SURABAYA COMPUTER SURABAYA COMPUTER

PER 31 JANUARI 2019 PER 31 JANUARI 2019

NOMER AKUN NOMER PELANGGAN
A. Kode Rekening B. Kode Pelanggan
Kode Rek Nama Rekening Kode Nama Debitur
110 Kas C-1 Bani Imali Computer
120 Giro Bank Mandiri C-2 Dedi Computer
130 Piutang Usaha
140 Persediaan barang dagang
191 Tanah
192 Bangunan
193 Kendaraan
210 Hutang Usaha
310 Ekuitas Pemilik
411 Penjualan
412 Retur penjualan dan potongan
413 Harga Pokok Penjualan
511 Pembelian
512 Retur pembelian dan potongan
610 Beban penyusutan bangunan
611 Beban penyusutan kendaraan
194 Akumulasi penyusutan bangunan
195 Akumulasi penyusutan kendaraan
612 Biaya Administrasi
613 Pendapatan Bunga
 SURABAYA COMPUTER
NERACA SALDO
PER 31 JANUARI 2019

Kode Rek Nama Rek Debet Kredit

110 Kas Rp 9,000,000
120 Giro Bank Mandiri Rp 100,000,000
130 Piutang Usaha Rp 165,000,000
140 Persediaan barang dagang Rp 549,000,000
191 Tanah Rp 240,000,000
192 Bangunan Rp 200,000,000
193 Kendaraan Rp 160,000,000
210 Hutang Usaha Rp 566,000,000
310 Ekuitas Pemilik Rp 857,000,000
 SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
JURNAL UMUM

Tanggal No.Bukt Keterangan Nama Perkiraan Kode Rek

12/31/2018 Saldo Awal Kas 110
Saldo Awal Giro Bank Mandiri 120
Saldo Awal Piutang Usaha 130
Saldo Awal Persediaan barang dagang 140
Saldo Awal Tanah 191
Saldo Awal Bangunan 192
Saldo Awal Kendaraan 193
Saldo Awal Hutang Usaha 210
Saldo Awal Ekuitas Pemilik 310
1/3/2019 FP-001 Penjualan Kredit kepada BIC Piutang Usaha 130
BPB-01 Penjualan Kredit kepada BIC Penjualan 411
1/5/2019 FP-002 Penjualan kredit kepada DC Piutang Usaha 130
BPB-01 Penjualan kredit kepada DC Penjualan 411
1/6/2019 BKM-001 Pembayaran piutang dari DC Kas 110
BKM-001 Pembayaran piutang dari DC Piutang Usaha 130
1/7/2019 Cek Pencairan cek di Bank Mandri Kas 110
Cek Pencairan cek di Bank Mandri Piutang Usaha 130
1/8/2019 FP-003 Penjualan kredit kepada BIC Piutang Usaha 130
FP-003 Penjualan kredit kepada BIC Penjualan 411
1/9/2019 BKM-002 Pembayaran piutang dari DC Kas 110
BKM-002 Pembayaran piutang dari DC Piutang Usaha 130
1/12/2019 FP-006 Penjualan kredit kepada BIC Piutang Usaha 130
FP-006 Penjualan kredit kepada BIC Penjualan 411
1/13/2019 FP-004 Penjualan kredit kepada BIC Piutang Usaha 130
FP-004 Penjualan kredit kepada BIC Penjualan 411
1/14/2019 Cek Pencairan cek di Bank Mandri Kas 110
Cek Pencairan cek di Bank Mandri Piutang Usaha 130
1/15/2019 BKM-003 Pembayaran piutang dari BIC Kas 110
BKM-003 Pembayaran piutang dari BIC Piutang Usaha 130
1/17/2019 FP-008 Penjualan kredit kepada DC Piutang Usaha 130
FP-008 Penjualan kredit kepada DC Penjualan 411
1/18/2019 FP-005 Penjualan kredit kepada BIC Piutang Usaha 130
FP-005 Penjualan kredit kepada BIC Penjualan 411
1/19/2019 Cek Pencairan cek di Bank Mandri Kas 110
Cek Pencairan cek di Bank Mandri Piutang Usaha 130
1/21/2019 Tunai Pembayaran piutang dari BIC Kas 110
Tunai Pembayaran piutang dari BIC Piutang Usaha 130
1/23/2019 Cek Pembayaran piutang dari BIC Kas 110
Cek Pembayaran piutang dari BIC Piutang Usaha 130
1/24/2019 FP-009 Penjualan kredit kepada DC Piutang Usaha 130
 FP-009 Penjualan kredit kepada DC Penjualan 411
1/28/2019 Cek Pencairan cek di Bank Mandri Kas 110
Cek Pencairan cek di Bank Mandri Piutang Usaha 130
1/29/2019 FP-010 Penjualan kredit kepada DC Piutang Usaha 130
FP-010 Penjualan kredit kepada DC Penjualan 411
1/30/2019 FP-007 Penjualan kredit kepada BIC Piutang Usaha 130
FP-007 Penjualan kredit kepada BIC Penjualan 411
1/30/2019 Cek Pencairan cek di Bank Mandri Kas 110
Cek Pencairan cek di Bank Mandri Piutang Usaha 130
1/31/2019 Giro Bank Mandiri 120
Pendapatan Bunga 613
Biaya Administrasi 612
Giro Bank Mandiri 120
Jumlah
RABAYA COMPUTER
R 31 JANUARI 2019
JURNAL UMUM

Kode Pelanggan Nama Pelanggan Debet Kredit

Rp 9,000,000
Rp 100,000,000
Rp 165,000,000
Rp 549,000,000
Rp 240,000,000
Rp 200,000,000
Rp 160,000,000
Rp 566,000,000
Rp 857,000,000
C-1 Bani Imali Computer Rp 13,500,000
Rp 13,500,000
C-2 Dedi Computer Rp 14,500,000
Rp 14,500,000
C-2 Dedi Computer Rp 1,000,000
Rp 1,000,000
C-1 Bani Imali Computer Rp 1,500,000
Rp 1,500,000
C-1 Bani Imali Computer Rp 14,080,000
Rp 14,080,000
C-2 Dedi Computer Rp 1,000,000
Rp 1,000,000
C-2 Dedi Computer Rp 18,100,000
Rp 18,100,000
C-1 Bani Imali Computer Rp 13,660,000
Rp 13,660,000
C-2 Dedi Computer Rp 1,700,000
Rp 1,700,000
C-1 Bani Imali Computer Rp 1,000,000
Rp 1,000,000
C-2 Dedi Computer Rp 25,280,000
Rp 25,280,000
C-1 Bani Imali Computer Rp 14,740,000
Rp 14,740,000
C-1 Bani Imali Computer Rp 1,500,000
Rp 1,500,000
C-1 Bani Imali Computer Rp 1,000,000
Rp 1,000,000
C-1 Bani Imali Computer Rp 1,500,000
Rp 1,500,000
C-2 Dedi Computer Rp 24,920,000
 Rp 24,920,000
C-2 Dedi Computer Rp 1,700,000
Rp 1,700,000
C-2 Dedi Computer Rp 21,480,000
Rp 21,480,000
C-1 Bani Imali Computer Rp 6,660,000
Rp 6,660,000
C-2 Dedi Computer Rp 1,700,000
Rp 1,700,000
Bank Mandiri Rp 1,000,000
Bank Mandiri Rp 1,000,000
Bank Mandiri Rp 2,000,000
Bank Mandiri Rp 2,000,000
Rp 1,606,520,000 Rp 1,606,520,000
 SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
BUKU BESAR

Tanggal No.Bukt Keterangan Nama Perkiraan

43465 Saldo Awal Kas
43471 BKM-001 Pembayaran piutang dari DC Kas
43472 Cek Pencairan cek di Bank Mandri Kas
43474 BKM-002 Pembayaran piutang dari DC Kas
43479 Cek Pencairan cek di Bank Mandri Kas
43480 BKM-003 Pembayaran piutang dari BIC Kas
43484 Cek Pencairan cek di Bank Mandri Kas
43486 Tunai Pembayaran piutang dari BIC Kas
43488 Cek Pembayaran piutang dari BIC Kas
43493 Cek Pencairan cek di Bank Mandri Kas
43495 Cek Pencairan cek di Bank Mandri Kas
Kas Total
Saldo Awal Giro Bank Mandiri
43496 Giro Bank Mandiri
Giro Bank Mandiri
Giro Bank Mandiri Total
Saldo Awal Piutang Usaha
43468 FP-001 Penjualan Kredit kepada BIC Piutang Usaha
43470 FP-002 Penjualan kredit kepada DC Piutang Usaha
BKM-001 Pembayaran piutang dari DC Piutang Usaha
Cek Pencairan cek di Bank Mandri Piutang Usaha
43473 FP-003 Penjualan kredit kepada BIC Piutang Usaha
BKM-002 Pembayaran piutang dari DC Piutang Usaha
43477 FP-006 Penjualan kredit kepada BIC Piutang Usaha
43478 FP-004 Penjualan kredit kepada BIC Piutang Usaha
Cek Pencairan cek di Bank Mandri Piutang Usaha
BKM-003 Pembayaran piutang dari BIC Piutang Usaha
43482 FP-008 Penjualan kredit kepada DC Piutang Usaha
43483 FP-005 Penjualan kredit kepada BIC Piutang Usaha
Cek Pencairan cek di Bank Mandri Piutang Usaha
Tunai Pembayaran piutang dari BIC Piutang Usaha
Cek Pembayaran piutang dari BIC Piutang Usaha
43489 FP-009 Penjualan kredit kepada DC Piutang Usaha
Cek Pencairan cek di Bank Mandri Piutang Usaha
43494 FP-010 Penjualan kredit kepada DC Piutang Usaha
43495 FP-007 Penjualan kredit kepada BIC Piutang Usaha
Cek Pencairan cek di Bank Mandri Piutang Usaha
Piutang Usaha Total
Saldo Awal Persediaan barang dagang
Persediaan barang dagang Total
 Saldo Awal Tanah
Tanah Total
Saldo Awal Bangunan
Bangunan Total
Saldo Awal Kendaraan
Kendaraan Total
Saldo Awal Hutang Usaha
Hutang Usaha Total
Saldo Awal Ekuitas Pemilik
Ekuitas Pemilik Total
BPB-01 Penjualan Kredit kepada BIC Penjualan
BPB-01 Penjualan kredit kepada DC Penjualan
FP-003 Penjualan kredit kepada BIC Penjualan
FP-006 Penjualan kredit kepada BIC Penjualan
FP-004 Penjualan kredit kepada BIC Penjualan
FP-008 Penjualan kredit kepada DC Penjualan
FP-005 Penjualan kredit kepada BIC Penjualan
FP-009 Penjualan kredit kepada DC Penjualan
FP-010 Penjualan kredit kepada DC Penjualan
FP-007 Penjualan kredit kepada BIC Penjualan
Penjualan Total
Biaya Administrasi
Biaya Administrasi Total
Pendapatan Bunga
Pendapatan Bunga Total

Grand Total
SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
BUKU BESAR

Kode Rek Kode Pelanggan Nama Pelanggan Debet Kredit

110 Rp 9,000,000
110 C-2 Dedi Computer Rp 1,000,000
110 C-1 Bani Imali Computer Rp 1,500,000
110 C-2 Dedi Computer Rp 1,000,000
110 C-2 Dedi Computer Rp 1,700,000
110 C-1 Bani Imali Computer Rp 1,000,000
110 C-1 Bani Imali Computer Rp 1,500,000
110 C-1 Bani Imali Computer Rp 1,000,000
110 C-1 Bani Imali Computer Rp 1,500,000
110 C-2 Dedi Computer Rp 1,700,000
110 C-2 Dedi Computer Rp 1,700,000
Rp 22,600,000 Rp -
120 Rp 100,000,000
120 Bank Mandiri Rp 1,000,000
120 Bank Mandiri Rp 2,000,000
Rp 101,000,000 Rp 2,000,000
130 Rp 165,000,000
130 C-1 Bani Imali Computer Rp 13,500,000
130 C-2 Dedi Computer Rp 14,500,000
130 Rp 1,000,000
130 Rp 1,500,000
130 C-1 Bani Imali Computer Rp 14,080,000
130 Rp 1,000,000
130 C-2 Dedi Computer Rp 18,100,000
130 C-1 Bani Imali Computer Rp 13,660,000
130 Rp 1,700,000
130 Rp 1,000,000
130 C-2 Dedi Computer Rp 25,280,000
130 C-1 Bani Imali Computer Rp 14,740,000
130 Rp 1,500,000
130 Rp 1,000,000
130 Rp 1,500,000
130 C-2 Dedi Computer Rp 24,920,000
130 Rp 1,700,000
130 C-2 Dedi Computer Rp 21,480,000
130 C-1 Bani Imali Computer Rp 6,660,000
130 Rp 1,700,000
Rp 331,920,000 Rp 13,600,000
140 Rp 549,000,000
Rp 549,000,000 Rp -
191 Rp 240,000,000
Rp 240,000,000 Rp -
192 Rp 200,000,000
Rp 200,000,000 Rp -
193 Rp 160,000,000
Rp 160,000,000 Rp -
210 Rp 566,000,000
Rp - Rp 566,000,000
310 Rp 857,000,000
Rp - Rp 857,000,000
411 Rp 13,500,000
411 Rp 14,500,000
411 Rp 14,080,000
411 Rp 18,100,000
411 Rp 13,660,000
411 Rp 25,280,000
411 Rp 14,740,000
411 Rp 24,920,000
411 Rp 21,480,000
411 Rp 6,660,000
Rp - Rp 166,920,000
612 Bank Mandiri Rp 2,000,000
Rp 2,000,000 Rp -
613 Bank Mandiri Rp 1,000,000
Rp - Rp 1,000,000
Rp 1,606,520,000 Rp 1,606,520,000
Rp 3,213,040,000 Rp 3,213,040,000
 SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
JURNAL PENYESUAIAN

Tanggal Keterangan Nama perkiraan Kode Debet

1/31/2019 Beban penyusutan kendaraan 611 Rp 1,333,333
Akumulasi penyusutan kendaraan 195
Beban penyusutan bangunan 610 Rp 1,666,667
Akumulasi penyusutan bangunan 194
Jumlah Rp 3,000,000
Kredit

Rp 1,333,333

Rp 1,666,667
Rp 3,000,000
 Mutasi
KODE Nama Perkiraan Debet Kredit
110 Kas Rp 22,600,000 Rp -
120 Giro Bank Mandiri Rp 101,000,000 Rp 2,000,000
130 Piutang Usaha Rp 331,920,000 Rp 13,600,000
140 Persediaan barang dagang Rp 549,000,000 Rp -
191 Tanah Rp 240,000,000 Rp -
192 Bangunan Rp 200,000,000 Rp -
193 Kendaraan Rp 160,000,000 Rp -
210 Hutang Usaha Rp - Rp 566,000,000
310 Ekuitas Pemilik Rp - Rp 857,000,000
411 Penjualan Rp - Rp 166,920,000
412 Retur penjualan dan potongan Rp - Rp -
413 Harga Pokok Penjualan Rp - Rp -
511 Pembelian Rp - Rp -
512 Retur pembelian dan potongan Rp - Rp -
610 Beban penyusutan bangunan Rp - Rp -
611 Beban penyusutan kendaraan Rp - Rp -
194 Akumulasi penyusutan bangunan Rp - Rp -
195 Akumulasi penyusutan kendaraan Rp - Rp -
612 Biaya Administrasi Rp 2,000,000 Rp -
613 Pendapatan Bunga Rp - Rp 1,000,000
Rp 1,606,520,000 Rp 1,606,520,000
 SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
NERACA LAJUR

Neraca Saldo Penyesuaian NSSP

Debet Kredit Debet Kredit Debet
Rp 22,600,000 Rp - Rp - Rp - Rp 22,600,000
Rp 99,000,000 Rp - Rp - Rp - Rp 99,000,000
Rp 318,320,000 Rp - Rp - Rp - Rp 318,320,000
Rp 549,000,000 Rp - Rp - Rp - Rp 549,000,000
Rp 240,000,000 Rp - Rp - Rp - Rp 240,000,000
Rp 200,000,000 Rp - Rp - Rp - Rp 200,000,000
Rp 160,000,000 Rp - Rp - Rp - Rp 160,000,000
Rp - Rp 566,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 857,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 166,920,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 1,666,667 Rp - Rp 1,666,667
Rp - Rp - Rp 1,333,333 Rp - Rp 1,333,333
Rp - Rp - Rp - Rp 1,666,667 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 1,333,333 Rp -
Rp 2,000,000 Rp - Rp - Rp 2,000,000
Rp - Rp 1,000,000 Rp - Rp -
Rp 1,590,920,000 Rp 1,590,920,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 1,593,920,000
NSSP Laba/Rugi Neraca
Kredit Debet Kredit Debet Kredit
Rp - Rp - Rp - Rp 22,600,000 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 99,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 318,320,000 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 549,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 240,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 200,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 160,000,000 Rp -
Rp 566,000,000 Rp - Rp - Rp - Rp 566,000,000
Rp 857,000,000 Rp - Rp - Rp - Rp 857,000,000
Rp 166,920,000 Rp - Rp 166,920,000 Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 1,666,667 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 1,333,333 Rp - Rp - Rp -
Rp 1,666,667 Rp - Rp - Rp - Rp 1,666,667
Rp 1,333,333 Rp - Rp - Rp - Rp 1,333,333
Rp - Rp 2,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 1,000,000 Rp - Rp 1,000,000 Rp - Rp -
Rp 1,593,920,000 Rp 5,000,000 Rp 167,920,000 Rp 1,588,920,000 Rp 1,426,000,000
Rp 162,920,000 Rp 162,920,000
 SURABAYA COMPUTER SURABAYA COM
PER 31 JANUARI 2019 PER 31 JANUA
LAPORAN LABA RUGI LAPORAN PERUBAH

Kode Pendapatan Jumlah Modal Awal

411 Penjualan Rp 166,920,000 Laba
Prive
Biaya-biaya Modal Akhir
611 Beban penyusutan kendaraan Rp 1,333,333
610 Beban penyusutan bangunan Rp 1,666,667
612 Biaya Administrasi Rp 2,000,000
Rp 5,000,000

Laba Bersih Rp 161,920,000

Pendapatan di luar usaha

613 Pendapatan Bunga Rp 1,000,000 Kode
Laba Bersih Rp 162,920,000
110
120
130
140

191
192
194

193
195
 SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
LAPORAN PERUBAHAN MODAL

Modal Awal Rp 857,000,000

Rp 162,920,000
-
Modal Akhir Rp 1,019,920,000

SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
NERACA
Aktiva Jumlah Kode Pasiva
Aktva Lancar 210 Hutang Usaha
Kas Rp 22,600,000
Giro Bank Mandiri Rp 99,000,000
Piutang Usaha Rp 318,320,000 310 Ekuitas Pemilik
Persediaan barang dagang Rp 549,000,000
Jumlah Aktva Lancar Rp 988,920,000
Total Kewajiban dan Modal
Aktva Tetap
Tanah Rp 240,000,000
Bangunan Rp 200,000,000
Akumulasi penyusutan bangunan Rp (1,666,667)
Rp 198,333,333
Kendaraan Rp 160,000,000
Akumulasi penyusutan kendaraan Rp (1,333,333)
Rp 158,666,667

Jumlah Aktva Tetap Rp 597,000,000

Total Aktva Rp 1,585,920,000

Jumlah
Rp 566,000,000

Rp 1,019,920,000

Rp 1,585,920,000
 SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
KARTU PERSEDIAN
Notebook Asus

Masuk Keluar Saldo

Tanggal
Kuantitas Harga Jumlah Kuantitas Harga Jumlah Kuantitas
40
1/3/2019 1 Rp 3,200,000 Rp 3,200,000 39
1/5/2019 1 Rp 3,200,000 Rp 3,200,000 38
1/8/2019 2 Rp 3,200,000 Rp 6,400,000 36
1/12/2019 2 Rp 3,200,000 Rp 6,400,000 34
1/13/2019 1 Rp 3,200,000 Rp 3,200,000 33
1/17/2019 2 Rp 3,200,000 Rp 6,400,000 31
1/18/2019 1 Rp 3,200,000 Rp 3,200,000 30
1/24/2019 1 Rp 3,200,000 Rp 3,200,000 29
1/29/2019 2 Rp 3,200,000 Rp 6,400,000 27
1/30/2019 1 Rp 3,200,000 Rp 3,200,000 26

SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
KARTU PERSEDIAN
Notebook Acer

Masuk Keluar Saldo

Tanggal
Kuantitas Harga Jumlah Kuantitas Harga Jumlah Kuantitas
60
1/3/2019 2 Rp 3,700,000 Rp 7,400,000 58
1/5/2019 1 Rp 3,700,000 Rp 3,700,000 57
1/8/2019 1 Rp 3,700,000 Rp 3,700,000 56
1/12/2019 1 Rp 3,700,000 Rp 3,700,000 55
1/13/2019 2 Rp 3,700,000 Rp 7,400,000 53
1/17/2019 2 Rp 3,700,000 Rp 7,400,000 51
1/18/2019 1 Rp 3,700,000 Rp 3,700,000 50
1/24/2019 3 Rp 3,700,000 Rp 11,100,000 47
1/29/2019 2 Rp 3,700,000 Rp 7,400,000 45
1/30/2019 1 Rp 3,700,000 Rp 3,700,000 44

SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
KARTU PERSEDIAN
Notebook Thosiba
 Masuk Keluar Saldo
Tanggal
Kuantitas Harga Jumlah Kuantitas Harga Jumlah Kuantitas
70
1/3/2019 1 Rp 3,700,000 Rp 3,700,000 69
1/5/2019 2 Rp 3,700,000 Rp 7,400,000 67
1/8/2019 1 Rp 3,700,000 Rp 3,700,000 66
1/12/2019 2 Rp 3,700,000 Rp 7,400,000 64
1/13/2019 1 Rp 3,700,000 Rp 3,700,000 63
1/17/2019 3 Rp 3,700,000 Rp 11,100,000 60
1/18/2019 2 Rp 3,700,000 Rp 7,400,000 58
1/24/2019 3 Rp 3,700,000 Rp 11,100,000 55
1/29/2019 2 Rp 3,700,000 Rp 7,400,000 53
 Saldo
Harga Jumlah
Rp 3,200,000 Rp 128,000,000
Rp 3,200,000 Rp 124,800,000
Rp 3,200,000 Rp 121,600,000
Rp 3,200,000 Rp 115,200,000
Rp 3,200,000 Rp 108,800,000
Rp 3,200,000 Rp 105,600,000
Rp 3,200,000 Rp 99,200,000
Rp 3,200,000 Rp 96,000,000
Rp 3,200,000 Rp 92,800,000
Rp 3,200,000 Rp 86,400,000
Rp 3,200,000 Rp 83,200,000

Saldo
Harga Jumlah
Rp 3,700,000 Rp 222,000,000
Rp 3,700,000 Rp 214,600,000
Rp 3,700,000 Rp 210,900,000
Rp 3,700,000 Rp 207,200,000
Rp 3,700,000 Rp 203,500,000
Rp 3,700,000 Rp 196,100,000
Rp 3,700,000 Rp 188,700,000
Rp 3,700,000 Rp 185,000,000
Rp 3,700,000 Rp 173,900,000
Rp 3,700,000 Rp 166,500,000
Rp 3,700,000 Rp 162,800,000
 Saldo
Harga Jumah
Rp 3,700,000 Rp 259,000,000
Rp 3,700,000 Rp 255,300,000
Rp 3,700,000 Rp 247,900,000
Rp 3,700,000 Rp 244,200,000
Rp 3,700,000 Rp 236,800,000
Rp 3,700,000 Rp 233,100,000
Rp 3,700,000 Rp 222,000,000
Rp 3,700,000 Rp 214,600,000
Rp 3,700,000 Rp 203,500,000
Rp 3,700,000 Rp 196,100,000
REKENING KORAN
PERIODE 31 JANUARI 2019
NO REK: M-000-777 Saldo Menurut Perusahaa
Ditambah:
Tanggal Uraian Transaksi Debet Kredit Saldo Biaya Bunga
Saldo Awal Rp 100,000,000
1/31/2019 Biaya Bunga Rp 1,000,000 Rp 101,000,000
1/31/2019 Biaya Administrasi Rp 2,000,000 Rp 99,000,000
Dikurang :
Biaya Administrasi

Saldo Setelah Disesuaikan

 REKONSILIASI BANK

Saldo Menurut Perusahaan Rp 100,000,000 Saldo Menurut Bank Rp 99,000,000

Ditambah:
Biaya Bunga Rp 1,000,000 Ditambah :

Dikurang :
Biaya Administrasi Rp (2,000,000)

Saldo Setelah Disesuaikan Rp 99,000,000 Saldo Setelah Disesuaikan Rp 99,000,000

 SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG DARI BANI IMALI COMPUTER

Tanggal Keterangan Kode Debet Kredit

Saldo Awal Rp 62,000,000
1/3/2019 Penjualan kredit Rp 13,500,000
1/7/2019 Pembayaran piutang Rp 1,500,000
1/8/2019 Penjualan kredit Rp 14,080,000
1/13/2019 Penjualan kredit Rp 13,660,000
1/15/2019 Pembayaran piutang Rp 1,000,000
1/18/2019 Penjualan kredit Rp 14,740,000
1/19/2019 Pembayaran piutang Rp 1,500,000
1/21/2019 Pembayaran piutang Rp 1,000,000
1/23/2019 Pembayaran piutang Rp 1,500,000
1/30/2019 Penjualan kredit Rp 6,660,000
MALI COMPUTER

Saldo
Debet Kredit
Rp 62,000,000
Rp 75,500,000
Rp 74,000,000
Rp 88,080,000
Rp 101,740,000
Rp 100,740,000
Rp 115,480,000
Rp 113,980,000
Rp 112,980,000
Rp 111,480,000
Rp 118,140,000
 SURABAYA COMPUTER
PER 31 JANUARI 2019
BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG DARI DEDI COMPUTER

Tanggal Keterangan Kode Debet Kredit

Saldo Awal Rp 103,000,000
1/5/2019 Penjualan kredit Rp 14,500,000
1/6/2019 Pembayaran piutang Rp 1,000,000
1/9/2019 Pembayaran piutang Rp 1,000,000
1/12/2019 Penjualan kredit Rp 18,100,000
1/14/2019 Pembayaran piutang Rp 1,700,000
1/17/2019 Penjualan kredit Rp 25,280,000
1/24/2019 Penjualan kredit Rp 24,920,000
1/28/2019 Pembayaran piutang Rp 1,700,000
1/29/2019 Penjualan kredit Rp 21,480,000
1/30/2019 Pembayaran piutang Rp 1,700,000
OMPUTER

Saldo
Debet Kredit
Rp 103,000,000
Rp 117,500,000
Rp 116,500,000
Rp 115,500,000
Rp 133,600,000
Rp 131,900,000
Rp 157,180,000
Rp 182,100,000
Rp 180,400,000
Rp 201,880,000
Rp 200,180,000