NOVA CD.

SIMANJUNTAK
Jl. Sisingamangaraja No.1 Medan

All Journals

01/01/2019 To 31/12/2019
20/03/2020 Page 1
10:20:03
ID# Acct# Account Name Debit Credit Job No.

SJ 01/01/2019 Saldo Awal Piutang Administrasi

00000001 1-1105 Piutang Usaha Rp6.000.000,00
00000001 1-1105 Piutang Usaha Rp6.000.000,00

SJ 01/01/2019 Saldo Awal Piutang Akuntansi

00000002 1-1105 Piutang Usaha Rp5.000.000,00
00000002 1-1105 Piutang Usaha Rp5.000.000,00

SJ 01/01/2019 Saldo Awal Piutang Banking

00000003 1-1105 Piutang Usaha p15.000.000,00
00000003 1-1105 Piutang Usaha p15.000.000,00

SJ 01/01/2019 Saldo Awal Piutang Teknik

00000004 1-1105 Piutang Usaha Rp4.000.000,00
00000004 1-1105 Piutang Usaha Rp4.000.000,00

PJ 01/01/2019 Saldo Awal Hutang TK. ABC

00000001 2-1101 Hutang Usaha Rp5.000.000,00
00000001 2-1101 Hutang Usaha Rp5.000.000,00

PJ 01/01/2019 Saldo Awal Hutang HONDA

00000002 2-1101 Hutang Usaha Rp6.000.000,00
00000002 2-1101 Hutang Usaha Rp6.000.000,00

PJ 01/01/2019 Saldo Awal Hutang Capella

00000003 2-1101 Hutang Usaha p10.000.000,00
00000003 2-1101 Hutang Usaha p10.000.000,00

PJ 01/01/2019 Saldo Awal Hutang TK. Arjuna

00000004 2-1101 Hutang Usaha Rp9.000.000,00
00000004 2-1101 Hutang Usaha Rp9.000.000,00

SJ 02/01/2019 Penjulan Jasa Tunai

00000005 1-1105 Piutang Usaha p80.000.000,00
00000005 4-1102 Uang Kuliah Akuntansi p80.000.000,00

CR 02/01/2019 Akuntansi for 00000005

CR000001 1-1101 Kas Ditangan p80.000.000,00
CR000001 1-1105 Piutang Usaha p80.000.000,00

SJ 02/01/2019 Penjualan Jasa Tunai

00000006 1-1105 Piutang Usaha p20.000.000,00
00000006 4-1109 Uang Kuliah Teknik p20.000.000,00

CR 02/01/2019 Teknik for 00000006

CR000002 1-1101 Kas Ditangan p20.000.000,00
CR000002 1-1105 Piutang Usaha p20.000.000,00

CR 02/01/2019 Banking for 00000007

CR000003 1-1101 Kas Ditangan p27.000.000,00
CR000003 1-1105 Piutang Usaha p27.000.000,00

SJ 02/01/2019 Penjualan Tunai

00000007 1-1105 Piutang Usaha p27.000.000,00
00000007 4-1105 Uang Kuliah Bangking p27.000.000,00

SJ 04/01/2019 Penjualan Jasa Kredit

00000008 1-1105 Piutang Usaha p40.000.000,00
00000008 4-1109 Uang Kuliah Teknik p40.000.000,00

SJ 04/01/2019 Penjualan Jasa Kredit

00000009 1-1105 Piutang Usaha Rp7.000.000,00
 NOVA CD. SIMANJUNTAK

All Journals

01/01/2019 To 31/12/2019
20/03/2020 Page 2
10:20:03
ID# Acct# Account Name Debit Credit Job No.

SJ 04/01/2019 Penjualan Jasa Kredit

00000009 4-1107 Uang Kuliah Administrasi Rp7.000.000,00

PJ 05/01/2019 Purchase; Capella

PJ000001 2-1101 Hutang Usaha p45.000.000,00
PJ000001 1-2111 Kendaraan p45.000.000,00

SJ 08/01/2019 Penjualan Tunai

00000013 1-1105 Piutang Usaha p14.000.000,00
00000013 4-1107 Uang Kuliah Administrasi p14.000.000,00

CR 08/01/2019 Administrasi for 00000013

CR000005 1-1101 Kas Ditangan p14.000.000,00
CR000005 1-1105 Piutang Usaha p14.000.000,00

SJ 08/01/2019 Penjualan Tunai

00000014 1-1105 Piutang Usaha p10.000.000,00
00000014 4-1109 Uang Kuliah Teknik p10.000.000,00

CR 08/01/2019 Teknik for 00000014

CR000006 1-1101 Kas Ditangan p10.000.000,00
CR000006 1-1105 Piutang Usaha p10.000.000,00

SJ 06/01/2019 Penjualan Jasa Kredit

00000011 1-1105 Piutang Usaha p24.000.000,00
00000011 4-1102 Uang Kuliah Akuntansi p24.000.000,00

SJ 08/01/2019 Penjualan Jasa Tunai

00000012 1-1105 Piutang Usaha p27.000.000,00
00000012 4-1105 Uang Kuliah Bangking p27.000.000,00

CR 08/01/2019 Banking for 00000012

CR000004 1-1101 Kas Ditangan p27.000.000,00
CR000004 1-1105 Piutang Usaha p27.000.000,00

CR 10/01/2019 Penerimaan Pelunasan Piutang

CR000007 1-1101 Kas Ditangan p10.000.000,00
CR000007 1-1105 Piutang Usaha p10.000.000,00

CR 12/01/2019 Penerimaan Pelunasan Piutang Akuntansi

CR000008 1-1101 Kas Ditangan p24.000.000,00
CR000008 1-1105 Piutang Usaha p24.000.000,00

CD 15/01/2019 Pembayaran Gaji Pegawai (Karyawan)

3 1-1101 Kas Ditangan Rp6.000.000,00
3 6-1107 Gaji Pegawai Rp6.000.000,00

CD 15/01/2019 Pembayaran Gaji Staf

4 1-1101 Kas Ditangan p10.500.000,00
4 6-1109 Gaji Staf p10.500.000,00

CD 20/01/2019 Pembelian Perlengkapan Tunai (Spidol)

5 1-1101 Kas Ditangan p15.000.000,00
5 1-1109 Perlengkapan p15.000.000,00

CD 20/01/2019 Pembelian Perlengkapan Tunai (Kertas)

6 1-1101 Kas Ditangan Rp1.250.000,00
6 1-1109 Perlengkapan Rp1.250.000,00

CD 20/01/2019 Pembelian Perlengkapan Tunai (Tinta Spidol)

7 1-1101 Kas Ditangan Rp1.600.000,00
7 1-1109 Perlengkapan Rp1.600.000,00

GJ 31/01/2019 Penyesuaian Aktiva Tetap

 NOVA CD. SIMANJUNTAK

All Journals

01/01/2019 To 31/12/2019
20/03/2020 Page 3
10:20:03
ID# Acct# Account Name Debit Credit Job No.

GJ 31/01/2019 Penyesuaian Aktiva Tetap

GJ000004 6-1115 Beban Penyusutan Gedung Rp6.000.000,00
GJ000004 1-2106 Akumulasi Penyusutan Gedun Rp6.000.000,00
GJ000004 6-1120 Beban Penyusutan Peralatan Rp4.000.000,00
GJ000004 1-2109 Akumulasi Penyusutan Peralat Rp4.000.000,00
GJ000004 6-1125 Beban Penyusutan Kendaraan Rp4.500.000,00
GJ000004 1-2112 Akumulasi Penyusutan Kendar Rp4.500.000,00

GJ 31/01/2019 Penyesuaian Perlengkapan

GJ000001 6-1111 Beban Perlengkapan p21.065.000,00
GJ000001 1-1109 Perlengkapan p21.065.000,00

SJ 04/01/2019 Penjualan Jasa Kredit

00000010 1-1105 Piutang Usaha p18.000.000,00
00000010 4-1105 Uang Kuliah Bangking p18.000.000,00

CD 05/01/2019 Capella
2 1-1103 BCA p15.000.000,00
2 2-1101 Hutang Usaha p15.000.000,00

CD 15/01/2019 Administrasi
2 1-1101 Kas Ditangan p25.000.000,00
2 6-1105 Gaji Dosen p25.000.000,00

Grand Total: 693.915.000,00 693.915.000,00