ASB 001

ASB BIMBINGAN ATAU PELATIHAN PELAPORAN PAJAK

Deskripsi:

Pelatihan pelaporan pajak merupakan kegiatan untuk memberikan bimbingan /

pelatihan kepada para pegawai di lingkungan dinas pendapatan daerah untuk memperoleh
keahlian perpajakan. Tujuan kegiatan ini adalah untuk memberikan keahlian dalam
melaporkan perpajakan, dengan menggunakan sistem online. Sifat kegiatan ini bukan hanya
memberikan pelajaran tutorial saja tetapi juga memberikan praktik nyata dalam sebuah aplikasi
kepada setiap peserta atas keahlian perpajakan yang dituju. Diharapkan setelah kegiatan ini
selesai, peserta dapat menerapkan dan mengaplikasikannya dalam kehidupan sehari-hari,
khususnya di perkantoran.

Urusan Pemerintahan : Urusan Wajib Pendapatan Daerah

Organisasi : Dinas Pendapatan Daerah
Program : Bimbingan dan Pelatihan Pelaporan Pajak
Kegiatan : Pelatihan Pelaporan Pajak Terhadap Pegawai Dispenda
Lokasi Kegiatan : Jl. Peternakan, Kelurahan Sukabangun, Kecamatan Sukarami.
Jenis Indikator Tolok Ukur Kinerja Target Kinerja
Capaian program Pegawai yang memenuhi 70 dari 150 Pegawai
kriteria dalam mengikuti
pelatihan.
Masukan Jumlah Dana Rp 24.460.000
Keluaran Jumlah Hari, Jumlah Peserta 70 Orang, 2 Hari
Hasil Pegawai menerima dan 90%
memahami materi Pelatihan.
Sasaran Kegiatan: Pegawai Dispenda

Pengendali Belanja (Cost Driver)

Jumlah peserta bimbingan pelaporan pajak dan jumlah hari pelatihan
Satuan Pengendali Belanja Tetap (Fixed Cost)
Rp 6.120.000 Per kegiatan
Satuan Pengendali Belanja Variabel (Variable Driver)
Rp 18.340.000 Per jumlah peserta Per jumlah hari pelatihan
Rumus Perhitungan Belanja Total
= Belanja Tetap + Belanja Variabel
= Rp 6.120.000 + Rp 18.340.000
= Rp 24.460.000

BELANJA TETAP (FIXED COST)

Kode Rekening Uraian Rincian Penghitungan

Jumlah
Harga (Rp)
1 2 Volume Satuan
Satuan
5 2 BELANJA LANGSUNG

5 2 1 BELANJA PEGAWAI

5 2 1 01 Honorarium PNS
Belanja Honorarium Panitia Rp Rp
5 2 1 01 01 15 Ok
Pelaksana Kegiatan 250.000 3.750.000

BELANJA TETAP (FIXED COST)

Kode Rekening Uraian Rincian Penghitungan

Harga
1 2 Volume Satuan
Satuan
5 2 BELANJA LANGSUNG

5 2 1 BELANJA PEGAWAI

5 2 1 01 Honorarium PNS
Belanja Honorarium Panitia Pelaksana Rp
5 2 1 01 01 15 Ok
Kegiatan 250.000
5 2 1 02 Honorarium Non PNS
Rp
5 2 1 02 01 Belanja Honorarium Narasumber 2 Ok
350.000

5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta (Sertifikat) 70 Bk Rp 8.000

5 2 2 03 Belanja Jasa Kantor

Rp
5 2 2 03 03 Belanja Listrik 1 K
50.000
Rp
5 2 2 03 07 Belanja Plakat 2 Bk
75.000

5 2 2 06 Belanja Cetak dan Penggandaan

Rp
5 2 2 06 01 Belanja Cetak dan Penggandaan 70 Lbr
13.000
Jumlah

Rp
5 2 1 02 01 Belanja Honorarium Narasumber 2 Ok
350.000

5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta (Sertifikat) 70 Bk Rp 8.000

5 2 2 03 Belanja Jasa Kantor

Rp
5 2 2 03 03 Belanja Listrik 1 K
50.000
Rp
5 2 2 03 07 Belanja Plakat 2 Bk
75.000
5 2 2 06 Belanja Cetak dan Penggandaan
Rp
5 2 2 06 01 Belanja Cetak dan Penggandaan 70 Lbr
13.000
Jumlah

BELANJA VARIABEL (VARIABLE COST)

Harga
Kode Rekening Uraian Volume Satuan
Satuan

BELANJA VARIABEL (VARIABLE COST)

Kode Rekening Uraian Harga

Volume Satuan
1 2 Satuan
5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta
Rp
Note 140 Bh 3.000
Rp
Pena 140 Bh 2.500

5 2 2 07 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir

Rp
5 2 2 07 02 Belanja Sewa Gedung 2 Hr 5.000.000

5 2 2 10 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor

5 2 2 10 01 Belanja Sewa Meja dan Kursi
Rp
Meja VIP 2 Bh 100.000
Rp
Sofa VIP 4 Bh 200.000
Rp
Kursi susun 140 Bh 8.000
Rp
5 2 2 10 03 Belanja Sewa Proyektor 2 Hr 300.000
Rp
5 2 2 10 07 Belanja Sewa Sound System 4 Bh 450.000
Rp
5 2 2 10 08 Belanja Sewa Mic Wireless 4 Bh 100.000

5 2 2 11 Belanja Makanan dan Minuman

Rp
5 2 2 11 03 Belanja Makanan dan Minuman Tamu dan Panitia 170 Bh 15.000
 Rp
5 2 2 11 04 Belanja Makanan dan Minuman Narasumber 4 Bh 25.000

Total

5 Rp
2 1 02 01 Belanja Honorarium Narasumber 2 Ok
350.000

5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta (Sertifikat) 70 Bk Rp 8.000

5 2 2 03 Belanja Jasa Kantor

Rp
5 2 2 03 03 Belanja Listrik 1 K
50.000
Rp
5 2 2 03 07 Belanja Plakat 2 Bk
75.000

5 2 2 06 Belanja Cetak dan Penggandaan

Rp
5 2 2 06 01 Belanja Cetak dan Penggandaan 70 Lbr
13.000
Jumlah

BELANJA VARIABEL (VARIABLE COST)

Harga
Kode Rekening Uraian Volume Satuan
Satuan

BELANJA TOTAL (TOTAL COST)

5 2 BELANJA LANGSUNG
5 2 1 BELANJA PEGAWAI

5 2 1 01 Honorarium PNS
Rp
5 2 1 01 01 Belanja Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 15 Ok
250.000

5 2 1 02 Honorarium Non PNS

Rp
5 2 1 02 01 Belanja Honorarium Narasumber 2 Ok
350.000

5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta
Rp
Note 140 Bh 3.000
Rp
Pena 140 Bh 2.500
Rp
Sertifikat 70 Bk 8.000

5 2 2 03 Belanja Jasa Kantor

Rp
5 2 2 03 03 Belanja Listrik 1 K
50.000
Rp
5 2 2 03 07 Belanja Plakat 2 Bk
75.000

5 2 2 06 Belanja Cetak dan Penggandaan

Rp
5 2 2 06 01 Belanja Cetak dan Penggandaan 70 Bk
13.000

5 2 2 07 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir

Rp
2 Hr
5 2 2 07 02 Belanja Sewa Gedung 5.000.000

5 2 2 10 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor

5 2 2 10 01 Belanja Sewa Meja dan Kursi
Rp
2 Bh
Meja VIP 100.000
Rp
4 Bh
Sofa VIP 200.000
Rp
140 Bh
Kursi susun 8.000
Rp
2 Hr
5 2 2 10 03 Belanja Sewa Proyektor 300.000
Rp
4 Bh
5 2 2 10 07 Belanja Sewa Sound System 450.000
 Rp
4 Bh
5 2 2 10 08 Belanja Sewa Mic Wireless 100.000

5 2 2 11 Belanja Makanan dan Minuman

Belanja Makanan dan Minuman Tamu dan Rp
170 Bh
5 2 2 11 03 Panitia 15.000
Rp
4 Bh
5 2 2 11 04 Belanja Makanan dan Minuman Narasumber 25.000

Total

Kode Rekening Uraian Rincian Penghitungan

Harga
1 2 Volume Satuan
Satuan
5 2 BELANJA LANGSUNG

5 2 1 BELANJA PEGAWAI

5 2 1 01 Honorarium PNS
Rp
5 2 1 01 01 Belanja Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 15 Ok
250.000

5 2 1 02 Honorarium Non PNS

Rp
5 2 1 02 01 Belanja Honorarium Narasumber 2 Ok
350.000

5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta
Rp
Note 140 Bh 3.000
Rp
Pena 140 Bh 2.500
Rp
Sertifikat 70 Bk 8.000

5 2 2 03 Belanja Jasa Kantor

Rp
5 2 2 03 03 Belanja Listrik 1 K
50.000
Rp
5 2 2 03 07 Belanja Plakat 2 Bk
75.000
5 2 2 06 Belanja Cetak dan Penggandaan
Rp
5 2 2 06 01 Belanja Cetak dan Penggandaan 70 Bk
13.000

5 2 2 07 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir

Rp
2 Hr
5 2 2 07 02 Belanja Sewa Gedung 5.000.000

5 2 2 10 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor

5 2 2 10 01 Belanja Sewa Meja dan Kursi
Rp
2 Bh
Meja VIP 100.000
Rp
4 Bh
Sofa VIP 200.000
Rp
140 Bh
Kursi susun 8.000
Rp
2 Hr
5 2 2 10 03 Belanja Sewa Proyektor 300.000
Rp
4 Bh
5 2 2 10 07 Belanja Sewa Sound System 450.000
Rp
4 Bh
5 2 2 10 08 Belanja Sewa Mic Wireless 100.000

5 2 2 11 Belanja Makanan dan Minuman

Belanja Makanan dan Minuman Tamu dan Rp
170 Bh
5 2 2 11 03 Panitia 15.000
Rp
4 Bh
5 2 2 11 04 Belanja Makanan dan Minuman Narasumber 25.000

Total

Kode Rekening Uraian Rincian Penghitungan

Harga
1 2 Volume Satuan
Satuan
5 2 BELANJA LANGSUNG

5 2 1 BELANJA PEGAWAI

5 2 1 01 Honorarium PNS
Rp
5 2 1 01 01 Belanja Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 15 Ok
250.000

5 2 1 02 Honorarium Non PNS

Rp
5 2 1 02 01 Belanja Honorarium Narasumber 2 Ok
350.000
5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta
Rp
Note 140 Bh 3.000
Rp
Pena 140 Bh 2.500
Rp
Sertifikat 70 Bk 8.000

5 2 2 03 Belanja Jasa Kantor

Rp
5 2 2 03 03 Belanja Listrik 1 K
50.000
Rp
5 2 2 03 07 Belanja Plakat 2 Bk
75.000

5 2 2 06 Belanja Cetak dan Penggandaan

Rp
5 2 2 06 01 Belanja Cetak dan Penggandaan 70 Bk
13.000

5 2 2 07 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir

Rp
2 Hr
5 2 2 07 02 Belanja Sewa Gedung 5.000.000

5 2 2 10 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor

5 2 2 10 01 Belanja Sewa Meja dan Kursi
Rp
2 Bh
Meja VIP 100.000
Rp
4 Bh
Sofa VIP 200.000
Rp
140 Bh
Kursi susun 8.000
Rp
2 Hr
5 2 2 10 03 Belanja Sewa Proyektor 300.000
Rp
4 Bh
5 2 2 10 07 Belanja Sewa Sound System 450.000
Rp
4 Bh
5 2 2 10 08 Belanja Sewa Mic Wireless 100.000

5 2 2 11 Belanja Makanan dan Minuman

Belanja Makanan dan Minuman Tamu dan Rp
170 Bh
5 2 2 11 03 Panitia 15.000
Rp
4 Bh
5 2 2 11 04 Belanja Makanan dan Minuman Narasumber 25.000

Total
5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai
5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta
Rp
Note 140 Bh 3.000
Rp
Pena 140 Bh 2.500

5 2 2 07 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir

Rp
5 2 2 07 02 Belanja Sewa Gedung 2 Hr 5.000.000

5 2 2 10 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor

5 2 2 10 01 Belanja Sewa Meja dan Kursi
Rp
Meja VIP 2 Bh 100.000
Rp
Sofa VIP 4 Bh 200.000
Rp
Kursi susun 140 Bh 8.000
Rp
5 2 2 10 03 Belanja Sewa Proyektor 2 Hr 300.000
Rp
5 2 2 10 07 Belanja Sewa Sound System 4 Bh 450.000
Rp
5 2 2 10 08 Belanja Sewa Mic Wireless 4 Bh 100.000

5 2 2 11 Belanja Makanan dan Minuman

Rp
5 2 2 11 03 Belanja Makanan dan Minuman Tamu dan Panitia 170 Bh 15.000
Rp
5 2 2 11 04 Belanja Makanan dan Minuman Narasumber 4 Bh 25.000

Total
 TABEL BATASAN ALOKASI OBJEK BELANJA DAN PENGENDALI BELANJA

Kode Rekening Uraian Batas

Rata- Bawah Batas Atas
1 2 Rata (%) (%) (%)
5 2 BELANJA LANGSUNG

5 2 1 BELANJA PEGAWAI

5 2 1 01 Honorarium PNS
5 2 1 01 01 Belanja Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 15,33 14,56 16,10

5 2 1 02 Honorarium Non PNS

5 2 1 02 01 Belanja Honorarium Narasumber 2,86 2,72 3,00

5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta
Note 1,72 1,63 1,80
Pena 1,43 1,36 1,50
Sertifikat 2,29 2,17 2,40

5 2 2 03 Belanja Jasa Kantor

5 2 2 03 03 Belanja Listrik 0,20 0,19 0,21
5 2 2 03 07 Belanja Plakat 0,61 0,58 0,64
5 2 2 06 Belanja Cetak dan Penggandaan
5 2 2 06 01 Belanja Cetak dan Penggandaan 3,72 3,53 3,91

5 2 2 07 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir

5 2 2 07 02 Belanja Sewa Gedung 40,88 38,84 42,93

5 2 2 10 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor

5 2 2 10 01 Belanja Sewa Meja dan Kursi
Meja VIP 0,82 0,78 0,86
Sofa VIP 3,27 3,11 3,43
Kursi susun 4,58 4,35 4,81
5 2 2 10 03 Belanja Sewa Proyektor 2,45 2,33 2,58
5 2 2 10 07 Belanja Sewa Sound System 7,36 6,99 7,73
5 2 2 10 08 Belanja Sewa Mic Wireless 1,64 1,55 1,72

5 2 2 11 Belanja Makanan dan Minuman

Belanja Makanan dan Minuman Tamu dan
5 2 2 11 03 Panitia 10,43 9,90 10,95
5 2 2 11 04 Belanja Makanan dan Minuman Narasumber 0,41 0,39 0,43
Total 100 % 95 % 105 %

Kode Rekening Uraian Rincian Penghitungan

Harga
1 2 Volume Satuan
Satuan
5 2 BELANJA LANGSUNG

5 2 1 BELANJA PEGAWAI

5 2 1 01 Honorarium PNS
Rp
5 2 1 01 01 Belanja Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 15 Ok
250.000

5 2 1 02 Honorarium Non PNS

Rp
5 2 1 02 01 Belanja Honorarium Narasumber 2 Ok
350.000

5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta
Rp
Note 140 Bh 3.000
Rp
Pena 140 Bh 2.500
 Rp
Sertifikat 70 Bk 8.000

5 2 2 03 Belanja Jasa Kantor

Rp
5 2 2 03 03 Belanja Listrik 1 K
50.000
Rp
5 2 2 03 07 Belanja Plakat 2 Bk
75.000

5 2 2 06 Belanja Cetak dan Penggandaan

Rp
5 2 2 06 01 Belanja Cetak dan Penggandaan 70 Bk
13.000

5 2 2 07 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir

Rp
2 Hr
5 2 2 07 02 Belanja Sewa Gedung 5.000.000

5 2 2 10 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor

5 2 2 10 01 Belanja Sewa Meja dan Kursi
Rp
2 Bh
Meja VIP 100.000
Rp
4 Bh
Sofa VIP 200.000
Rp
140 Bh
Kursi susun 8.000
Rp
2 Hr
5 2 2 10 03 Belanja Sewa Proyektor 300.000
Rp
4 Bh
5 2 2 10 07 Belanja Sewa Sound System 450.000
Rp
4 Bh
5 2 2 10 08 Belanja Sewa Mic Wireless 100.000

5 2 2 11 Belanja Makanan dan Minuman

Belanja Makanan dan Minuman Tamu dan Rp
170 Bh
5 2 2 11 03 Panitia 15.000
Rp
4 Bh
5 2 2 11 04 Belanja Makanan dan Minuman Narasumber 25.000
Total

Kode Rekening Uraian Rincian Penghitungan

Harga
1 2 Volume Satuan
Satuan
5 2 BELANJA LANGSUNG

5 2 1 BELANJA PEGAWAI
5 2 1 01 Honorarium PNS
Belanja Honorarium Panitia Pelaksana Rp
5 2 1 01 01 15 Ok
Kegiatan 250.000

5 2 1 02 Honorarium Non PNS

Rp
5 2 1 02 01 Belanja Honorarium Narasumber 2 Ok
350.000

5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta
Rp
Note 140 Bh 3.000
Rp
Pena 140 Bh 2.500
Rp
Sertifikat 70 Bk 8.000

5 2 2 03 Belanja Jasa Kantor

Rp
5 2 2 03 03 Belanja Listrik 1 K
50.000

Kode Rekening Uraian Rincian Penghitungan

Harga
1 2 Volume Satuan
Satuan
5 2 BELANJA LANGSUNG

5 2 1 BELANJA PEGAWAI

5 2 1 01 Honorarium PNS
Belanja Honorarium Panitia Pelaksana Rp
5 2 1 01 01 15 Ok
Kegiatan 250.000

5 2 1 02 Honorarium Non PNS

Rp
5 2 1 02 01 Belanja Honorarium Narasumber 2 Ok
350.000

5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA

5 2 2 01 Belanja Bahan Habis Pakai

5 2 2 01 01 Belanja Alat Tulis Kantor Peserta
 Rp
Note 140 Bh 3.000
Rp
Pena 140 Bh 2.500
Rp
Sertifikat 70 Bk 8.000

5 2 2 03 Belanja Jasa Kantor

Rp
5 2 2 03 03 Belanja Listrik 1 K
50.000