RUJUKAN JIKA TIDAK DAPAT

MENYELESAIKAN MASALAH

: /SOP-ADM
No. Dokumen
/III/2017
No. Revisi :0
SOP
Tanggal Terbit :
Halaman : 1 dari 2
UPTD.PUSKESMAS Syamsuddin, SKM
BANDAR PUSAKA NIP. 19621107 198403 1 002
1. Pengertian Rujukan jika tidak dapat menyelesaikan masalah dari hasil rekomendasi audit
internal adalah upaya untuk meninjau/melakukan tindak lanjut (follow up) untuk
memastikan bahwa temuan-temuan pemeriksaan yang dilaporkan telah dilakukan
tindakan yang tepat dan tidak berulang untuk hal yang sama
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah rujukan bila tidak dapat menyelesaikan
masalah hasil rekomendasi audit internal.
3. Kebijakan Surat Keputusan Kepala UPTD.Puskesmas Bandar Pusaka Nomor ; 031/SK-
ADM/ III /2017 tentang Tim Audit Internal
4. Referensi 1. Pedoman Mutu
2. Prosedur Audit Mutu Internal
3. Prosedur Tinjauan Manajemen
5. Prosedur 1. Pengiriman laporan tentang temuan-temuan pemeriksaan kepada tingkatan
manajemen yang tepat, yang bertanggung jawab untuk melakukan tindakan-
tindakan korektif.
2. Menerima temuan pemeriksaan
3. Mengevaluasi tanggapan dari manajemen terhadap temuan pemeriksaan
selama pelaksanaan dilakukan, atau dalam jangka waktu yang wajar setelah
laporan hasil pemeriksaan diterbitkan. Tanggapan- tanggapan akan lebih
berguna apabila mencantumkan berbagai informasi yang cukup bagi
pimpinan pemeriksaan intern untuk mengevaluasi kecukupan dan ketepatan
waktu dari tindakan-tindakan korektif.
4. Menerima laporan perkembangan perbaikan dari manajemen secara periodik
untuk mengevaluasi status usaha manajemen untuk memperbaiki kondisi
yang sebelumnya dilaporkan.
5. Mengevaluasi laporan dari berbagai organisasi lain yang ditugaskan dan
bertanggung jawab mengenai berbagai hal yang berhubungan dengan proses
tindak lanjut.
6. Melaporkan kepada manajemen atau dewan tentang status dari tanggapan
terhadap berbagai temuan pemeriksaan.

6. Diagram Alir
Pengiriman
Mulai laporan temuan
pemeriksaan

Menerima temuan Temuan

pemeriksaan pemeriksaan
 Mengevaluasi
tanggapan dari
manajemen
terhadap temuan
pemeriksaan

Menerima laporan
perkembangan Laporan
perbaikan dari perkembangan
manajemen secara perbaikan
periodik

Melaporkan kepada
Mengevaluasi manajemen status dan Selesai
laporan tangggapan terhadap
temuan

7. Unit Terkait Karyawan / karyawati puskesmas

8. Dokumen Terkait Hasil Audit Internal

9. Rekaman Historis No Yang diubah Isi Perubahan Tgl. mulai diberlakukan

Perubahan

2 dari 2