.00
Dinas Kesehatan Lanjutan
-DED Pengadaan taman/ lapangan
Rp 5,900,000.00
kantor Dinas Kesehatan Lanjutan
-Pengawasan teknis Rp 4,400,000.00

konstruksi/pembelian bangunan Rp 75,500,000.00 Rp 74,992,000.00 99.33%
parkir
- Pengadaan bangunan Parkir Rp 69,942,000.00

- DED Bangunan Parkir Rp 2,800,000.00
-Pengawasan Teknis Pengadaan
Rp 2,100,000.00
parkir

konstruksi/pembelian bangunan Rp 362,358,000.00 Rp 359,818,000.00 99.30%
Turap
- Pengadaan DAM
a. Pengadaan DAM Pustu Andaleh Rp 44,800,000.00
b. Pengadaan DAM Poskesri Kubu

Rp 44,720,000.00
Nan Ampek
c. Pengadaan DAM Poskesri
Rp 44,660,000.00
Subarang
d. Pengadaan DAM Poskesri
Rp 44,640,000.00
Lingkung Kawek
e. DED DAM Pustu Lingkung
Rp 8,000,000.00
Kawek
f. Pengawasan Teknis DAM Pustu Rp 6,000,000.00
g. Honorarium Pejabat Pengadaan Rp 600,000.00
- Pengadaan Bangunan Turap Kantor

Rp 20,098,000.00
Dinas Kesehatan
- DED Bangunan Turap Rp 800,000.00
- Pengawasan Teknis Rp 600,000.00
- Honorarium Pejabat Pengadaan Rp 150,000.00
- Pengadaan Bangunan Turap

Rp 135,300,000.00
Lanjutan Kantor Dinas Kesehatan
- DED Bangunan Turap Rp 5,300,000.00
- Pengawasan Teknis Rp 4,000,000.00
- Honorarium Pejabat Pengadaan Rp 150,000.00
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan

Rp 55,000,000.00 Rp 12,754,200.00 23.19%
Jaringan

Rp 5,700,000.00 Rp 5,089,200.00 89.28%
Listrik
Rp 37,000,000.00 Rp 6,165,000.00 16.66%
Telepon
Belanja Modal Penambahan Daya
Rp 12,300,000.00 Rp 1,500,000.00 12.20%
Listrik
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya Rp 450,000.00 Rp 425,000.00 94.44%

Rp 450,000.00 Rp 425,000.00 94.44%
Lukisan/Foto
Komposisi realisasi belanja Dinas Kesehatan TA 2015 menurut jenis belanja dapat disajikan seperti grafik dibawah ini:

Realisasi TA 2014
Rp 13,620,775,500.00
Rp 3,616,654,000.00
(2,086,001,000.00)
Rp 348,084,000.00
Rp 3,268,570,000.00
Rp 41,134,500.00
50,150,500.00
Rp 8,416,468,000.00
4,515,539,500.00
Rp 302,985,000.00
Rp 451,450,000.00
Rp 172,669,500.00
Rp 487,615,000.00
Rp 273,855,000.00
Rp 292,122,000.00
Rp 521,664,000.00
Rp 424,220,000.00
Rp 444,195,000.00
Rp 639,138,000.00
Rp 147,175,000.00
Rp 116,599,500.00
Rp 479,490,000.00
Rp 361,740,000.00
Rp 417,290,000.00
Rp 524,592,000.00
Rp 442,070,000.00
Rp 421,630,000.00
Rp 279,200,000.00
Rp 322,565,000.00
Rp 83,884,500.00
Rp 515,175,000.00
Rp 292,243,500.00
Rp 8,413,568,000.00
Rp 2,900,000.00
Rp 8,416,468,000.00
Rp 56,715,455,693.00
14,975,195,633.00
Rp 49,018,077,389.00
13,039,337,455.00
Rp 33,244,790,480.00 32,692,791,688.00
551,998,792.00
1,295,607,714.00
Rp 22,536,066,678.00 22,770,450,700.02 22,538,302,208.00

Rp 2,077,387,384.00 2,149,072,352.00 2,077,387,384.00
Rp 485,405,000.00 508,021,875.00 486,435,000.00
Rp 1,848,895,000.00 1,889,774,500.00 1,848,895,000.00
Rp 360,450,000.00 411,009,625.00 360,635,000.00
Rp 1,503,674,960.00 1,546,914,800.00 1,503,744,720.00
Rp 462,545,164.00 500,283,239.98 462,545,164.00
Rp 529,554.00 1,467,854.50 529,564.00
Rp 2,548,362,140.00 3,058,316,117.00 2,548,362,140.00
Rp - 229,355,000.00 0.00
Rp 2,289,825.00
Rp 1,154,440,000.00 Rp33,244,790,480.00 10,000,000.00 2,289,825.00
Rp 18,735,775.00 33,244,790,480.00 1,408,800,000.00 1,154,440,000.00
Rp 7,523,192,561.00 298,866,036.50 18,735,775.00
Rp - Rp - 8,571,930,530.00 2,531,675,061.00
Rp - Rp 1,075,000.00 1,915,000.00 1,075,000.00
Rp - 433,100,000.00 372,400,000.00
Rp - 60,400,000.00 46,725,000.00
Rp 372,400,000.00 388,384,000.00 245,461,000.00

Rp 46,725,000.00 650,000.00 548,000.00
Rp 245,461,000.00 -
Rp 548,000.00 -
Rp - 33,244,790,480.00
Rp 7,500,040,845.00
Rp 148,017,225.00 379,382,888.00
Rp 24,764,000.00 59,380,233.00
Rp 9,935,000.00 8,196,500.00
Rp 48,192,200.00 89,453,329.00
Rp 39,335,000.00 (15,313,940.00)
Rp 13,010,000.00 21,555,000.00
Rp 900,000.00 26,956,145.00
Rp 24,450,000.00 53,738,500.00
Rp 1,450,000.00 800,000.00
Rp 1,573,298,739.00 168,832,996.00
Rp 153,629,000.00 (83,428,000.00)
Rp 54,720,000.00 (6,378,942.00)
Rp 17,656,818.00 356,684,124.00
5,320,000.00
Rp 16,727,153.00 19,532,507.00
Rp 23,152,850.00 4,359,953.00
Rp 82,376,898.00 48,017,282.00
Rp 3,890,000.00 110,000.00
Rp 8,870,000.00 28,187,000.00
1,756,000.00
Rp 346,110,900.00 (134,185,900.00)
Rp 10,770,000.00 41,190,000.00
Rp 17,341,000.00 (17,341,000.00)
Rp 2,801,778,649.00 (2,801,778,649.00)
Rp 53,578,594.00 7,269,451.00
Rp 105,841,000.00 78,845,198.00
Rp 185,162,500.00 91,380,300.00
Rp 13,549,050.00 4,467,050.00
Rp 209,091,368.00 286,029,923.00
Rp 98,205,876.00 72,914,566.00
Rp - 8,550,000.00
14,740,000.00
Rp 84,015,450.00 49,029,580.00
Rp 10,875,800.00 4,118,300.00
Rp 66,271,480.00 83,926,160.00
Rp 993,300.00 3,225,200.00
Rp 23,017,045.00 (3,508,864.00)
Rp 877,617,000.00 667,340,000.00
Rp 84,297,700.00 7,826,600.00
Rp 25,000,000.00 24,190,000.00
Rp 79,597,250.00 478,808,765.00
Rp 49,357,000.00 64,617,748.00
Rp 480,000.00 (480,000.00)
Rp 22,115,000.00 19,562,500.00
Rp 90,600,000.00 (25,800,000.00)
Rp - 3,770,000.00
Rp - 300,000.00
Rp - 3,900,000.00
Rp - Err:520
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 4,123,536,533.00 3,573,841,771.00
- 2,000,000.00 1,975,000.00
Rp 1,407,012,533.00 2,201,782,571.00 4,900,000.00 0.00
Rp 382,325,000.00 (382,325,000.00)
Rp -
Rp -
Rp 985,000.00 2,480,000.00
Rp 8,988,750.00 (8,988,750.00) 9,529,500.00 0.00

Rp 186,725,000.00 (186,725,000.00) 450,000.00 0.00
Rp 8,956,636.00 Err:520
Rp 11,705,682.00 Err:520
Rp 3,720,000.00 Err:520
Rp 39,560,000.00 (39,560,000.00)
Rp 1,155,000.00 (1,155,000.00)
Rp -
Rp -
Rp 4,867,782.00 Err:520
Rp 31,291,818.00 Err:520 30,600,000.00 26,400,000.00
Rp 27,185,455.00 Err:520 28,450,000.00 21,150,000.00

Rp 11,329,319.00 Err:520 37,500,000.00 9,840,000.00
Rp 1,600,000.00 Err:520 98,800,000.00 29,600,000.00
Rp 9,784,091.00 Err:520 20,943,700.00 14,400,000.00
Rp 2,627,727.00 (2,627,727.00) 5,100,000.00 5,050,000.00

Rp 2,154,000.00 (2,154,000.00) 5,600,000.00 1,980,000.00
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 2,705,455.00 Err:520
Rp 5,031,818.00 Err:520
Rp -
Rp -
Rp 490,649,000.00 Err:520
Rp -
Rp 163,825,000.00 Err:520
Rp 9,840,000.00 (9,840,000.00)
Rp -
Rp 2,716,524,000.00 1,358,880,000.00
Rp 2,566,428,000.00 Err:520
Rp 100,346,000.00 Err:520
Rp 49,750,000.00 Err:520
Rp 2,566,428,000.00 (394,989,000.00)
-
Rp 100,346,000.00 603,720,000.00
Rp 46,730,000.00 52,910,000.00
Rp 46,860,000.00 42,743,000.00
Rp 3,331,000.00 22,669,000.00
Rp 2,300,000.00 17,450,000.00
Rp 49,750,000.00 310,068,000.00
0.00 Err:520
0.00
0.00
-
n seperti grafik dibawah ini:
5.2 Neraca
(Rp) (Rp)
A).Aset 44,505,401,867.00 39,609,099,715.72

Neraca (Dinas Kesehatan) menggambarkan posisi
keuangan (Dinas Kesehatan) mengenai Aset, Kewajiban,
dan Ekuitas. Rincian asset (Dinas Kesehatan) sebagai
berikut :
(1) Aset Lancar 5,444,478,724.00 3,936,232,724.00
Aset Lancar per 31 Desember 2014 dan 31 Desember

tahun 2013 meliputi Kas di Bendahara Pengeluaran, Kas
di Bendahara Penerimaan, piutang lain-lain dan
Persediaan. Saldo aset lancer diuraikan sebagai berikut :
(a) Kas di Bendahara Penerimaan - Rp -
Saldo Kas di bendahara penerimaan per 31 Desember

2014 dan 31 Desember tahun 2013 sebesar Rp 0.-
(nihil). Karena semua penerimaan retribusi daerah telah
disetorkan pada waktu penerimaan dari puskesmas
(maksimal 1 hari setelah diterima dari puskesmas)
(b) Kas di Bendahara Pengeluaran 1,199,308,152.00 Rp -

Kas di bendahara pengeluaran per 31 Desember 2014
adalah Rp 1,199,308,152.-. Yaitu sebesar nilai kas di
tangan bendahara pengelola dana kapitasi JKN per 31
Desember 2014, yang terdiri dari :
1) Kas Tunai Rp 58,518,010.-
2) Kas Bank Rp 1,140,790,142.-
(lampiran 1)
(c) Piutang Retribusi 417,022,500.00 Rp 517,202,000.00

Nilai Piutang Retribusi per 31 Desember 2014 adalah
sebesar Rp 417,022,500.- yang berasal dari piutang dana
non kapitasi yang belum disetorkan BPJS per 31
Desember 2014 yang berasal dari klaim dana non
kapitasi puskesmas dari bulan Juni s/d November 2014
yang belum diterima pada Tahun 2014.
Rincian Piutang retribusi adalah sebagai berikut:
- Piutang dana Jamkesmas dan Jamkesda Per 31

Desember 2013 adalah sebesar Rp 517,202,000.-
- Koreksi Piutang 2013 Rp
7,224,000.-
- Jumlah setelah koreksi Rp 524,426,000.-
- Setoran Piutang Jamkesmas Tahun 2014

adalah sebesar (Rp
524,426,000.-)
- Jumlah setelah penyetoran Rp 0,-
- Piutang dana Non kapitasi per 31 Des 2014
sebesar Rp
417,022,500.-
Saldo Akhir Rp 417,022,500.-
(c) Persediaan Rp 3,828,148,072.00 Rp 3,419,030,724.00
Merupakan persediaan barang habis pakai seperti alat

tulis kantor, alat kebersihan, obat-obatan dan lain-lain.
Pada Dinas Kesehatan per 31 Desember 2014 dan 31
Desember tahun 2013 terdapat saldo persediaan obat-
obatan, ATK, Peralatan Kebersihan dan bahan
pembersih, Alat Listrik dan elektronik, Barang Cetakan,.
Nilai Persediaan Per 31 Desember 2014 telah
memasukkan sisa stok persediaan barang habis pakai
yang terdapat di Dinas Kesehatan dan Puskesmas-
Puskesmas. Nilai persediaan ini bertambah karena
pengadaan persediaan TA 2014 dan berkurang karena
pemakaian selama TA 2014. Rincian Persediaan Dinas
kesehatan TA 2014 adalah sebagai berikut:
- Obat – Obat Rp. 3,617,906,257.-

(lampiran 2)
- ATK Rp 167,116,780.-
- Alat kebersihan Rp 8,256,035.-
- Alat Listrik Rp 1,791,500.-
- Barang cetak Rp 33,077,500.-
Saldo Rp 3,828,148,072.-
(2) Aset Tetap Rp 39,060,923,143.00 Rp 35,672,866,991.72
Aset Tetap adalah Aset Berwujud yang mempunyai

masa manfaat lebih dari satu periode akuntansi untuk
digunakan dalam kegiatan pemerintahan atau
dimanfaatkan oleh masyarakat umum. Aset Tetap yang
dimiliki (Dinas Kesehatan) per 31 Desember 2014 dan
31 Desember tahun 2013 dengan rincian sebagai
berikut:
(a) Tanah Rp 3,352,630,000.00 Rp 3,352,630,000.00
Nilai tanah per 31 Desember 2014 sama dengan nilai

tanah Per 31 Desember 2013. hal ini terjadi karena tidak
adanya penambahan dan mutasi Aset Tanah selama TA
2014
(b) Peralatan dan Mesin Rp 22,548,102,016.00 Rp 19,793,171,979.00

Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2014 dan per 31
Desember tahun 2013 nilainya meningkat, yaitu sebesar
Rp 2,754,930,037.- Hal ini terjadi karena adanya koreksi
atas saldo awal 2014 sebesar Rp 497,963,302.- , mutasi
keluar ke Setda sebesar Rp 306,500,000.-, penambahan
belanja modal peralatan dan mesin sebesar Rp.
3,608,795,104.-selama TA 2014, Penambahan akibat
Kapitalisasi Aset sebesar Rp 31,662,571.- dan
pengurangan nilai akibat koreksi pemeliharaan Tahun
2014 yang seharusnya tidak dikapitalisasi sebesar Rp
79,564,336.- dan Reklasifikasi Peralatan Mesin menjadi
Aktiva Tetap Lainnya Rincian Peralatan dan Mesin
untuk TA 2014 adalah sebagai berikut:
§ Saldo Per 31 Des 2013 Rp.

19,793,171,979.-
§ Koreksi Saldo awal (Rp 497,963,302.-)
§ Saldo setelah Koreksi Rp 19,295,208,677.-
§ Mutasi ke Setda (Rp 306,500,000.-)
§ Saldo setelah Mutasi ke Setda Rp 18,988,708,677.-
§ Belanja Modal TA 2014 Rp 3,608,795,104.-
§ Saldo setelah Belanja Modal TA 2014
adalah sebesar Rp 22,597,503,781.-
§ Kapitalisasi sebagai Aset Rp 31,662,571.-
§ Belanja Modal yang tidak dikapitalisasi
sebagai Aset (Rp 79,564,336.-)
§ Reklasifikasi menjadi Aset Tetap Lainnya
adalah sebesar (Rp 1,500,000.-)
§ Saldo Per 31 Des 2014 Rp 22,548,102,016.-
(c) Gedung dan Bangunan Rp 42,724,210,050.00 Rp 39,305,338,650.00
Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2014 dan per

31 Desember tahun 2013 meningkat, yaitu sebesar Rp
3,418,871,400.-. Hal ini terjadi karena penambahan
untuk nilai aset Gedung dan Bangunan selama Tahun
2014 dari Belanja Modal TA 2014 sebesar Rp
4,075,404,000.- dan Koreksi Saldo awal atas
penyesuaian Batasan minimum Kapitalisasi sebesar Rp
656,532,600.-
39,305,338,650.-
§ Koreksi Saldo Awal (Rp 656,532,600.-)
§ Saldo setelah koreksi Rp 38,648,806,050.-
§ Belanja Modal TA 2014 Rp 4,075,404,000.-
§ Saldo Per 31 Des 2014 Rp 42,724,210,050.-
(d) Jalan, Irigasi dan Jaringan Rp 23,919,200.00 Rp 11,165,000.00
§ Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2014 dan
per 31 Desember tahun 2013 nilainya naik sebesar Rp
12,754,200.- karena terdapat penambahan Belanja
Modal TA 2014. Rincian Jalan, Irigasi dan jaringan
adalah sebagai berikut:
§ Saldo Per 31 Des 2013 Rp. 11,165,000.-
§ Belanja Modal TA 2014 Rp 12,754,200.-
§ Saldo Per 31 Des 2014 Rp 23,919,200.-
(e) Aset Tetap Lainnya Rp 5,925,000.00 Rp 4,000,000.00
Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2014 dan per 31

Desember tahun 2013 terdapat kenaikan sebesar Rp
1,925,000.- karena terdapat penambahan Belanja Modal
sebesar Rp 425,000.- dan Penambahan akibat
reklasifikasi Peralatan dan Mesin sebesar Rp 1,500,000.-
§ Saldo Per 31 Des 2013 Rp. 4,000,000.-

§ Belanja Modal TA 2014 Rp 425,000.-
§ Saldo setelah BM TA 2014 Rp 4,425,000.-
§ Reklasifikasi dari Peralatan Mesin Rp 1,500,000.-
§ Saldo Per 31 Des 2014 Rp 5,925,000.-
(f) Konstruksi dalam pengerjaan Rp - Rp -

Konstruksi dalam pengerjaan per 31 Desember 2014
adalah mempunyai nilai yang tetap dengan tahun 2013
yaitu Nihil
(g) Akumulasi Penyusutan Rp (29,593,863,122.90) Rp (26,793,438,637.28)

Akumulasi penyusutan per 31 Desember 2014 dan per
31 Desember tahun 2013 mengalami kenaikan sebesar
Rp 2,800,424,485.62. Hal ini terjadi karena koreksi dan
penambahan nilai penyusutan TA 2014.
§ Penyusutan TA 2013 (Rp. 26,793,438,637.28)
§ Koreksi Penyusutan Rp 1,149,087,739.79
§ Saldo setelah koreksi (Rp 25,644,350,897.49)
§ Penyusutan TA 2014 (Rp 3,949,512,225.41)

§ Akm Penyusutan
Per 31 Des 2014 Rp29,593,863,122.90
(3) Aset lainnya Rp - Rp -
Aset lainnya Dinas Kesehatan Per 31 Desember 2014

dan per 31 Desember 2013 tetap sebesar Rp 0.- (nihil).
(a) Aset Lain-lain Rp -
§ Aset lain-lain per 31 Desember 2014 dan per 31
Desember tahun 2013 nilainya tetap sebesar Rp 0.-
karena tidak terdapat penambahan di TA 2014.
Kewajiban dan Ekuitas dana

Rp 44,505,401,867.10 Rp 39,609,099,715.72
(B) Kewajiban Rp 231,360,729.00 157,376,929.00

Jumlah Kewajiban (Dinas Kesehatan) per 31 Desember
2014 dan 31 Desember tahun 2013 adalah dengan
(a) Utang Jangka Pendek lainnya Rp 231,360,729.00 Rp 157,376,929.00

Utang jangka pendek lainnya Tahun 2014 adalah
sebesar Rp 231,360,729.- yaitu sebesar belanja Dinas
Kesehatan dan puskesmas-puskesmas di wilayah kerja
Kabupaten Tanah Datar yang terutang selama Tahun
2014, yang terdiri dari : Honorarium Panitia
(lampiran 3)
(b) R/K Pusat Rp -
Merupakan jumlah selisih pencairan dan penyetoran

dana selama TA 2014 untuk Dinas Kesehatan. Yaitu
sebesar Rp 0.- dan telah dikonsolidasi ke dalam Laporan
Keuangan Daerah Kabupaten Tanah Datar
(C) Ekuitas Dana Rp 44,274,041,138.10 39,451,722,786.72

Nilai Ekuitas Dana per 31 Desember 2014 dan 31
Desember tahun 2013 bertambah sebesar Rp
6,798,428,776.07.-dengan rincian sebagai berikut :
(1) Ekuitas Dana Lancar Rp 5,213,117,995.00 Rp 3,778,855,795.00
Ekuitas Dana Lancar (Aset Lancar dikurangi Kewajiban

Jangka Pendek) per 31 Desember 2014 terdiri dari:
(a) Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) Rp 1,199,308,152.00 Rp -
Nilai Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) per 31

Desember 2014 dibandingkan 31 Desember 2013 naik
sebesar Rp 1,199,308,152.- yaitu sebesar nilai kas yang
berada di tangan Bendahara Pengelola Dana Kapitasi
Jaminan Kesehatan Nasional per 31 Desember 2014
(b) Cadangan untuk Piutang Rp 417,022,500.00 Rp 517,202,000.00
Nilai cadangan untuk Piutang per 31 Desember 2014
dibandingkan 31 Desember 2013 naik sebesar Rp
517,202,000.- yaitu sebesar piutang retribusi
penerimaan dana Jampersal dan Jamkesmas Bulan
September s.d November 2014 yang belum diterima
pada Tahun 2014. Jumlah ini terdiri dari :
Piutang dana Jamkesmas dan Jamkesda Per 31

Desember 2014 adalah sebesar Rp 517,202,000.-
Koreksi Piutang 2013 Rp 7,224,000.-

Saldo setelah Koreksi Rp 524,426,000.-
Penyetoran dari dana Jamkesmas
Tahun 2014 (Rp
524,426,000.-)
Piutang dana Non kapitasi per 31 Des 2014
adalah sebesar Rp 417,022,500.-
(c) Cadangan untuk Persediaan Rp 3,828,148,072.00 Rp 3,419,030,724.00

Nilai cadangan untuk Persediaan per 31 Desember
2014 dan 31 Desember tahun 2013 turun sebesar Rp
565,721,707.-
Obat – Obat Rp. 3,617,906,257.-
ATK Rp 167,116,780.-
Alat kebersihan Rp 8,256,035.-
Alat Listrik Rp 1,791,500.-
Barang cetak Rp 33,077,500.-
Saldo Rp. 3,828,148,072.-
(d) Dana yang harus disediakan untuk pembayaran

Rp (231,360,729.00) Rp (157,376,929.00)
utang jangka pendek
Dana yang harus disediakan untuk pembayaran utang
jangka pendek per 31 Desember 2014 naik sebesar Rp
73,983,800.- dibandingkan 31 Desember 2013, yaitu
sebesar belanja Dinas Kesehatan dan puskesmas-
puskesmas di wilayah kerja Kabupaten Tanah Datar
yang terutang selama Tahun 2014, yang terdiri dari :
Utang Honorarium Panitia
(2) Ekuitas Dana Investasi Rp 39,060,923,143.10 35,672,866,991.72

Ekuitas Dana Investasi per 31 Desember 2014 yang
diinvestasikan ke dalam Asset Tetap adalah sebesar
Rp 39,060,923,143.1dengan rincian sebagai berikut:
(a) Diinvestasikan Dalam Aset Tetap Rp 39,060,923,143.10 Rp 35,672,866,991.72

Akun Diinvestasikan dalam Aset Tetap Dinas Kesehatan
Per 31 Desember 2014 naik sebesar Rp
3,388,056,151.38 dengan rincian sebagai berikut:
§ Saldo Per 31 Des 2013 Rp
35,672,866,991.72
§ Koreksi Saldo awal (Rp 1,154,495,902.-)
§ B.Modal TA 2014 Rp 7,697,378,304.-
§ Mutasi keluar Peralatan Mesin ke Setda
sebesar (Rp 306,500,000.-)
§ Koreksi Penyusutan TA 2014 Rp 1,149,087,739.79
§ Penyusutan TA 2014 (Rp 3,949,512,225.41)
§ Belanja Modal yang dikapitalisasi sebagai Aset

sebesar Rp 31,662,571.-
§ Belanja Modal yang tidak dikapitalisasi sebagai Aset
(Rp 79,564,336.-)
JUMLAH Rp 39,060,923,143.10
12
10
8
Colum
nD
6
0
1,199,308,152.00
BAB V

AnggaranTahun 2014 Realisasi TA 2014 % Realisasi TA 2013
A) Pendapatan Rp 14,389,742,730.00 Rp 13,620,775,500.00 94.66% Rp 2,740,764,880,-

sebesar Rp 14,389,742,730.- Dari
target pendapatan tersebut telah di
realisasikan sebesar
Rp.13,620,775,500.- di akhir TA
2014 dengan rincian sebagai berikut:

Rp 5,748,706,030.00 Rp 3,616,654,000.00 62.91% Rp 2,738,966,380,-
Daerah.
sebesar Rp 3,616,654,000,-
(mencapai 62.91% dari anggaran).
Pencapaian ini mengalami kenaikan
sebesar Rp 877,687,620.-
Umum Rp 366,890,050.00 Rp 348,084,000.00 94.87% Rp. 326,095,000.-
Askes Rp. 602,838,380.-
Jamkesda Rp. 785,604,000.-
Jamkesmas Rp 274,943,500.-
Jampersal Rp 749,485,500.-
JKN Non Kapitasi Rp 5,381,815,980.00 Rp 3,268,570,000.00 60.73%
Jumlah Rp. 3,616,654,000.-

Rp 228,614,700.00 Rp 41,134,500.00 17.99% Rp 1,798,500.-
Daerah.

41,134,500,- (mencapai 17.99% dari
kenaikan sebesar Rp 39,336,000.-.
Ini bersumber dari retribusi
pemakaian puskel dari pasien umum
dan dari sumber dana non kapitasi
untuk pemakaian puskel

Rp 8,412,422,000.00 Rp 9,962,987,000.00 118.43%
Daerah yang sah
adalah sebesar Rp 9,962,987,000.-
(mencapai 118.43%). Pencapaian ini
melebihi Anggaran TA 2014 sebesar
Rp 8,412,422,000. disebabkan oleh
bertambahnya pasien peserta Jaminan
Kesehatan Nasional di Kabupaten
Tanah Datar. Rincian PAD lain-lain
yang sah pada tahun 2014 adalah
sebagai berikut:
A. Pendapatan Dana Kapitasi

Rp 8,412,422,000.00 Rp 9,960,087,000.00
FKTP
B. Pendapatan dari Lelang Rp 2,900,000.00
B). Belanja Rp 62,173,047,046.00 Rp 56,715,455,693.00 91.22% Rp 44,316,369,066.-

sebesar Rp. 5,278,347,079.- Rincian
1. Belanja Operasi Rp 53,867,457,056.00 Rp 49,018,077,389.00 91.00% Rp 40,192,832,533.-.

kenaikan sebesar Rp 8,825,244,856.-
Hal ini disebabkan kenaikan gaji
pegawai TA 2014 Rincian Belanja
(a) Belanja Pegawai Rp 44,238,711,630.00 Rp 36,200,185,841.00 81.83% Rp 32,692,791,688.00

3,507,394,153.-

- Gaji Pokok PNS/Uang Representasi Rp 22,770,450,700.02 Rp 22,538,302,208.00 98.98% Rp 20,847,938,920.00

- Tunjangan Keluarga Rp 2,149,072,352.00 Rp 2,077,387,384.00 96.66% Rp 1,884,491,660.00
- Tunjangan Jabatan 2) Rp 508,021,875.00 Rp 486,435,000.00 95.75% Rp 488,820,000.00
- Tunjangan Fungsional Rp 1,889,774,500.00 Rp 1,848,895,000.00 97.84% Rp 1,672,840,232.00
- Tunjangan Fungsional Umum Rp 411,009,625.00 Rp 360,635,000.00 87.74% Rp 398,295,000.00
- Tunjangan Beras 1) Rp 1,546,914,800.00 Rp 1,503,744,720.00 97.21% Rp 1,399,275,000.00
- Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus Rp 500,283,239.98 Rp 462,545,164.00 92.46% Rp 365,928,559.00
- Pembulatan Gaji Rp 1,467,854.50 Rp 529,564.00 36.08% Rp 401,176.00
- Rp 3,058,316,117.00 Rp 2,548,362,140.00 83.33% Rp 1,944,807,850.00
Beban Kerja
- Rp 229,355,000.00 Rp - 0.00% Rp -
Tempat Bertugas
Rp 10,000,000.00 Rp 2,289,825.00 22.90% Rp -
Kondisi Kerja
- Rp 1,408,800,000.00 Rp 1,154,440,000.00 81.94% Rp 908,148,000.00

- Rp 298,866,036.50 Rp 18,735,775.00 6.27% Rp -
Daerah

- Rp 8,571,930,530.00 Rp 2,531,675,061.00 29.53% Rp 2,091,263,791.00
Kegiatan
- Rp - Rp - 0.00% Rp 1,250,000.00
Barang dan Jasa
- Rp 1,915,000.00 Rp 1,075,000.00 56.14% Rp 1,850,000.00
Peneliti Barang.
- Rp - Rp - 0.00% Rp 11,300,000.00
Narasumber
Honorarium Tenaga
- Rp - Rp - 0.00% Rp 13,540,000.00
- Rp 433,100,000.00 Rp 372,400,000.00 85.98% Rp 395,100,000.00
Tetap
- Honorarium Tenaga Lepas Rp 60,400,000.00 Rp 46,725,000.00 77.36% Rp 49,049,500.00
- Uang Lembur PNS Rp 388,384,000.00 Rp 245,461,000.00 63.20% Rp 202,202,000.00
- Uang Lembur Non PNS Rp 650,000.00 Rp 548,000.00 84.31% Rp 390,000.00
- Rp - Rp - 0.00% Rp 15,900,000.00
masyarakat
(b) Belanja Barang Rp9,628,745,426.00 Rp7,444,420,894.00 77.31% Rp 7,500,040,845.00

penurunan sebesar Rp. 55,619,951.-
Hal ini disebabkan karena
- sebagai berikut:
Belanja Alat Tulis Kantor Rp 561,971,160.00 Rp 503,210,842.00 89.54% Rp 148,017,225.00
Belanja Alat Listrik Dan Elektronik Rp 109,259,862.00 Rp 81,949,233.00 Rp 24,764,000.00
- (Lampu Pijar, Battery Kering) 75.00%
Belanja Perangko, Materai Dan Rp 20,980,000.00 Rp 17,513,500.00 Rp 9,935,000.00

- 83.48%
Benda Pos Lainnya
Belanja Peralatan Kebersihan Dan Rp 141,201,550.00 Rp 135,479,029.00 Rp 48,192,200.00
- 95.95%
Bahan Pembersih
- Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas Rp 80,356,500.00 Rp 24,021,060.00 29.89% Rp 39,335,000.00
- Belanja Pengisian Tabung Gas Rp 59,460,000.00 Rp 28,615,000.00 48.12% Rp 13,010,000.00
Belanja peralatan penunjang kegiatan Rp 56,000,000.00 Rp 27,856,145.00 Rp 900,000.00
- 49.74%
belajar mengajar.
- Belanja Spanduk/Baliho/Bendera Rp 82,550,000.00 Rp 78,188,500.00 94.72% Rp 24,450,000.00
- Belanja Plakat/ Piala /Tropy Rp 2,250,000.00 Rp 2,250,000.00 100.00% Rp 1,450,000.00
- Belanja Bahan Obat-Obatan Rp 2,111,051,838.00 Rp 1,736,165,117.00 82.24% Rp 1,573,298,739.00
- Belanja Bahan Kimia Rp 79,153,500.00 Rp 68,319,000.00 86.31% Rp 153,629,000.00
- Belanja Bahan Makanan Rp 48,500,000.00 Rp 48,341,058.00 99.67% Rp 54,720,000.00
Belanja Bahan/Peralatan Kesehatan Rp 685,844,876.00 Rp 111,080,063.00 Rp 17,656,818.00
- 16.20%
Belanja Bahan/Peralatan Rp 5,320,000.00 Rp 5,320,000.00

100.00%
Belanja Telepon Rp 79,828,515.00 Rp 36,259,660.00 Rp 16,727,153.00
- 45.42%
- Belanja Surat Kabar/Majalah Rp 4,000,000.00 Rp 4,000,000.00 100.00% Rp 3,890,000.00
- Belanja Sertifikasi Rp 38,780,000.00 Rp 37,057,000.00 95.56% Rp 8,870,000.00
- Belanja Jasa Transportasi Rp 227,375,000.00 Rp 211,925,000.00 93.21% Rp 346,110,900.00
- Belanja Jasa Publikasi Rp 66,320,000.00 Rp 51,960,000.00 78.35% Rp 10,770,000.00
- Belanja Jasa Uji Laboratorium Rp - Rp - 0.00% Rp 17,341,000.00
Belanja Premi Asuransi Kesehatan Rp - Rp - Rp 2,801,778,649.00
- 0.00%
Masyarakat
Belanja Penggantian Suku Cadang Rp 210,363,500.00 Rp 184,686,198.00 Rp 105,841,000.00
- 87.79%
Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas Rp 358,110,000.00 Rp 271,723,300.00 Rp 185,162,500.00

- 75.88%
Dan Pelumas
Belanja Surat Tanda Nomor Rp 35,000,000.00 Rp 18,016,100.00 Rp 13,549,050.00
- 51.47%
Kendaraan
- Belanja Cetak Rp 544,931,650.00 Rp 476,070,702.00 87.36% Rp 209,091,368.00
- Belanja Penggandaan Rp 202,628,300.00 Rp 167,602,345.00 82.71% Rp 98,205,876.00
Belanja Sewa Ruang Rp 15,450,000.00 Rp 8,550,000.00 Rp -
- 55.34%
Rapat/Pertemuan
Belanja Makanan Dan Minuman Rp 173,146,600.00 Rp 131,323,030.00 Rp 84,015,450.00
- 75.84%
Rapat
- 99.92%
Tamu
Belanja makanan dan minuman Rp 239,542,000.00 Rp 150,197,640.00 Rp 66,271,480.00
- 62.70%
kegiatan
Belanja Makanan dan Minuman Rp 4,650,000.00 Rp 4,218,500.00 Rp 993,300.00
- 90.72%
Pasien
Belanja Pakaian Kerja Lapangan Rp 21,095,000.00 Rp 19,508,181.00 Rp 23,017,045.00
- 92.48%
Belanja Perjalanan Dinas Dalam Rp 1,684,690,000.00 Rp 1,497,592,000.00 Rp 877,617,000.00

- 88.89%
Daerah
Belanja Perjalanan Dinas Luar Rp 266,880,000.00 Rp 92,124,300.00 Rp 84,297,700.00
- 34.52%
Daerah
Belanja Kursus-Kursus Rp 50,000,000.00 Rp 49,190,000.00 Rp 25,000,000.00
- 98.38%
Singkat/Pelatihan
Belanja Pemeliharaan Bangunan Rp 590,186,085.00 Rp 558,406,015.00 Rp 79,597,250.00
- 94.62%
Belanja Pemeliharaan Peralatan Rp 142,947,330.00 Rp 113,974,748.00 Rp 49,357,000.00

- 79.73%
Kantor
Belanja Pemeliharaan Perlengkapan Rp - Rp - Rp 480,000.00
- 0.00%
Kantor
Belanja Pemeliharaan Alat-alat Rp 75,557,740.00 Rp 41,677,500.00 Rp 22,115,000.00
- 55.16%
Kedokteran
Belanja Barang Yang Akan Rp 64,800,000.00 Rp 64,800,000.00 Rp 90,600,000.00
- 100.00%
- Belanja Perlengkapan Kantor Rp 3,910,000.00 Rp 1,835,000.00 46.93% Rp -
- Belanja Kelengkapan Komputer Rp 300,000.00 Rp - 0.00% Rp -
- Belanja Meubeleur Rp 4,400,000.00 Rp 3,900,000.00 88.64% Rp -
- Belanja Peralatan Dapur Rp 555,000.00 Rp - 0.00% Rp -
- Belanja Alat-alat Laboratorium Rp 5,645,000.00 Rp 4,870,000.00 86.27% Rp -
Belanja Jasa Tenaga Rp 111,400,000.00 Rp 108,100,000.00 Rp -
- 97.04%
Uang untuk Diberikan Kepada Rp 18,900,000.00 Rp 16,300,000.00 Rp -
- 86.24%
Masyarakat
(c) Belanja Modal Rp 8,305,589,990.00 Rp 5,860,109,410.00 70.56% Rp 4,123,536,533.00

2013 yaitu sebesar
Rp.1,736,572,877.- Hal ini
sebagai berikut:

mesin sebesar Rp 1,653,704,128.- Rp 4,017,238,700.00 Rp 1,653,704,128.00 41.17% Rp 1,407,012,533.00
Rp - Rp - 0.00% Rp 382,325,000.00
-
Belanja Modal Pengadaan Alat-Alat Rp 218,705,000.00 Rp 211,835,000.00 96.86% Rp -

Belanja modal Pengadaan Mesin Rp 2,000,000.00 Rp 1,975,000.00 98.75% Rp -

Potong Rumput
Rp 4,900,000.00 Rp - 0.00% Rp 985,000.00
- Belanja Modal Pengadaan Mesin Tik
Belanja Modal Pengadaan Tabung Rp - Rp - 0.00% Rp 8,988,750.00
-
Pemadam Kebakaran
- Belanja modal Pengadaan Genset Rp - Rp - 0.00% Rp 186,725,000.00
Rp 107,494,000.00 Rp 29,100,000.00 27.07% Rp 8,956,636.00
- Belanja Modal Pengadaan Almari
Belanja Modal Pengadaan Filling Rp 4,000,000.00 Rp - 0.00% Rp 11,705,682.00

-
Kabinet
Belanja Modal Pengadaan Kipas Rp 1,900,000.00 Rp - 0.00% Rp 3,720,000.00
-
Angin
- Belanja Modal Pengadaan AC Rp - Rp - 0.00% Rp 39,560,000.00
Belanja Modal Pengadaan Vacuum Rp - Rp - 0.00% Rp 1,155,000.00
-
Cleaner
Belanja Modal Pengadaan Televisi Rp 9,529,500.00 Rp - 0.00% Rp -
Belanja Modal Pengadaan VCD Rp 450,000.00 Rp - 0.00% Rp -

- Rp 3,200,000.00 Rp 3,001,500.00 93.80% Rp 4,867,782.00
Bendera/Marawa
Belanja Modal Pengadaan Rp 313,259,500.00 Rp 59,490,000.00 18.99% Rp 31,291,818.00

-
Komputer/PC
Belanja Modal Pengadaan Komputer Rp 221,388,750.00 Rp 156,950,000.00 70.89% Rp 27,185,455.00
-
Note Book
Rp 64,713,200.00 Rp 27,674,545.00 42.76% Rp 11,329,319.00
- Belanja Modal Pengadaan Printer

-
UPS/Stabilizer
Rp 10,130,500.00 Rp 7,827,273.00 77.26% Rp 9,784,091.00
- Kelengkapan Komputer (Flash Disk,
Belanja Modal Pengadaan Rak Rp - Rp - 0.00% Rp 2,627,727.00

-
Buku/Tv/Kembang
Rp - Rp - 0.00% Rp 2,154,000.00
- Belanja Modal Pengadaan Karpet
Belanja Modal Pengadaan Meja Rp 30,600,000.00 Rp 26,400,000.00 86.27% Rp -

Kerja
Belanja Modal Pengadaan Kursi Rp 28,450,000.00 Rp 21,150,000.00 74.34% Rp -
Kerja
Belanja Modal Pengadaan Tempat Rp 37,500,000.00 Rp 9,840,000.00 26.24% Rp -
Tidur
Belanja modal Pengadaan kursi teras Rp 98,800,000.00 Rp 29,600,000.00 29.96% Rp -
Belanja modal pengadaan meja Rp 20,943,700.00 Rp 14,400,000.00 68.76% Rp -

belajar/komputer
Tamu Biasa
Belanja Modal Pengadaan Kulkas Rp 5,600,000.00 Rp 1,980,000.00 35.36% Rp -
Rp 12,250,000.00 Rp 11,237,727.00 91.74% Rp 2,705,455.00
- Belanja Modal Pengadaan Kamera
Rp 66,500,000.00 Rp 43,776,818.00 65.83% Rp 5,031,818.00

- Belanja Modal Pengadaan Proyektor
Belanja modal pengadaan Closed Rp 20,000,000.00 Rp 19,613,550.00 98.07% Rp -

Belanja Modal Pengadaan Sound Rp 13,842,000.00 Rp 9,748,970.00 70.43% Rp -
System
Belanja Modal Pengadaan Alat-Alat Rp 2,220,594,300.00 Rp 748,680,000.00 33.72% Rp 490,649,000.00
-
Kedokteran Umum
Kedokteran Gigi
Belanja Modal Pengadaan Alat-Alat Rp 137,186,000.00 Rp 122,920,000.00 89.60% Rp 163,825,000.00
-
Farmasi
Belanja Modal Pengadaan Rp - Rp - 0.00% Rp 9,840,000.00
-
Alarm/Sirene
Laboratorium Kimia
Belanja Modal Pengadaan Instalasi Rp 5,700,000.00 Rp 5,089,200.00 89.28%
0.00
Listrik
Belanja Modal Pengadaan Instalasi Rp 37,000,000.00 Rp - 0.00%
0.00
Telepon
Belanja Modal Penambahan Daya Rp 12,300,000.00 Rp 1,500,000.00 12.20%
0.00
Listrik

Gedung, sebesar Rp 4,206,405,282.- Rp 4,288,351,290.00 Rp 4,206,405,282.00 98.09% Rp 2,716,524,000.00
terdiri dari Pembangunan :
Belanja Modal Pengadaan Rp 2,221,348,290.00 Rp 2,171,439,000.00 97.75%
- Konstruksi/Pembelian Gedung Rp 2,566,428,000.00
Kantor
Rp 708,300,000.00 Rp 704,066,000.00 99.40%
- Rp 100,346,000.00
Belanja modal Pengadaan Rp 436,800,000.00 Rp 433,339,000.00 99.21%

-
- konstruksi/pembelian
Taman/Lapangan
- konstruksi/pembelian bangunan
parkir
- konstruksi/pembelian bangunan Rp 49,750,000.00
Turap
Belanja Modal Pengadaan Rp 450,000.00 Rp 425,000.00 94.44%
-
Lukisan/Foto
Belanja Modal Pengadaan Bed Rp 2,097,000.00 Rp - 0.00%
- Cover/Selimut/Seprai/Sarung Bantal
Belanja Modal Pengadaan Rp 129,653,200.00 Rp 117,612,362.00 90.71%

-
Gorden/Rimpel
- Belanja Modal Pengadaan Kasur Rp 6,385,400.00 Rp - 0.00%

Kantor terdiri dari: Pembangunan Rp 2,221,348,290.00 Rp 2,171,439,000.00 97.75% Rp 2,566,428,000.00
2,171,439,000.-, terdiri dari:
A. Pembangunan Gedung Kantor #DIV/0!
Perluasan Pembangunan Gudang 95.22%
Rp 794,223,930.00 Rp 756,250,000.00 Rp 756,250,000.00
Farmasi
#DIV/0!
B. Pembangunan Puskesmas Pembantu
Pembangunan Poskesri Tanjung 96.20%
- Rp 250,000,000.00 Rp 240,510,000.00 Rp 240,510,000.00
Alam
90.93%
- Pembangunan Poskesri Sianau Indah Rp 250,000,000.00 Rp 227,316,000.00 Rp 227,316,000.00
Pembangunan Poskesri Gunung 90.76%

- Rp 250,000,000.00 Rp 226,893,000.00 Rp 226,893,000.00
Seribu
- Pembangunan Poskesri Pato Rp 250,000,000.00 Rp 243,163,000.00 97.27% Rp 243,163,000.00
Pembangunan Poskesri Jorong 89.17%
- Rp 250,000,000.00 Rp 222,913,000.00 Rp 222,913,000.00
Guguak
Pembangunan Poskesri Bungo 93.50%
- Rp 250,000,000.00 Rp 233,750,000.00 Rp 233,750,000.00
Tanjung Barat
- Konsultan Perencanaan Rp 60,000,000.00 Rp 48,750,000.00 81.25% Rp 48,750,000.00
- Konsultan Pengawasan Rp 45,000,000.00 Rp 44,763,000.00 99.47% Rp 44,763,000.00

Rp 708,300,000.00 Rp 704,066,000.00 99.40% Rp 100,346,000.00

-
Dinas
Rehabilitasi Sedang/Berat Rumah 97.35%
- Rp 48,000,000.00 Rp 46,730,000.00 Rp 46,730,000.00
Dinas Pusk Baripuh II
- Rp 48,000,000.00 Rp 46,860,000.00 Rp 46,860,000.00
Dinas Pusk Pagaruyung
3. Belanja modal Pengadaan Rp 436,800,000.00 Rp 433,339,000.00 99.21%
konstruksi/pembelian
Taman/Lapangan
konstruksi/pembelian bangunan
parkir
konstruksi/pembelian bangunan Rp 49,750,000.00
Turap
Pembangunan Turap Rp 362,358,000.00 Rp 359,818,000.00 99.30% Rp 49,750,000.00

Lukisan/Foto

Gorden/Rimpel
Belanja Modal Pengadaan Karpet Rp 13,000,000.00 Rp 12,963,920.00 99.72%
Belanja Modal Pengadaan Kasur Rp 6,385,400.00 Rp - 0.00%
Dinas Kesehatan TA 2014 menurut jenis belanja dapat disajikan seperti grafik dibawah ini:

5,278,347,079.00
Rp -1,656,267,347.00 3,507,394,153.00
Gaji Pokok PNS/Uang Representasi 22,770,450,700.02
Tunjangan Keluarga 2,149,072,352.00

Tunjangan Jabatan 2) 508,021,875.00
Tunjangan Fungsional 1,889,774,500.00
Tunjangan Fungsional Umum 411,009,625.00
Tunjangan Beras 1) 1,546,914,800.00
Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 500,283,239.98
Pembulatan Gaji 1,467,854.50

Tambahan Penghasilan Berdasarkan 3,058,316,117.00
Beban Kerja
Tambahan Penghasilan Berdasarkan 229,355,000.00
Tempat Bertugas
Tambahan Penghasilan Berdasarkan 10,000,000.00
Kondisi Kerja
Tambahan Penghasilan Berdasarkan 1,408,800,000.00

Insentif Pemungutan Retribusi 298,866,036.50

Daerah
Honorarium Panitia /Tim Pelaksana 8,571,930,530.00
Kegiatan
Honorarium Panitia/ Tim 1,915,000.00
Pemeriksa/ Peneliti Barang.
Honorarium Pegawai 433,100,000.00
Honorer/Tidak Tetap
Honorarium Tenaga Lepas 60,400,000.00
Uang Lembur PNS 388,384,000.00
Uang Lembur Non PNS 650,000.00
Rp 385,473,454.00
355,193,617.00 Belanja Alat Tulis Kantor

57,185,233.00
7,578,500.00 Benda Pos Lainnya
87,286,829.00 Bahan Pembersih
(15,313,940.00) Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas
15,605,000.00 Belanja Pengisian Tabung Gas
Belanja peralatan penunjang
26,956,145.00 kegiatan belajar mengajar.
53,738,500.00 Belanja Spanduk/Baliho/Bendera
800,000.00 Belanja Plakat/ Piala /Tropy
162,866,378.00 Belanja Bahan Obat-Obatan
(85,310,000.00) Belanja Bahan Kimia
(6,378,942.00) Belanja Bahan Makanan
Belanja Bahan/Peralatan Kesehatan
93,423,245.00
5,320,000.00
19,532,507.00 Kedokteran / Kebidanan
4,359,953.00 Belanja Telepon
48,017,282.00 Belanja Air
110,000.00 Belanja Listrik
28,187,000.00 Belanja Surat Kabar/Majalah
1,756,000.00
(134,185,900.00) Belanja Sertifikasi
41,190,000.00 Belanja jasa kerjasama
(17,341,000.00) Belanja Jasa Transportasi
Belanja Jasa Publikasi
(2,801,778,649.00)
7,269,451.00 Belanja Jasa Service
Belanja Penggantian Suku Cadang
78,845,198.00
86,560,800.00 Dan Pelumas
4,467,050.00 Kendaraan
266,979,334.00 Belanja Cetak
69,396,469.00 Belanja Penggandaan
Belanja Sewa Ruang
8,550,000.00 Rapat/Pertemuan
14,740,000.00
Belanja sewa penginapan
47,307,580.00
4,118,300.00 Rapat
83,926,160.00 Tamu
3,225,200.00 kegiatan
(3,508,864.00) Pasien
Belanja Pakaian Kerja Lapangan
619,975,000.00
7,826,600.00 Daerah
24,190,000.00 Daerah
478,808,765.00 Singkat/Pelatihan
Belanja Pemeliharaan Bangunan
64,617,748.00
(480,000.00) Kantor
19,562,500.00 Kedokteran
(25,800,000.00) Diserahkan Kepada Masyarakat
1,835,000.00 Belanja Perlengkapan Kantor
-
3,900,000.00
Err:520
Rp 1,837,268,894.00 1,736,572,877.00 1,736,572,877.00

Belanja modal Pengadaan Mesin 2,000,000.00
Potong Rumput
Rp 566,475,001.00
-
Belanja Modal Pengadaan Mesin 4,900,000.00
Rp -6,647,784,847.00 Tik
246,691,595.00
Kabinet
(382,325,000.00)

(985,000.00) Angin
Belanja Modal Pengadaan Televisi 9,529,500.00
(8,988,750.00)
(186,725,000.00) Belanja Modal Pengadaan VCD 450,000.00
Err:520 Bendera/Marawa
Err:520 Komputer/PC
Err:520 Komputer Note Book
(39,560,000.00) Belanja Modal Pengadaan Printer
(1,155,000.00) UPS/Stabilizer

Kelengkapan Komputer (Flash
Disk, Mouse, Keyboard, Hardisk,
Err:520 Speaker)
Belanja Modal Pengadaan Meja 30,600,000.00
Err:520 Kerja
Belanja Modal Pengadaan Kursi 28,450,000.00
Err:520 Kerja
Belanja Modal Pengadaan Tempat 37,500,000.00
Err:520 Tidur
Belanja modal Pengadaan kursi 98,800,000.00
Err:520 teras
Belanja modal pengadaan meja 20,943,700.00
belajar/komputer
Err:520
Belanja Modal Pengadaan Kursi 5,100,000.00
(2,627,727.00) Tamu Biasa
Belanja Modal Pengadaan Kulkas 5,600,000.00
(2,154,000.00)
Belanja Modal Pengadaan Kamera
Err:520
Err:520 Proyektor
Err:520
Err:520
(9,840,000.00) Kedokteran Umum
610,800.00
Err:520
6,165,000.00
0.00
1,830,493,094.00
Farmasi
1,489,881,282.00
Err:520
Err:520
Err:520
-
(394,989,000.00)
-
-
-
-
-
-
603,720,000.00
-
-
-
310,068,000.00
#VALUE!
-
22,538,302,208.00
2,077,387,384.00
486,435,000.00
1,848,895,000.00
360,635,000.00
1,503,744,720.00
462,545,164.00
529,564.00
2,548,362,140.00
0.00
2,289,825.00
1,154,440,000.00
18,735,775.00
2,531,675,061.00
1,075,000.00
372,400,000.00
46,725,000.00
245,461,000.00
548,000.00
1,975,000.00
0.00
0.00
0.00
26,400,000.00
21,150,000.00
9,840,000.00
29,600,000.00
14,400,000.00
5,050,000.00
1,980,000.00
BAB V

AnggaranTahun 2014 Realisasi TA 2014 % Realisasi TA 2013
A) Pendapatan Rp 3,921,812,712,- Rp 2,740,764,880,- 69.88% Rp 2,740,764,880,-

sebesar Rp 3,921,812,712.- Dari
target pendapatan tersebut telah di
realisasikan sebesar Rp.
2,740,764,880.- di akhir TA 2014

Rp 3,662,587,062.-,- Rp 2,738,966,380,- 74.78% Rp 2,738,966,380,-
Daerah.

sebesar Rp 2,738,966,380,-
(mencapai 74.78% dari anggaran).
Meskipun Pencapaian ini mengalami
penurunan secara % tetapi jumlahnya
mengalami peningkatan
dibandingkan Anggaran Tahun 2013,
yaitu sebesar Rp 503,944,964- dari
realisasi TA 2013, dengan rincian sbb
:
Umum Rp 332,638,000.- Rp. 326,095,000.- 98.07% Rp. 326,095,000.-

Askes Rp 616,368,000.- Rp. 602,838,380.- 97.80% Rp. 602,838,380.-
Jamkesda Rp. 785,604,000.- Rp. 785,604,000.- 100.00% Rp. 785,604,000.-
Jamkesmas Rp 423,034,062.- Rp 274,943,500.- 64.99% Rp 274,943,500.-
Jampersal Rp 1,504,943,000.- Rp 749,485,500.- 49.80% Rp 749,485,500.-
Jumlah Rp. 2,738,966,380.-

Rp 259,225,650.- Rp 1,798,500.- 0.69% Rp 1,798,500.-
Daerah.

1,798,500,- (mencapai 0.69% dari
kenaikan disebabkan pada Tahun
2014 terjadi perubahan alokasi
pendapatan dari penggunaan
ambulans, yang sebelumnya
merupakan Retribusi Pelayanan
Kesehatan tetapi pada Tahun 2014
menjadi Retribusi Pemakaian
Kekayaan Daerah (sesuai Perda
Nomor 13 Tahun 2014.
B). Belanja Rp 62,173,047,046.00 Rp 49,504,716,145.00 93.76% Rp 44,316,369,066.-

sebesar Rp. 5,278,347,079.- Rincian
1. Belanja Operasi Rp 42,927,485,252.33.- Rp 40,192,832,533.-. 93.63% Rp 40,192,832,533.-.

kenaikan sebesar Rp 6,077,339,705.-
Hal ini disebabkan kenaikan gaji
pegawai TA 2014 Rincian Belanja
(a) Belanja Pegawai Rp 44,238,711,630.00 Rp 36,200,185,841.00 81.83% Rp 32,692,791,688.00

3,507,394,153.-

- Gaji Pokok PNS/Uang Representasi Rp 22,770,450,700.02 Rp 22,538,302,208.00 98.98% Rp 20,847,938,920.00

- Tunjangan Keluarga Rp 2,149,072,352.00 Rp 2,077,387,384.00 96.66% Rp 1,884,491,660.00
- Tunjangan Jabatan 2) Rp 508,021,875.00 Rp 486,435,000.00 95.75% Rp 488,820,000.00
- Tunjangan Fungsional Rp 1,889,774,500.00 Rp 1,848,895,000.00 97.84% Rp 1,672,840,232.00
- Tunjangan Fungsional Umum Rp 411,009,625.00 Rp 360,635,000.00 87.74% Rp 398,295,000.00
- Tunjangan Beras 1) Rp 1,546,914,800.00 Rp 1,503,744,720.00 97.21% Rp 1,399,275,000.00
- Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus Rp 500,283,239.98 Rp 462,545,164.00 92.46% Rp 365,928,559.00
- Pembulatan Gaji Rp 1,467,854.50 Rp 529,564.00 36.08% Rp 401,176.00
- Rp 3,058,316,117.00 Rp 2,548,362,140.00 83.33% Rp 1,944,807,850.00
Beban Kerja
- Rp 229,355,000.00 Rp - 0.00% Rp -
Tempat Bertugas
Rp 10,000,000.00 Rp 2,289,825.00 22.90% Rp -
Kondisi Kerja

- Rp 1,408,800,000.00 Rp 1,154,440,000.00 81.94% Rp 908,148,000.00

- Rp 298,866,036.50 Rp 18,735,775.00 6.27% Rp -
Daerah

- Rp 8,571,930,530.00 Rp 2,531,675,061.00 29.53% Rp 2,091,263,791.00
Kegiatan
- Rp - Rp - 0.00% Rp 1,250,000.00
Barang dan Jasa
- Rp 1,915,000.00 Rp 1,075,000.00 56.14% Rp 1,850,000.00
Peneliti Barang.
- Rp - Rp - 0.00% Rp 11,300,000.00
Narasumber
Honorarium Tenaga
- Rp - Rp - 0.00% Rp 13,540,000.00
- Rp 433,100,000.00 Rp 372,400,000.00 85.98% Rp 395,100,000.00
Tetap
- Honorarium Tenaga Lepas Rp 60,400,000.00 Rp 46,725,000.00 77.36% Rp 49,049,500.00
- Uang Lembur PNS Rp 388,384,000.00 Rp 245,461,000.00 63.20% Rp 202,202,000.00
- Uang Lembur Non PNS Rp 650,000.00 Rp 548,000.00 84.31% Rp 390,000.00
- Rp - Rp - 0.00% Rp 15,900,000.00
masyarakat
(b) Belanja Barang Rp9,628,745,426.00 Rp7,444,420,894.00 77.31% Rp 7,500,040,845.00

penurunan sebesar Rp. 55,619,951.-
Hal ini disebabkan karena
- sebagai berikut:
Belanja Alat Tulis Kantor Rp 561,971,160.00 Rp 503,210,842.00 89.54% Rp 148,017,225.00
Belanja Alat Listrik Dan Elektronik Rp 109,259,862.00 Rp 81,949,233.00 Rp 24,764,000.00
- (Lampu Pijar, Battery Kering) 75.00%
Belanja Perangko, Materai Dan Rp 20,980,000.00 Rp 17,513,500.00 Rp 9,935,000.00

- 83.48%
Benda Pos Lainnya
Belanja Peralatan Kebersihan Dan Rp 141,201,550.00 Rp 135,479,029.00 Rp 48,192,200.00
- 95.95%
Bahan Pembersih
- Belanja Pengisian Tabung Gas Rp 59,460,000.00 Rp 28,615,000.00 48.12% Rp 13,010,000.00
Belanja peralatan penunjang kegiatan Rp 56,000,000.00 Rp 27,856,145.00 Rp 900,000.00
- 49.74%
belajar mengajar.
- Belanja Spanduk/Baliho/Bendera Rp 82,550,000.00 Rp 78,188,500.00 94.72% Rp 24,450,000.00
- Belanja Plakat/ Piala /Tropy Rp 2,250,000.00 Rp 2,250,000.00 100.00% Rp 1,450,000.00
- Belanja Bahan Obat-Obatan Rp 2,111,051,838.00 Rp 1,736,165,117.00 82.24% Rp 1,573,298,739.00
- Belanja Bahan Kimia Rp 79,153,500.00 Rp 68,319,000.00 86.31% Rp 153,629,000.00
- Belanja Bahan Makanan Rp 48,500,000.00 Rp 48,341,058.00 99.67% Rp 54,720,000.00
Belanja Bahan/Peralatan Kesehatan Rp 685,844,876.00 Rp 111,080,063.00 Rp 17,656,818.00
- 16.20%
Belanja Bahan/Peralatan Rp 5,320,000.00 Rp 5,320,000.00

100.00%
Belanja Telepon Rp 79,828,515.00 Rp 36,259,660.00 Rp 16,727,153.00
- 45.42%
- Belanja Surat Kabar/Majalah Rp 4,000,000.00 Rp 4,000,000.00 100.00% Rp 3,890,000.00
- Belanja Sertifikasi Rp 38,780,000.00 Rp 37,057,000.00 95.56% Rp 8,870,000.00
- Belanja Jasa Transportasi Rp 227,375,000.00 Rp 211,925,000.00 93.21% Rp 346,110,900.00
- Belanja Jasa Publikasi Rp 66,320,000.00 Rp 51,960,000.00 78.35% Rp 10,770,000.00
- Belanja Jasa Uji Laboratorium Rp - Rp - 0.00% Rp 17,341,000.00
Belanja Premi Asuransi Kesehatan Rp - Rp - Rp 2,801,778,649.00
- 0.00%
Masyarakat
Belanja Penggantian Suku Cadang Rp 210,363,500.00 Rp 184,686,198.00 Rp 105,841,000.00
- 87.79%
Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas Rp 358,110,000.00 Rp 271,723,300.00 Rp 185,162,500.00

- 75.88%
Dan Pelumas
Belanja Surat Tanda Nomor Rp 35,000,000.00 Rp 18,016,100.00 Rp 13,549,050.00
- 51.47%
Kendaraan
- Belanja Cetak Rp 544,931,650.00 Rp 476,070,702.00 87.36% Rp 209,091,368.00
- Belanja Penggandaan Rp 202,628,300.00 Rp 167,602,345.00 82.71% Rp 98,205,876.00
Belanja Sewa Ruang Rp 15,450,000.00 Rp 8,550,000.00 Rp -
- 55.34%
Rapat/Pertemuan
- 75.84%
Rapat
- 99.92%
Tamu
Belanja makanan dan minuman Rp 239,542,000.00 Rp 150,197,640.00 Rp 66,271,480.00
- 62.70%
kegiatan
Belanja Makanan dan Minuman Rp 4,650,000.00 Rp 4,218,500.00 Rp 993,300.00
- 90.72%
Pasien
Belanja Pakaian Kerja Lapangan Rp 21,095,000.00 Rp 19,508,181.00 Rp 23,017,045.00
- 92.48%
Belanja Perjalanan Dinas Dalam Rp 1,684,690,000.00 Rp 1,497,592,000.00 Rp 877,617,000.00

- 88.89%
Daerah
Belanja Perjalanan Dinas Luar Rp 266,880,000.00 Rp 92,124,300.00 Rp 84,297,700.00
- 34.52%
Daerah
Belanja Kursus-Kursus Rp 50,000,000.00 Rp 49,190,000.00 Rp 25,000,000.00
- 98.38%
Singkat/Pelatihan
Belanja Pemeliharaan Bangunan Rp 590,186,085.00 Rp 558,406,015.00 Rp 79,597,250.00
- 94.62%
Belanja Pemeliharaan Peralatan Rp 142,947,330.00 Rp 113,974,748.00 Rp 49,357,000.00

- 79.73%
Kantor
Belanja Pemeliharaan Perlengkapan Rp - Rp - Rp 480,000.00
- 0.00%
Kantor
Belanja Pemeliharaan Alat-alat Rp 75,557,740.00 Rp 41,677,500.00 Rp 22,115,000.00
- 55.16%
Kedokteran
Belanja Barang Yang Akan Rp 64,800,000.00 Rp 64,800,000.00 Rp 90,600,000.00
- 100.00%
Belanja Perlengkapan Kantor Rp 3,910,000.00 Rp 1,835,000.00 46.93%
Belanja Kelengkapan Komputer Rp 300,000.00 Rp - 0.00%
Belanja Meubeleur Rp 4,400,000.00 Rp 3,900,000.00 88.64%
Belanja Peralatan Dapur Rp 555,000.00 Rp - 0.00%
Belanja Alat-alat Laboratorium Rp 5,645,000.00 Rp 4,870,000.00 86.27%
Belanja Jasa Tenaga Rp 111,400,000.00 Rp 108,100,000.00
97.04%
Uang untuk Diberikan Kepada Rp 18,900,000.00 Rp 16,300,000.00
86.24%
Masyarakat
(c) Belanja Modal Rp 8,305,589,990.00 Rp 5,860,109,410.00 70.56% Rp 4,123,536,533.00

2013 yaitu sebesar
Rp.1,736,572,877.- Hal ini
sebagai berikut:

mesin sebesar Rp 1,653,704,128.- Rp 4,017,238,700.00 Rp 1,653,704,128.00 41.17% Rp 1,407,012,533.00
Rp - Rp - 0.00% Rp 382,325,000.00
-

Belanja modal Pengadaan Mesin Rp 2,000,000.00 Rp 1,975,000.00 98.75% Rp -

Potong Rumput
Rp 4,900,000.00 Rp - 0.00% Rp 985,000.00
- Belanja Modal Pengadaan Mesin Tik
Belanja Modal Pengadaan Tabung Rp - Rp - 0.00% Rp 8,988,750.00
-
Pemadam Kebakaran
- Belanja modal Pengadaan Genset Rp - Rp - 0.00% Rp 186,725,000.00
Rp 107,494,000.00 Rp 29,100,000.00 27.07% Rp 8,956,636.00
Belanja Modal Pengadaan Filling Rp 4,000,000.00 Rp - 0.00% Rp 11,705,682.00
-
Kabinet
Belanja Modal Pengadaan Kipas Rp 1,900,000.00 Rp - 0.00% Rp 3,720,000.00
-
Angin
- Belanja Modal Pengadaan AC Rp - Rp - 0.00% Rp 39,560,000.00
Belanja Modal Pengadaan Vacuum Rp - Rp - 0.00% Rp 1,155,000.00
-
Cleaner
Belanja Modal Pengadaan Televisi Rp 9,529,500.00 Rp - 0.00% Rp -
Belanja Modal Pengadaan VCD Rp 450,000.00 Rp - 0.00% Rp -

- Rp 3,200,000.00 Rp 3,001,500.00 93.80% Rp 4,867,782.00
Bendera/Marawa

-
Komputer/PC
Belanja Modal Pengadaan Komputer Rp 221,388,750.00 Rp 156,950,000.00 70.89% Rp 27,185,455.00
-
Note Book
Rp 64,713,200.00 Rp 27,674,545.00 42.76% Rp 11,329,319.00
- Belanja Modal Pengadaan Printer
-
UPS/Stabilizer
Rp 10,130,500.00 Rp 7,827,273.00 77.26% Rp 9,784,091.00
- Kelengkapan Komputer (Flash Disk,
Belanja Modal Pengadaan Rak Rp - Rp - 0.00% Rp 2,627,727.00

-
Buku/Tv/Kembang
Rp - Rp - 0.00% Rp 2,154,000.00
- Belanja Modal Pengadaan Karpet
Belanja Modal Pengadaan Meja Rp 30,600,000.00 Rp 26,400,000.00 86.27% Rp -

Kerja
Kerja
Belanja Modal Pengadaan Tempat Rp 37,500,000.00 Rp 9,840,000.00 26.24% Rp -
Tidur
Belanja modal Pengadaan kursi teras Rp 98,800,000.00 Rp 29,600,000.00 29.96% Rp -
Belanja modal pengadaan meja Rp 20,943,700.00 Rp 14,400,000.00 68.76% Rp -

belajar/komputer
Tamu Biasa
Belanja Modal Pengadaan Kulkas Rp 5,600,000.00 Rp 1,980,000.00 35.36% Rp -
Rp 12,250,000.00 Rp 11,237,727.00 91.74% Rp 2,705,455.00
- Belanja Modal Pengadaan Kamera
Rp 66,500,000.00 Rp 43,776,818.00 65.83% Rp 5,031,818.00

- Belanja Modal Pengadaan Proyektor
Belanja modal pengadaan Closed Rp 20,000,000.00 Rp 19,613,550.00 98.07% Rp -

Belanja Modal Pengadaan Sound Rp 13,842,000.00 Rp 9,748,970.00 70.43% Rp -
System
Belanja Modal Pengadaan Alat-Alat Rp 2,220,594,300.00 Rp 748,680,000.00 33.72% Rp 490,649,000.00
-
Kedokteran Umum
Kedokteran Gigi
Belanja Modal Pengadaan Alat-Alat Rp 137,186,000.00 Rp 122,920,000.00 89.60% Rp 163,825,000.00
-
Farmasi
Belanja Modal Pengadaan Rp - Rp - 0.00% Rp 9,840,000.00
-
Alarm/Sirene
Laboratorium Kimia
Belanja Modal Pengadaan Instalasi Rp 5,700,000.00 Rp 5,089,200.00 89.28%
0.00
Listrik
Belanja Modal Pengadaan Instalasi Rp 37,000,000.00 Rp - 0.00%
0.00
Telepon
Belanja Modal Penambahan Daya Rp 12,300,000.00 Rp 1,500,000.00 12.20%
0.00
Listrik

Gedung, sebesar Rp 4,206,405,282.- Rp 4,288,351,290.00 Rp 4,206,405,282.00 98.09% Rp 2,716,524,000.00
terdiri dari Pembangunan :
Belanja Modal Pengadaan Rp 2,221,348,290.00 Rp 2,171,439,000.00 97.75%
- Konstruksi/Pembelian Gedung Rp 2,566,428,000.00
Kantor
Rp 708,300,000.00 Rp 704,066,000.00 99.40%
- Rp 100,346,000.00

-
- konstruksi/pembelian
Taman/Lapangan
- konstruksi/pembelian bangunan
parkir
- konstruksi/pembelian bangunan Rp 49,750,000.00
Turap
-
Lukisan/Foto
- Cover/Selimut/Seprai/Sarung Bantal

-
Gorden/Rimpel
- Belanja Modal Pengadaan Kasur Rp 6,385,400.00 Rp - 0.00%

Kantor terdiri dari: Pembangunan Rp 2,221,348,290.00 Rp 2,171,439,000.00 97.75% Rp 2,566,428,000.00
2,171,439,000.-, terdiri dari:
A. Pembangunan Gedung Kantor #DIV/0!
Perluasan Pembangunan Gudang 95.22%
Rp 794,223,930.00 Rp 756,250,000.00 Rp 756,250,000.00
Farmasi
#DIV/0!
B. Pembangunan Puskesmas Pembantu
Pembangunan Poskesri Tanjung 96.20%
- Rp 250,000,000.00 Rp 240,510,000.00 Rp 240,510,000.00
Alam
90.93%
- Pembangunan Poskesri Sianau Indah Rp 250,000,000.00 Rp 227,316,000.00 Rp 227,316,000.00
Pembangunan Poskesri Gunung 90.76%

- Rp 250,000,000.00 Rp 226,893,000.00 Rp 226,893,000.00
Seribu
- Pembangunan Poskesri Pato Rp 250,000,000.00 Rp 243,163,000.00 97.27% Rp 243,163,000.00
Pembangunan Poskesri Jorong 89.17%
- Rp 250,000,000.00 Rp 222,913,000.00 Rp 222,913,000.00
Guguak
Pembangunan Poskesri Bungo 93.50%
- Rp 250,000,000.00 Rp 233,750,000.00 Rp 233,750,000.00
Tanjung Barat
Rp 708,300,000.00 Rp 704,066,000.00 99.40% Rp 100,346,000.00

-
Dinas
- Rp 48,000,000.00 Rp 46,730,000.00 Rp 46,730,000.00
Dinas Pusk Baripuh II
- Rp 48,000,000.00 Rp 46,860,000.00 Rp 46,860,000.00
Dinas Pusk Pagaruyung
konstruksi/pembelian
Taman/Lapangan
konstruksi/pembelian bangunan
parkir
konstruksi/pembelian bangunan Rp 49,750,000.00
Turap
Pembangunan Turap Rp 362,358,000.00 Rp 359,818,000.00 99.30% Rp 49,750,000.00

Lukisan/Foto

Gorden/Rimpel
Belanja Modal Pengadaan Karpet Rp 13,000,000.00 Rp 12,963,920.00 99.72%
Belanja Modal Pengadaan Kasur Rp 6,385,400.00 Rp - 0.00%
Dinas Kesehatan TA 2014 menurut jenis belanja dapat disajikan seperti grafik dibawah ini:

5,278,347,079.00
3,507,394,153.00
Gaji Pokok PNS/Uang Representasi 22,770,450,700.02 22,538,302,208.00
Tunjangan Keluarga 2,149,072,352.00 2,077,387,384.00

Tunjangan Jabatan 2) 508,021,875.00 486,435,000.00
Tunjangan Fungsional 1,889,774,500.00 1,848,895,000.00
Tunjangan Fungsional Umum 411,009,625.00 360,635,000.00
Tunjangan Beras 1) 1,546,914,800.00 1,503,744,720.00
Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 500,283,239.98 462,545,164.00
Pembulatan Gaji 1,467,854.50 529,564.00

Tambahan Penghasilan Berdasarkan 3,058,316,117.00 2,548,362,140.00
Beban Kerja
Tambahan Penghasilan Berdasarkan 229,355,000.00 0.00
Tempat Bertugas
Tambahan Penghasilan Berdasarkan 10,000,000.00 2,289,825.00

Kondisi Kerja
Tambahan Penghasilan Berdasarkan 1,408,800,000.00 1,154,440,000.00

Insentif Pemungutan Retribusi 298,866,036.50 18,735,775.00

Daerah
Honorarium Panitia /Tim Pelaksana 8,571,930,530.00 2,531,675,061.00
Kegiatan
Honorarium Panitia/ Tim 1,915,000.00 1,075,000.00
Pemeriksa/ Peneliti Barang.
Honorarium Pegawai 433,100,000.00 372,400,000.00
Honorer/Tidak Tetap
Honorarium Tenaga Lepas 60,400,000.00 46,725,000.00
Uang Lembur PNS 388,384,000.00 245,461,000.00
Uang Lembur Non PNS 650,000.00 548,000.00

355,193,617.00 Belanja Alat Tulis Kantor
57,185,233.00
7,578,500.00 Benda Pos Lainnya
87,286,829.00 Bahan Pembersih
(15,313,940.00) Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas
15,605,000.00 Belanja Pengisian Tabung Gas
Belanja peralatan penunjang
26,956,145.00 kegiatan belajar mengajar.
53,738,500.00 Belanja Spanduk/Baliho/Bendera
800,000.00 Belanja Plakat/ Piala /Tropy
162,866,378.00 Belanja Bahan Obat-Obatan
(85,310,000.00) Belanja Bahan Kimia
(6,378,942.00) Belanja Bahan Makanan
Belanja Bahan/Peralatan Kesehatan
93,423,245.00
5,320,000.00
19,532,507.00 Kedokteran / Kebidanan
4,359,953.00 Belanja Telepon
48,017,282.00 Belanja Air
110,000.00 Belanja Listrik
28,187,000.00 Belanja Surat Kabar/Majalah
1,756,000.00
(134,185,900.00) Belanja Sertifikasi
41,190,000.00 Belanja jasa kerjasama
(17,341,000.00) Belanja Jasa Transportasi
Belanja Jasa Publikasi
(2,801,778,649.00)
7,269,451.00 Belanja Jasa Service
Belanja Penggantian Suku Cadang
78,845,198.00
86,560,800.00 Dan Pelumas
4,467,050.00 Kendaraan
266,979,334.00 Belanja Cetak
69,396,469.00 Belanja Penggandaan
Belanja Sewa Ruang
8,550,000.00 Rapat/Pertemuan
14,740,000.00
Belanja sewa penginapan
47,307,580.00
4,118,300.00 Rapat
83,926,160.00 Tamu
3,225,200.00 kegiatan
(3,508,864.00) Pasien
Belanja Pakaian Kerja Lapangan
619,975,000.00
7,826,600.00 Daerah
24,190,000.00 Daerah
478,808,765.00 Singkat/Pelatihan
Belanja Pemeliharaan Bangunan
64,617,748.00
(480,000.00) Kantor
19,562,500.00 Kedokteran
(25,800,000.00) Diserahkan Kepada Masyarakat
1,835,000.00 Belanja Perlengkapan Kantor
-
3,900,000.00
Err:520
1,736,572,877.00 1,736,572,877.00
Belanja modal Pengadaan Mesin 2,000,000.00 1,975,000.00
Potong Rumput
-
Belanja Modal Pengadaan Mesin 4,900,000.00 0.00
Tik
246,691,595.00
Kabinet
(382,325,000.00)

(985,000.00) Angin
Belanja Modal Pengadaan Televisi 9,529,500.00 0.00
(8,988,750.00)
(186,725,000.00) Belanja Modal Pengadaan VCD 450,000.00 0.00
Err:520 Bendera/Marawa
Err:520 Komputer/PC
Err:520 Komputer Note Book
(39,560,000.00) Belanja Modal Pengadaan Printer
(1,155,000.00) UPS/Stabilizer

Kelengkapan Komputer (Flash
Disk, Mouse, Keyboard, Hardisk,
Err:520 Speaker)
Belanja Modal Pengadaan Meja 30,600,000.00 26,400,000.00
Err:520 Kerja
Belanja Modal Pengadaan Kursi 28,450,000.00 21,150,000.00
Err:520 Kerja
Belanja Modal Pengadaan Tempat 37,500,000.00 9,840,000.00
Err:520 Tidur
Belanja modal Pengadaan kursi 98,800,000.00 29,600,000.00
Err:520 teras
Belanja modal pengadaan meja 20,943,700.00 14,400,000.00
belajar/komputer
Err:520
Belanja Modal Pengadaan Kursi 5,100,000.00 5,050,000.00
(2,627,727.00) Tamu Biasa
Belanja Modal Pengadaan Kulkas 5,600,000.00 1,980,000.00
(2,154,000.00)
Belanja Modal Pengadaan Kamera

Err:520
Err:520 Proyektor
Err:520
Err:520
(9,840,000.00) Kedokteran Umum
Err:520

Farmasi
1,489,881,282.00
Err:520
Err:520
Err:520
(394,989,000.00)
-
-
-
-
-
-
603,720,000.00
-
-
-
310,068,000.00
#VALUE!
-
5.2 Neraca
(Rp) (Rp)
A).Aset Rp.................................... Rp32,653,294,010.65
Neraca (Dinas Kesehatan) menggambarkan

posisi keuangan (Dinas Kesehatan) mengenai
Aset, Kewajiban, dan Ekuitas. Rincian asset
(Dinas Kesehatan) sebagai berikut :
(1) Aset Lancar Rp ................................... Rp4,394,752,431.-
Aset Lancar per 31 Desember 2014 dan 31

Desember tahun 2013 meliputi Kas di
Bendahara Pengeluaran, Kas di Bendahara
Penerimaan, piutang lain-lain dan Persediaan.
Saldo aset lancer diuraikan sebagai berikut :
(a) Kas di Bendahara Penerimaan Rp 0.- Rp 0.-

Saldo Kas di bendahara penerimaan per 31
Desember 2014 dan 31 Desember tahun 2013
sebesar Rp 0.- (nihil). Karena semua
penerimaan retribusi daerah telah disetorkan
pada waktu penerimaan dari puskesmas
(maksimal 1 hari setelah diterima dari
puskesmas)
(b) Kas di Bendahara Pengeluaran Rp. 0.- Rp. 409,445,685.-

Saldo kas di bendahara pengeluaran per 31
Desember 31 Desember 2013 sebesar Rp
409,445,685.- yang terdiri dari:
-Pengembalian dana Askes :Rp 408,380,685.-
-Pengembalian Tunj jabatan
a/n drg. Elsi Gusman Rp 1,065,000.-
Jumlah Rp 409,445,685.- sementara
Kas di bendahara pengeluaran per 31
Desember 2014 adalah 0 (nihil) Karena semua
sisa UYHD telah disetor ke kas daerah pada
tanggal 31 Desember 2014
(c) Piutang Retribusi Rp 517,202,000.- Rp 0.-

Nilai Piutang Retribusi per 31 Desember 2014
adalah sebesar Rp 517,202,000.- yang berasal
dari piutang penerimaan dana Jampersal dan
Jamkesmas Bulan September s.d November
2014 yang belum diterima pada Tahun 2014.
Jumlah ini terdiri dari :
Piutang dana Jamkesmas Rp 145,285,000.-
Piutang dana Jampersal Rp 371,917,000.-
Jumlah Rp 517,202,000.-
Sedangkan Piutang Retribusi untuk Tahun
2013 adalah 0 (nihil)
(d) Piutang lain-lain Rp 0.- Rp 0.-

Nilai piutang lain-lain ini per 31 Desember
2014 adalah sebesar Rp 0.-
(c) Persediaan Rp,3,418,791,724.- Rp3,984,752,431.-

Merupakan persediaan barang habis pakai
seperti alat tulis kantor, alat kebersihan, obat-
obatan dan lain-lain. Pada Dinas Kesehatan
per 31 Desember 2014 dan 31 Desember tahun
2013 terdapat saldo persediaan obat-obatan,
ATK, Peralatan Kebersihan dan bahan
pembersih, Alat Listrik dan elektronik, Barang
Cetakan,. Nilai Persediaan Per 31 Desember
2014 telah memasukkan sisa stok persediaan
barang habis pakai yang terdapat di Dinas
Kesehatan dan Puskesmas-Puskesmas. Nilai
persediaan ini bertambah karena pengadaan
persediaan TA 2014 dan berkurang karena
pemakaian selama TA 2014. Rincian
Persediaan Dinas kesehatan TA 2014 adalah
sebagai berikut:
Obat – Obat
Rp.3,407,113,880.-
ATK Rp
2,846,320.-
Alat kebersihan Rp
4,886,350.-
Alat Listrik Rp
531,000.-
Barang cetak Rp
1,940,000-
Saldo Rp
3,418,791,724. -
(2) Aset Tetap Rp........................................ Rp28,259,095,894.65

Aset Tetap adalah Aset Berwujud yang
mempunyai masa manfaat lebih dari satu
periode akuntansi untuk digunakan dalam
kegiatan pemerintahan atau dimanfaatkan oleh
masyarakat umum. Aset Tetap yang dimiliki
(Dinas Kesehatan) per 31 Desember 2014 dan
31 Desember tahun 2013 dengan rincian
sebagai berikut:
(a) Tanah Rp 3,352.630.000.- Rp 3,352.630.000.-
Nilai tanah per 31 Desember 2014 sama

dengan nilai tanah Per 31 Desember 2013. hal
ini terjadi karena tidak adanya penambahan
dan mutasi Aset Tanah selama TA 2014
(b) Peralatan dan Mesin Rp ............................- Rp18,438,179,446.-
Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2014

dan per 31 Desember tahun 2013 nilainya
meningkat, yaitu sebesar Rp..................- Hal
ini terjadi karena adanya penambahan belanja
modal peralatan dan mesin sebesar Rp.
1,407,012,533.-.-selama TA 2014 dan
kapitalisir non Belanja Modal TA 2014 atas
Peralatan Mesin sebesar Rp .......................-
dan pengurangan nilai akibat mutasi Peralatan
dan mesin berupa jaringan ke Dishub dan
kominfo sebesar Rp ....................- dan Belanja
Modal yang tidak dapat dikapitalisasi menjadi
Asset Tetap sebesar Rp .............................-
dan Penghapusan Asset TA 2014
Rp ......................- Rincian Peralatan dan
Mesin untuk TA 2014 adalah sebagai berikut:
§ Saldo Per 31 Des 2013 Rp. 18,438,179,446.-
§ Belanja Modal TA 2014
Rp
1,407,012,533.-
§ Kapitalisir Non Belanja
Modal menjadi Asset Tetap
(data terlampir) Rp ....................-
§ Mutasi Peralatan mesin
Ke Dishubkominfo
(Berita Acara Serah Terima
Barang terlampir) (Rp
102,205,200)
§ Belanja Modal yang tidak
dapat dikapitalisasi menjadi
Asset Tetap (Rp
62,811,970.-)
§ Penghapusan Aset TA 2102
(Berdasarkan Keputusan Bupati
Nomor 030/382/DPPKA- 2014

Tanggal 29 Oktober 2014 tentang Penghapusan
Barang Inventaris Milik Pemerintah Daerah
pada Dinas Pendidikan dan Dinas Kesehatan
Kabupaten Tanah Datar dari Daftar Inventaris
Daerah (Berita Acara terlampir)
(Rp
682,996,792.-)
§ Saldo Per 31 Des 2014 Rp .........................-
(c) Gedung dan Bangunan Rp ..............................- Rp 35,047,508,650.-
Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2014

dan per 31 Desember tahun 2013 meningkat,
yaitu sebesar Rp ........................-. Hal ini
terjadi karena penambahan untuk nilai aset
Gedung dan Bangunan selama Tahun 2014 dari
Belanja Modal TA 2014 sebesar Rp
2,716,524,000.-.- dan berkurang karena adanya
mutasi gedung ke DPPKA sebesar
Rp ...............- Rincian Gedung dan Bangunan

35,047,508,650.-,-
§ Belanja Modal TA 2014
Rp 2,716,524,000,-
§ Mutasi Gedung ke DPPKA
dengan Berita Acara Nomor
030/359/BAPB/INV/Dinkes-2014
Tanggal 20 Juni 2014
(Berita Acara terlampir)
(Rp 571,520,000.-)
§ Non Belanja Modal yang
Dikapitalisir menjadi Aset
Rp 15,150,000.-
§ Saldo Per 31 Des 2014 Rp. ........................-
(d) Jalan, Irigasi dan Jaringan Rp 11,165,000.- Rp 11,165,000.-
§ Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember

2014 dan per 31 Desember tahun 2013 nilainya
tetap sebesar Rp 11,165,000.- karena tidak
terdapat penambahan Belanja Modal TA 2014.
(e) Aset Tetap Lainnya Rp 4,000,000 Rp 4,000,000
Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2014 dan
per 31 Desember tahun 2013 tidak terdapat
perubahan nilai karena tidak ada penambahan
ataupun pengurangan untuk aset tetap lainnya
selama TA 2014.
(f) Konstruksi dalam pengerjaan Rp..................... Rp 1,541,306,000.-

Konstruksi dalam pengerjaan per 31
Desember 2013 adalah sebesar dana
pembangunan Gedung Gudang Farmasi, yaitu
sebesar Rp 1,541,306,000.- dan per 31
Desember 2014 sebesar
Rp..................................
(g) Akumulasi Penyusutan (Rp. ..............................) (Rp. 30,135,693,000.-)
Akumulasi penyusutan per 31 Desember 2014
dan per 31 Desember tahun 2013 mengalami
kenaikan sebesar Rp ....................... Hal ini
terjadi karena penambahan nilai penyusutan
TA 2014.
§ Penyusutan TA 2013
Rp. 30,135,693,000
§ Koreksi Penyusutan
Akibat Kebijakan Akuntansi
Sesuai Perbup Nomor 39 Tahun
2014 :
Rp ........................-
§ Penyusutan TA 2014
Rp .............................
§ Akmulasi Penyusutan
sd Tahun ini Rp. ...........................
(3) Aset lainnya Rp 0.- Rp 0.-

Aset lainnya Dinas Kesehatan Per 31
Desember 2014 dan per 31 Desember 2013
tetap sebesar Rp 0.- (nihil).
(a) Aset Lain-lain Rp 0.- Rp 0.-
Aset Lain-lain Dinas Kesehatan Per 30
Desember 2014 terdiri dari penghapusan
Kendaraan Dinas BA 2734 E (Rp
40,000,000.-), pembongkaran puskesmas
Pariangan (Rp 21,700,000.-), Puskesmas
Batipuh II (Rp 189,000,000.-) Pustu Baruah
(Rp 86,400,000.-) Rincian untuk Aset lain-lain
ini adalah sebagai berikut:
§ Saldo TA 2013 Rp 337,100,000.-
§ Penghapusan kendaraan
BA 2734 E (Rp
40,000,000.-)
§ Pembongkaran Gedung.
Pusk. Pariangan (Rp
21,700,000.-)
§ Pembongkaran Gedung
Pusk. Batipuh II (Rp
189,000,000.-)
§ Pembongkaran Pustu
Baruah (Rp
86,400,000.-)
§ Saldo Per 31 Des 2014 Rp 337,100,000.-
(B) Kewajiban
Jumlah Kewajiban (Dinas Kesehatan) per 31
Desember 2014 dan 31 Desember tahun 2013 Rp 157,376,929.- Rp 0.-
adalah dengan rincian sebagai berikut:
(a) Utang Jangka Pendek lainnya Rp 157,376,929.- Rp 0.-
Utang jangka pendek lainnya Tahun

2014 adalah sebesar Rp 157,376,929.- yaitu
sebesar belanja Dinas Kesehatan dan
puskesmas-puskesmas di eilayah kerja
Kabupaten Tanah Datar yang terutang selama
Tahun 2014, yang terdiri dari : Utang Belanja
Telepon, Listrik, Air, Honorarium Panitia,
bahan bacaan (data terlampir)
(b) R/K Pusat Rp 0.- Rp 0.-
Merupakan jumlah selisih pencairan dan

penyetoran dana selama TA 2014 untuk Dinas
Kesehatan. Yaitu sebesar Rp .................- dan
telah dikonsolidasi ke dalam Laporan
Keuangan Daerah Kabupaten Tanah Datar
(C) Ekuitas Dana Rp ..................... Rp 32,243,848,325.65
Nilai Ekuitas Dana per 31 Desember 2014 dan

31 Desember tahun 2013 berkurang sebesar Rp
...................... dengan rincian sebagai berikut :
(1) Ekuitas Dana Lancar Rp 3,778,616,795.- Rp 3,984,752,431.-

Ekuitas Dana Lancar (Aset Lancar dikurangi
Kewajiban Jangka Pendek) per 31 Desember
2014 terdiri dari:
(a) Cadangan untuk Piutang Rp 517,202,000.- Rp 0.-

Nilai cadangan untuk Piutang per 31 Desember
2014 dibandingkan 31 Desember 2013 naik
sebesar Rp 517,202,000.- yaitu sebesar
piutang retribusi penerimaan dana Jampersal
dan Jamkesmas Bulan September s.d
November 2014 yang belum diterima pada
Tahun 2014. Jumlah ini terdiri dari :
Piutang dana Jamkesmas Rp 145,285,000.-
Piutang dana Jampersal Rp 371,917,000.-
Jumlah Rp 517,202,000.-
(b) Cadangan untuk Persediaan Rp 3,418,791,724.- Rp 3,984,752,431.-

Nilai cadangan untuk Persediaan per 31
Desember 2014 dan 31 Desember tahun 2013
turun sebesar Rp 565,960,707.-
Obat – Obat Rp. 3,407,113,880.-
ATK Rp 3,407,994.-
Alat kebersihan Rp 5,798,850.-
Alat Listrik Rp 531,000.-
Barang cetak Rp 1,940,000.-
Saldo Rp. 3,418,791,724.-
(c) Dana yang harus disediakan untuk

(Rp 157,376,929.-) Rp 0.-
pembayaran utang jangka pendek
Dana yang harus disediakan untuk pembayaran
utang jangka pendek per 31 Desember 2014
naik sebesar Rp 157,376,929.- dibandingkan
31 Desember 2013, yaitu sebesar belanja Dinas
Kesehatan dan puskesmas-puskesmas di
eilayah kerja Kabupaten Tanah Datar yang
terutang selama Tahun 2014, yang terdiri dari :
Utang Belanja Telepon, Listrik, Air,
Honorarium Panitia, bahan bacaan (data
terlampir)
(2) Ekuitas Dana Investasi Rp .............................. Rp 28,259,095,894.65

Ekuitas Dana Investasi per 31 Desember 2014
yang diinvestasikan ke dalam Asset Tetap
adalah sebesar Rp. .................. dengan
(a) Diinvestasikan Dalam Aset Tetap Rp................................ Rp 28,259,095,894.65

Akun Diinvestasikan dalam Aset Tetap Dinas
Kesehatan Per 31 Desember 2014 turun
sebesar Rp 5,256,128,502.40 dengan rincian
sebagai berikut:
§ Saldo Per 31 Des 2013 Rp
28,259,095,894.65
§ B.Modal TA 2014 Rp
4,123,536,533.-
§ Mutasi Peralatan Jaringan
Ke Dishubkominfo
(Berita Acara Serah Terima
Barang terlampir) (Rp
102,205,200.-)
§ Koreksi Akumulasi Penyusutan :
(Rp
8,535,350,303.35)
§ Penghapusan Aset Tetap :
(Berdasarkan Keputusan Bupati
Nomor 030/382/DPPKA- 2014 Tanggal 29

Oktober 2014 tentang Penghapusan Barang
Inventaris Milik Pemerintah Daerah pada
Dinas Pendidikan dan Dinas Kesehatan
Kabupaten Tanah Datar dari Daftar Inventaris
Daerah (Berita Acara terlampir)
Peralatan dan Mesin ( Rp

682,996,792.-)
§ Mutasi Gedung ke DPPKA
dengan Berita Acara Nomor
030/359/BAPB/INV/Dinkes-2014
Tanggal 20 Juni 2014
(Berita Acara terlampir) (Rp
571,520,000.-)
§ Kapitalisir Non Belanja Modal
Yang menambah nilai Asset Tetap
Rp
80,490,000.-
§ BM yang tidak menambah
Asset (Rp
62,811,970.-)
§ Penyusutan 2014 (Rp
2,767,041,257.49)
JUMLAH
Rp .............................
(b) Diinvestasikan Dalam Aset Lainnya Rp 0.- Rp 0.-

Akun Dinnvestasikan Dalam Aset Lainnya
terdiri dari Aset tetap yang dihapuskan di TA
2014. dengan rincian sebagai berikut:
Saldo Awal Tahun 2014 Rp
337,100,000.-
Penghapusan kendaraan BA 2734 E
(Rp
40,000,000.-)
Pembongkaran pusk. Pariangan (Rp
21,700,000.-)
Pembongkaran Pusk. Batipuh II (Rp
189,000,000.-)
Pembongkaran Pustu Baruah ( Rp
86,400,000.- )
JUMLAH Rp 0.-

BAB V
Anggaran TA 2016 Realisasi TA 2016 % Realisasi TA 2015
A) Pendapatan Rp 606,579,518.00 Rp 490,644,000.00 80.89% Rp 491,374,500.00
Pendapatan Asli Daerah (PAD) SKPD

Tahun 2016 ditargetkan sebesar Rp
606,579,518.- Dari target pendapatan
tersebut telah direalisasikan sebesar Rp.
490,644,000.- di akhir TA 2016 dengan

Rp 17,000,000.00 Rp 15,521,000.00 91.30% Rp 16,661,000.00
Daerah.
Retribusi daerah TA 2016 yaitu sebesar

Rp15,521.000,- (mencapai 91,3 % dari
penurunan sebesar Rp 1,140,000.-
Retribusi Pelayanan Kesehatan Rp 17,000,000.00 Rp 15,521,000.00 91.30% Rp 16,661,000.00
Jumlah Rp.15,521,000,-
2. Lain-lain pendapatan Asli Daerah

Rp 589,579,518.00 Rp 463,428,000.00 78.60% Rp 474,713,500.00
yang sah
Lain-lain PAD yangh sah TA 2016 adalah

sebesar Rp 463,428,000.- (mencapai 78,6).
Pencapaian ini turun sebesar
Rp11,285,500,- dibandingkan tahun 2015.
Hal ini disebabkan oleh realisasi
pendapatan dana JKN menurun
disebabkan kendala pada STR dokter
B). Belanja Rp 723,530,518.00 Rp 456,593,144.00 63.11% Rp 457,383,934.00
Belanja TA 2016 dibandingkan tahun 2015

secara total terjadi penurunan Rp
10,739,290,- Rincian Belanja sebagai
berikut:
1. Belanja Operasi Rp 723,530,518.00 Rp 456,593,144.00 63.11% Rp 411,508,161.00

Belanja operasi TA 2016 dibandingkan
tahun 2015 terjadi penurunan sebesar Rp
45,084,983.- Hal ini disebabkan
meningkatnya realisasi belanja JKN
Rincian Belanja operasi sebagai berikut:
(a) Belanja Pegawai Rp 320,337,600.00 Rp 247,374,300.00 77.22% Rp 303,278,400.00
Belanja pegawai TA 2016 dibandingkan

tahun 2015 terjadi penurunan sebesar Rp. Rp (55,904,100.00) #REF!
55,904,100

meningkatnya nilai kapitasi untuk Jasa
Medis (Honorarium Panitia) untuk Belanja
Jaminan Kesehatan Nasional. rincian
Belanja Pegawai TA 2015 adalah sebagai
berikut:
- Honorarium Panitia Rp 320,337,600.00 Rp 247,374,300.00 77.22% Rp 303,278,400.00
(b) Belanja Barang Rp 122,542,000.00 Rp 98,265,960.00 80.19% Rp 108,229,761.00

Belanja barang TA 2016 dibandingkan
tahun 2015 terjadi penurunan sebesar Rp. Rp (9,963,801.00)
9,963,801,-
Hal ini disebabkan karena menurunnya

realisasi belanja barang dari dana JKN.
Rincian Belanja Barang TA 2016 UPT
Puskesmas Batipuh III adalah sebagai
berikut:
- Belanja Alat Tulis Kantor Rp 6,691,500.00 Rp 6,550,500.00 97.89% Rp 3,273,500.00
- Rp 857,000.00 Rp 857,000.00 100.00% Rp 432,500.00
Belanja Perangko, Materai Dan Benda Pos
- Rp 420,000.00 Rp 420,000.00 100.00% Rp 180,000.00
Lainnya
Belanja Peralatan Kebersihan Dan Bahan
- Rp 4,038,500.00 Rp 3,784,000.00 93.70% Rp 1,222,500.00
Pembersih
- Belanja Pengisian Tabung Gas Rp 480,000.00 Rp 130,000.00 27.08% Rp 455,000.00
Belanja Bahan Obat-Obatan Rp - Rp - 0.00% Rp 29,531,090.00
- Belanja bahan/peralatan kesehatan Rp 9,950,600.00 Rp 3,344,000.00 33.61% Rp 20,963,939.00
- Belanja Telepon Rp 1,608,000.00 Rp 1,326,000.00 82.46% Rp 408,000.00
- Belanja Jasa Service Rp 1,020,000.00 Rp 188,000.00 18.43% Rp 1,020,000.00
- Belanja Penggantian Suku Cadang Rp 560,000.00 Rp 560,000.00 100.00% Rp 8,282,727.00
Belanja Cetak Rp 15,806,000.00 Rp 15,806,000.00 100.00% Rp 10,591,363.00
Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas Dan
- Rp - Rp - 0.00% Rp 6,438,600.00
Pelumas
Belanja Penggandaan Rp 1,968,400.00 Rp 1,968,400.00 0.00% Rp 1,722,600.00
- Belanja Makanan Dan Minuman Rapat Rp 1,828,800.00 Rp 475,200.00 25.98% Rp 1,953,600.00
- Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah Rp 31,220,000.00 Rp 25,026,500.00 80.16% Rp 14,275,000.00
- Belanja Pemeliharaan Bangunan Rp 10,500,000.00 Rp 10,500,000.00 100.00% Rp 958,000.00
- Belanja Pemeliharaan Peralatan Kantor Rp 1,350,000.00 Rp 1,220,000.00 90.37% Rp 1,350,000.00
Belanja Bahan Makanan PMT Penyuluhan
- Rp 18,480,000.00 Rp 18,480,000.00 100.00%

- Rp - Rp - 0.00% Rp 350,000.00
Kedokteran
(c) Belanja Modal Rp 280,650,918.00 Rp 110,952,884.00 39.53% Rp 45,875,773.00

penurunan dibandingkan dengan tahun
2014 yaitu sebesar Rp.838.500.- Hal ini
disebabkan turunnya realisasi Belanja
Rp (65,077,111.00) #REF! 2,000,000.00
Modal yang berasal dari dana Jaminan
Kesehatan Nasional pada tingkat
puskesmas di TA 2015). Rincian Belanja
modal adalah sebagai berikut:

mesin sebesar Rp 280,650,918- dengan Rp 280,650,918.00 Rp 110,952,884.00 39.53% Rp 45,875,773.00 4,900,000.00

- Pengadaan Alat Penyimpanan Rp 2,650,000.00 Rp 2,090,000.00 0.00% Rp -
Perlengkapan Kantor
Rp 8,200,000.00 Rp 4,950,000.00 60.37% Rp 2,348,182.00
Pengadaan Meubelair
- Rp 5,000,000.00 Rp 4,850,250.00 97.01% Rp 1,787,500.00
Pengadaan Alat Pendingin
- Rp 11,000,000.00 Rp 10,815,500.00 98.32% Rp 8,554,091.00
Pengadaan Personal Komputer

- Rp 3,000,000.00 Rp 2,954,750.00 98.49% Rp 1,306,000.00
Pengadaan Peralatan Personal Komputer

Rp 108,100,000.00 Rp 61,718,749.00 57.09% Rp 31,130,000.00
Pengadaan Alat Kedokteran Umum
Belanja Modal Pengadaan Alat
Rp 2,000,000.00 Rp 1,210,000.00
Kedokteran penderita cacat tubuh
Rp 118,229,518.00 Rp - 0.00% Rp -
Pengadaan Alat Kedokteran Gigi

Rp 22,471,400.00 Rp 22,363,635.00 99.52% Rp 750,000.00
Pengadaan Alat Laboratorium Hematologi
Belanja Modal Pengadaan Komputer Note

Book
Belanja Modal Pengadaan Printer
Belanja Modal Pengadaan Kelengkapan
Komputer (Flash Disk, Mouse, Keyboard,
Hardisk, Speaker)
Kedokteran Umum
Kedokteran Gigi
Telepon
Komposisi realisasi belanja UPT Puskesmas Batipuh III TA 2015 menurut jenis belanja dapat disajikan seperti grafik dibawah ini:

LAp Keu Excel - 2015

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

LAp Keu Excel - 2015

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

5.

4 Laporan Perubahan Ekuitas

(a) Ekuitas Awal Rp 1,690,844,231.78 Rp -

Nilai Ekuitas per 31 Desember 2015 merupakan saldo

(b) Surplus/ Defisit LO Rp 79,866,339.00 Rp -

(c) Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan/

(d) Ekuitas Akhir

A) Pendapatan-LO Rp 491,374,500.00 Rp - Rp 491,374,500.00 -

Pendapatan Asli Daerah-LO (PAD-

1.Pendapatan Retribusi Daerah-LO Rp 16,661,000.00 Rp - Rp 16,661,000.00 -

Retribusi daerah LO TA 2015 yaitu

2. Lain-lain pendapatan Asli

B). Beban Rp 582,919,263.09 Rp - Rp 582,919,263.09 -

Beban TA 2015 dibandingkan tahun

1. Beban Operasi Rp 582,919,263.09 Rp - Rp 582,919,263.09 -

(a) Beban Pegawai Rp 303,278,400.00 Rp - Rp 303,278,400.00 -

Beban pegawai TA 2015 tahun 2015

(b) Beban Barang dan Jasa Rp 107,459,237.00 Rp - Rp 107,459,237.00 -

- Beban Barang dan Jasa Tahun 2015

(c) Beban Penyusutan dan

Rincian Beban Penyusutan dan

(d) Surplus/ Defisit LO Rp 79,866,339.00 Rp - Rp 79,866,339.00 -

Surplus/ Defisit LO Tahun 2015

A).Aset Rp 1,849,253,363.83 Rp 1,691,791,431.78

Neraca (UPT Puskesmas Batipuh III) menggambarkan

(1) Aset Lancar Rp 190,617,816.00 Rp 85,974,084.00

Aset Lancar per 31 Desember 2015 dan 31 Desember

(a) Kas di Bendahara Penerimaan Rp - Rp -

Saldo Kas di bendahara penerimaan per 31 Desember

(b) Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 118,299,518.00 Rp 57,942,636.00

(c) Persediaan Rp 72,318,298.00 Rp 28,031,448.00

Nilai Persediaan Per 31 Desember 2015 telah

(2) Aset Tetap Rp 1,658,635,547.83 Rp 1,605,817,347.78

Aset Tetap adalah Aset Berwujud yang mempunyai

(a) Tanah Rp 115,040,000.00 Rp 115,040,000.00

Nilai tanah per 31 Desember 2015 sama dengan nilai

(b) Peralatan dan Mesin Rp 662,984,726.35 Rp 588,384,900.21

(c) Gedung dan Bangunan Rp 1,915,161,875.00 Rp 1,764,761,875.00

Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2015 dan per

(d) Jalan, Irigasi dan Jaringan Rp 300,000.00 Rp 300,000.00

(g) Akumulasi Penyusutan Rp (1,034,851,053.52) Rp (862,669,427.43)

Kewajiban dan Ekuitas dana

(B) Kewajiban Rp 176,676.00 Rp 947,200.00

(a) Utang Beban Rp 176,676.00 Rp 947,200.00

Utang Beban Tahun 2015 adalah sebesar Rp

Saldo Per 31 Des 2015 Rp 176.676,-

(C) Ekuitas Rp 1,849,076,687.83 Rp 1,690,844,231.78

Grafik Komposisi neraca disajikan berikut ini :

Grafik 1 Komposisi Neraca

PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN SKPD

5.1 Laporan Realisasi Anggaran

Anggaran TA 2015 Realisasi TA 2015 % Realisasi TA 2014

A) Pendapatan Rp 557,531,148.00 Rp 491,374,500.00 88.13% Rp 301,200,000.00

Pendapatan Asli Daerah (PAD) SKPD

1.Retribusi Pelayanan Kesehatan

Retribusi daerah TA 2015 yaitu sebesar

Retribusi Pelayanan Kesehatan Rp 48,336,000.00 Rp 16,661,000.00 34.47% Rp 9,078,000.00

2. Lain-lain pendapatan Asli Daerah

Lain-lain PAD yangh sah TA 2015 adalah

B). Belanja Rp 643,339,211.00 Rp 457,383,934.00 71.10% Rp 418,048,214.00

Belanja TA 2015 dibandingkan tahun 2015

1. Belanja Operasi Rp 535,412,464.00 Rp 411,508,161.00 76.86% Rp 371,333,941.00

(a) Belanja Pegawai Rp 379,221,795.00 Rp 303,278,400.00 79.97% Rp 256,458,380.00