Kata Pengantar

Puji syukur kehadirat Tuhan YME yang telah memberikan kita berbagai macam
nikmat, sehingga aktifitas hidup yang kita jalani ini akan selalu membawa
keberkahanan, baik kehidupan di dunia, lebih-lebih lagi pada kehidupan akhirat kelak,
sehingga semua cita-cita serta harapan yang ingin kita capai menjadi lebih mudah dan
penuh manfaat.
Terimakasih sebelum dan sesudahnya saya ucapkan kepada Dosen serta
narasumber yang telah membantu, baik bantuan moriil maupun materil, sehingga
makalah “Pengelolaan tugas-tugas pemeriksaan intern” terselesaikan dalam waktu
yang ditentukan. Kami menyadari sekali, didalam penyusunan makalah ini masih jauh
dari kesempurnaan serta banyak kekurangan-kekurangannya, baik dari segi tata bahasa
maupunj dalam hal pengkonsolidasian kepada Dosen serta teman-teman sekalian,
yang kadangkala hanya menturuti egoisme pribadi, untuk itu besar harapan saya jika
ada kritik dan saran yang membangun untuk lebih menyempurnakan makalah-makalah
saya di lain waktu.
Harapan paling besar dari penyusunan makalah ini ialah, mudah-mudahan apa
yang kami susun ini penuh manfaat, baik untuk pribadi, teman-teman, serta orang lain
yang ingin mengambil hikmah dari makalah ini sebagai tambahan dalam menambah
referensi yang telah ada.

Surabaya, 04 September 2019

Penyusun
 BAB I

Pendahuluan
1.1. Latar Belakang

1.2. Rumusan Masalah

1.3. Tujuan

1.4. Manfaat
 BAB II

Pembahasan
2.1 Pengertian Audit Intern

Perkembangan profesi internal auditing, dewasa ini melaju sangat cepat seiring
dengan perkembangan jaman pada era globalisasi. Adapun definisi atau pengertian
internal auditing juga mengalami perubahan dari waktu ke waktu. Yaitu menurut ara
ahli adalah sebagai berikut :

 Menurut Sawyer, Internal audit adalah suatu fungsi penilaian independen yang
dibentuk dalam suatu organisasi untuk mengkaji dan mengevaluasi aktivitas
organisasi untuk mengkaji dan mengevaluasi aktivitas organisasi sebagai bentuk
jas ayang diberikan bagi organisasi.

 Menurut Institute of internal Auditor, Internal audit adalah suatu aktivitas

independen, yang memberikan jaminan keyakinan serta konsultasi yang
dirancang untuk memberikan suatu nilai tambah serta meningkatkan kegiatan
operasi organisasi. Internal auditing membantu organisasi dalam usaha mencapai
tujuannya dengan cara memberikan suatu pendekatan disiplin yang sistematis
untuk mengevaluasi dan meningkatkan keefeektivan manajemen resiko,
pengendalian dan proses pengaturan dan pengelolaan organisasi.

 AICPA (American Institute of Certified Public Accountants), Pengawasan Intern

meliputi susunan organisasi dan semua metode serta ketentuan yang terkoordinir
dan dianut dalam perusahaan untuk melindungi harta benda miliknya,
memeriksan kecermatan dan seberapa jauh data akuntansi dapat dipercaya,
meningkatkan efisiensi usaha dan mendorong ditaatinya kebijaksanaan
perusahaan yang telah digariskan.

Sesuai dengan defenisi diatas, maka dalam arti sistem pengawasan intern
mecakup pengawasan yang dapat dibedakan atas pengawasan yang bersifat akuntansi
dan administratif.
a. Pengawasan akuntansi meliputi rencana organisasi dan semua cara dari prosedur
yang terutama menyangkut dan berhubugan langsung dengan pengamanan harta
benda dan dapat dipercayainya catatan keuangan (pembukuan). Pada umumnya
pengawasan akuntansi meliputi sistem pemberian wewenang (otorisasi) dan
sistem persetujuan pemisahaan antara tugas operasional, tugas penyimpanan
harta kekayaan dan tugas pembukuan, pengawasan fisik dan pemeriksaan intern
(internal audit).

b. Pengawasan administratif meliputi rencana organisasi dan semua cara dan

prosedur yang terutama menyangkut efisiensi usaha dan ketaatan terahadap
kebijaksanaan pimpinan perusahaan yang pada umumnya tidak lansung
berhubungan dengan pembukuan (akuntansi). Dalam pengawasan administratif
termasuk analisa statistik, time and motion study, laporan kegiatan, program
latihan pegawai dan pengawasan mutu.

Dari defenisi diatas mengenai pengertian sistem pengawasan intern maka jelas
betapa pentingnya peranan sistem itu dalam rangka tercapainya tujuan usaha secara
efektif dan efisien. Dengan perkataan lain pengertian tersebut mengandung arti
bahwa tujuan pengawasan intern menjamin pemakaian kekayaan pemakaian
kekayaan perusahaan yang telah ditetapkan.

Dengan adanya departemen Internal Audit, diharapkan akan dapat membantu

anggota manajemen dalam berbagai hal, seperti menelaah prosedur operasi dari
berbagai unit dan melaporkan hal-hal yang menyangkut tingkat kepatuhan terhadap
kebijasanaan pimpinan perusahaan, efisiensi, unit usaha atau efektifitas sistem
pengawasan intern. Hal inilah yang melatar belakangi timbulnya spesialisasi bidang
pemeriksaan intern, yang menuntut tidak hanya keahlian dalam bidang akuntansi
tetapi juga keahlian bidang lainnya.

2.2 Fungsi dan Tujuan Internal Audit

Fungsi utama internal audit adalah untuk menilai apakah pengawasan intern telah
berjalan sebagaimana yang diharapkan. Adapun fungsi Internal Audit secara
menyeluruh mengenai pelaksanaan kerja Internal Audit dalam mencapai tujuannya
adalah:
 Membahas dan menilai kebaikan dan ketepatan pelaksanaan pengendalian
akuntansi, keuangan serta operasi.
 Meyakinkan apakah pelaksanaan sesuai dengan kebijaksanaan, rencana dan
prosedur yang ditetapkan.
 Menyakinkan apakah kekayaan perusahaan/organisasi dipertanggungjawabkan
dengan baik dan dijaga dengan aman terhadap segala kemungkinan resiko
kerugian.
 Menyakinkan tingkat kepercayaan akuntansi dan cara lainnya yang
dikembangkan dalam organisasi.
 Menilai kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab yang telah dibebankan.

Dari penjelasan diatas, bahwasanya tujuan dan luas pemeriksaan intern tersebut
dalam membantu semua anggota manajemen dalam pelaksanaan tugasnya secara
efektif dengan menyediakan data yang objektif mengenai hasil analisa, penilaian,
rekomendasi,dan komentar atas aktivitas yang diperiksanya. Sebab itu internal
auditing haruslah memperhatikan semua tahap-tahap dari kegiatan perusahaan
dimana dia dapat memberikan jasa-jasanya dalam rangka usaha pencapaian tujauan
perusahaan. Adapun tujuan Internal Auditing yang dikemukanan oleh ahli yang lain
adalah:

 Membantu manajemen untuk mendapatkan administrasi perusahaan yang paling

efisien dengan memuat kebijaksanaan operasi kerja perusahaan.

 Menentukan kebenaran dari data keuangan yang dibuat dan kefektifan dari
prosedur intern.

 Memberikan dan memperbaiki kerja yang tidak efisien.

 Membuat rekomendasi perubahan yang diperlukan dalam beberapa fase kerja.

 Menentukan sejauh mana perlindungan pencatatan dan pengamanan harta

kekayaan perusahaan terhadap penyelewengan.

 Menetukan tingkat koordinasi dan kerja sama dari kebijaksanaan manajemen.

2.3 Tugas Pokok dan Fungsi Satuan Pengawas Internal (SPI)

 Jabatan: Ketua

a. Menyusun dan mengambil kebijakan terkait pelaksanaan tugas di SPI Unud.

b. Mengkomunikasikan kebijakan dan program kepada anggota SPI Unud dan unit
kerja.

c. Menandatangani Laporan Hasil Pengawasan SPI Unud.

d. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan tugas pengawasan.

e. Mendorong percepatan tindak lanjut hasil pengawasan intern dan ekstern.

f. Menjadi top management bagi implementasi Sistem Manajemen Mutu Internal di

SPI Unud.

g. Melakukan koordinasi, perencanaan, pemantauan dan evaluasi terhadap

pelaksanaan tugas yang dilaksanakan oleh setiap kepala bidang SPI Unud.

h. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan dan hasil reviu laporan keuangan

Unud.

i. Bertanggung jawab terhadap setiap Laporan Hasil Pengawasan SPI Unud dan
melaporkannya kepada Rektor Unud.

j. Bertanggung jawab terhadap Laporan Hasil Pengawasan Tahunan SPI Unud dan
melaporkannya kepada Rektor Unud dan Inspektorat Jenderal Kementerian
Pendidikan dan Kebudayaan.

k. Bertanggung jawab terhadap hasil kegiatan yang dilakukan SPI Unud.

l. Bertanggung jawab dalam pelaksanaaan fungsi katalis dan consulting.

m. Ketua dapat menugaskan anggota SPI untuk mewakili Ketua SPI dalam
pertemuan di lingkungan Unud atau di luar Unud.

n. Memimpin rapat internal SPI Unud.

 Jabatan: Sekretaris

a. Membantu ketua SPI Unud sebagai management representative dalam

koordinasi, perencanaan, pemantauan, evaluasi dan pelaporan kegiatan sesuai
activity process berikut anggarannya, serta membantu dalam menyiapkan
kebijakan dan program.
b. Bertanggung jawab dalam pelaksanaan administrasi yang berkaitan dengan SPI
Unud.
c. Bertanggung jawab dalam perencanaan, pelaksanaan dan pengelolaan
management review rapat rutin, rapat koordinasi dan rapat evaluasi kegiatan.
d. Bertanggung jawab atas perencanaan dan pelaksanaan kegiatan rutin dan
insidental di SPI Unud.
e. Bertanggung jawab kepada Ketua SPI Unud.
f. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

 Jabatan: Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Keuangan

a. Melaksanakan pengawasan dan evaluasi pengelolaan keuangan.

b. Melaksanakan review laporan keuangan.
c. Melakukan audit laporan keuangan.
d. Melakukan monitoring dan evaluasi atas hasil-hasil analisa, temuan pengawasan
dan audit bidang keuangan.
e. Melakukan supervisi terhadap pelaksanaan audit, reviu, monev, bimbingan
teknis, sosialisasi, dan SPI Unud Award bidang Keuangan.
f. Melakukan supervisi terhadap penyusunan laporan hasil audit, review dan
money.
g. Menyampaikan saran dan rekomendasi atas hasil audit, reviu, dan monev di
bidang keuangan unit kerja di Universitas Udayana.
h. Menghadiri rapat internal SPI Unud dan kegiatan lainnya.

 Jabatan: Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Sumber Daya Manusia

a. Melakukan pemeriksaan apakah jumlah SDM yang ada sesuai dengan kebutuhan
Universitas pada umumnya dan kebutuhan satker pada khususnya.
b. Melakukan pemeriksaaan SDM setiap bidang/bagian/sub bagian untuk
memastikan tidak ada kapasitas SDM yang menganggur.
c. Melakukan pemeriksaan ketaatan pegawai terhadap tugas pokok dan fungsi
(tupoksi) masing-masing bagian.
d. Memastikan bahwa semua pegawai aktif beraktivitas di satker yang diaudit
sesuai dengan surat kontrak yang mengesahkan.
e. Melakukan monitoring dan evaluasi atas hasil-hasil analisa, temuan pengawasan,
dan pemeriksaan termasuk audit bidang sumber daya manusia.
f. Bertanggung jawab dalam melakukan supervisi proses perencanaan,
pelaksanaan, dan pelaporan program kerja SPI Unud bidang sumber daya
manusia yang telah dibuat oleh auditor internal bidang sumber daya manusia.
g. Menyampaikan saran perbaikan terhadap kebijakan pimpinan, perencanaan, dan
implementasi kegiatan universitas terkait dengan bidang sumber daya manusia.
h. Menyampaikan hasil analisa, pengawasan dan pemeriksaan termasuk audit yang
terkait dengan bidang sumber daya manusia kepada Ketua SPI Unud.
i. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

 Jabatan: Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Barang Milik Negara

a. Melakukan analisa, pengawasan, pemeriksaan, pengujian dan penilaian atas

kegiatan-kegiatan pengelolaan BMN dari tahap perencanaan, pengadaan,
penerinaan, inventarisasi, pemanfaatan, sampai penghapusan sesuai
ketentuan/kebijakan peraturan perundangan yang berlaku.
b. Memastikan Bagian Perlengkapan telah melakukan perencanaan pengadaan di
awal tahun.
c. Memastikan keberadaan fisik barang sesuai dengan list barang/jasa yang dimiliki
oleh satker.
d. Memeriksa efisiensi dan efektifitas pemanfaatan barang milik negara.
e. Melakukan pemeriksaan apakah proses pembangunan telah sesuai dengan
rencana pembangunan yang telah disusun.
f. Memastikan bangunan telah mendapatkan ijin dari pihak yang berwenang.
g. Melakukan pengawasan proses pembangunan mulai dari perencanaan hingga
proses pembangunan berakhir.
h. Melakukan monitoring dan evaluasi atas hasil-hasil analisa, temuan pengawasan,
dan pemeriksaan termasuk audit bidang barang milik negara.
i. Bertanggung jawab dalam melakukan supervisi proses perencanaan,
pelaksanaan, dan pelaporan program kerja SPI Unud bidang barang milik negara
yang telah dibuat oleh auditor internal bidang barang milik negara.
j. Menyampaikan saran perbaikan terhadap kebijakan pimpinan, perencanaan, dan
implementasi kegiatan universitas terkait dengan pengelolaan bidang barang
milik negara.
k. Menyampaikan hasil analisa, pengawasan dan pemeriksaan termasuk audit yang
terkait dengan bidang barang milik negara kepada Ketua SPI Unud.
l. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

 Jabatan: Koordinator Auditor Internal

a. Melaksanakan arahan Ketua SPI Unud.

b. Menyusun perencanaan program audit dan monev, reviu laporan keuangan,
bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya
berdasarkan jumlah anggaran SPI Unud pada tahun tersebut, serta
mengkoordinasikannya dengan Ketua, Sekretaris, Kepala Bidang Pengawasan
Pengelolaan Keuangan, Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Barang Milik
Negara, dan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Sumber Daya Manusia.
c. Berkoordinasi dengan Ketua SPI Unud dan Ketua Tim dalam rangka
pelaksanaan kegiatan audit dan monev, termasuk temu awal (entry briefing),
pekerjaan lapangan (fieldwork), perumusan temuan dan konfirmasi/klarifikasi
masalah, temu akhir (exit briefing), dan penyusunan laporan hasil audit dan
money.
d. Berkoordinasi dengan Ketua SPI Unud dan Ketua Tim terkait pelaksanaan
kegiatan reviu laporan keuangan, bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud
Award, dan program kerja lainnya.
e. Memastikan bahwa proses perencanaan, pelaksanaan, dan pelaporan program
kerja SPI Unud yang telah disupervisi oleh ketua bidang keuangan, barang milik
negara, dan sumber daya manusia, dijalankan dengan baik oleh auditor internal
sesuai bidang masing-masing.
f. Membantu pelaksanaan audit dan monev bidang keuangan, barang milik negara,
dan sumber daya manusia, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis, sosialisasi,
SPI Unud Award, dan program kerja lainnya.
g. Melaporkan perkembangan pelaksanaan audit dan monev, reviu laporan
keuangan, bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja
lainnya kepada Ketua SPI Unud dan Ketua Tim.
h. Merangkum Laporan Hasil Audit, Kertas Data Temuan Audit, Laporan Hasil
Monev, Kertas Data Temuan Monev, Laporan Reviu Laporan Keuangan,
Laporan Bimbingan Teknis, Laporan Sosialisasi, Laporan SPI Unud Award, dan
laporan program kerja lainnya yang dibuat oleh auditor bidang keuangan, barang
milik negara, dan sumber daya manusia.
i. Melaporkan hasil pelaksanaan audit dan monev, reviu laporan keuangan,
bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya
kepada Ketua SPI Unud dan Ketua Tim.
j. Membuat Laporan Hasil Pengawasan SPI Unud.
k. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

 Jabatan: Auditor Internal Bidang Keuangan

a. Melaksanakan perencanaan audit dan monev, reviu laporan keuangan, bimbingan

teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang telah
disusun koordinator auditor internal.
b. Membuat program audit, monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang keuangan, serta mengkoordinasikannya dengan Kepala Bidang
Pengawasan Pengelolaan Keuangan.
c. Melaksanakan audit dan monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang keuangan.
d. Berkoordinasi dengan ketua tim audit dan monev serta koordinator auditor
internal terkait pelaksanaan audit dan money bidang keuangan.
e. Berkoordinasi dengan ketua tim review laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award serta koordinator auditor internal terkait
pelaksanaan kegiatan.
f. Melaksanakan arahan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Keuangan.
g. Menyusun Laporan Hasil Audit, Kertas Data Temuan Audit, Laporan Hasil
Money, Kertas Data Temuan Monev, Laporan Reviu Laporan Keuangan,
Laporan Bimbingan Teknis, Laporan Sosialisasi, Laporan SPI Unud Award, dan
 laporan program kerja lainnya yang terkait dengan bidang keuangan, serta
mengkoordinasikannya dengan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan
Keuangan.
h. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

 Jabatan: Auditor Internal Bidang Sumber Daya Manusia

a. Melaksanakan perencanaan audit dan monev, reviu laporan keuangan, bimbingan

teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang telah
disusun koordinator auditor internal.
b. Membuat program audit, monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang sumber daya manusia, serta mengkoordinasikannya dengan Kepala
Bidang Pengawasan Pengelolaan Sumber Daya Manusia.
c. Melaksanakan audit dan money, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang sumber daya manusia.
d. Berkoordinasi dengan ketua tim audit dan monev serta koordinator auditor
internal terkait pelaksanaan audit dan monev bidang sumber daya manusia.
e. Berkoordinasi dengan ketua tim reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award serta koordinator auditor internal terkait
pelaksanaan kegiatan.
f. Melaksanakan arahan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Sumber Daya
Manusia.
g. Menyusun Laporan Hasil Audit, Kertas Data Temuan Audit, Laporan Hasil
Monev, Kertas Data Temuan Monev, Laporan Reviu Laporan Keuangan,
Laporan Bimbingan Teknis, Laporan Sosialisasi, Laporan SPI Unud Award, dan
laporan program kerja lainnya yang terkait dengan bidang sumber daya manusia,
serta mengkoordinasikannya dengan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan
Sumber Daya Manusia.
h. Menghadiri rapat internal SPI Unud.
 Jabatan: Auditor Internal Bidang Barang Milik Negara

a. Melaksanakan perencanaan audit dan monev, reviu laporan keuangan, kegiatan

bimbingan teknis, dan kegiatan sosialisasi yang telah disusun koordinator auditor
internal.
b. Membuat program audit dan monev bidang barang milik negara.
c. Melaksanakan audit dan monev bidang keuangan, reviu laporan keuangan,
bimbingan teknis, sosialisasi, dan SPI Unud Award.
d. Berkoordinasi dengan ketua tim audit dan monev terkait pelaksanaan audit dan
monev bidang barang milik negara.
e. Berkoordinasi dengan ketua tim reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, dan SPI Unud Award terkait pelaksanaan kegiatan.
f. Melaksanakan arahan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Barang Milik
Negara.
g. Menyusun Laporan Hasil Audit, Kertas Data Temuan Audit, Laporan Hasil
Monev, dan Kertas Data Temuan Monev untuk bidang barang milik negara, serta
Laporan Reviu Laporan Keuangan, Laporan Bimbingan Teknis, Laporan
Sosialisasi, dan Laporan SPI Unud Award.
h. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

 Jabatan: Auditor Internal Bidang Barang Milik Negara

a. Melaksanakan perencanaan audit dan monev, reviu laporan keuangan, bimbingan

teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang telah
disusun koordinator auditor internal.
b. Membuat program audit, monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang barang milik negara, serta mengkoordinasikannya dengan Kepala Bidang
Pengawasan Pengelolaan Barang Milik Negara.
c. Melaksanakan audit dan monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang barang milik negara.
d. Berkoordinasi dengan ketua tim audit dan monev serta koordinator auditor
internal terkait pelaksanaan audit dan monev bidang barang milik negara.
e. Berkoordinasi dengan ketua tim reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award serta koordinator auditor internal terkait
pelaksanaan kegiatan.
f. Melaksanakan arahan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Barang Milik
Negara.
g. Menyusun Laporan Hasil Audit, Kertas Data Temuan Audit, Laporan Hasil
Monev, Kertas Data Temuan Monev, Laporan Reviu Laporan Keuangan,
Laporan Bimbingan Teknis, Laporan Sosialisasi, Laporan SPI Unud Award, dan
laporan program kerja lainnya yang terkait dengan bidang barang milik negara,
serta mengkoordinasikannya dengan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan
Barang Milik Negara.
h. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

 Jabatan: Staf Administrasi Keuangan

a. Mengisi Sistem Perencanaan SPI Unud setiap tahun.

b. Membuat Pedoman Operasional Kegiatan (POK) SPI Unud setiap tahun dan
melakukan revisi POK apabila terdapat hal-hal yang perlu disesuaikan.
c. Membuat buku kas umum, buku kas penerimaan, dan buku kas pengeluaran SPI
Unud secara berkala.
d. Menyiapkan dokumen pencairan anggaran SPI Unud untuk Uang Persediaan
(UP) dan Tambahan Uang Persediaan (TUP).
e. Mencairkan cek SPI Unud.
f. Menyiapkan Surat Pertanggungjawaban (SPJ) keuangan SPI Unud.
g. Menyiapkan SPPD Perjalanan Dinas.
h. Membuat Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) unit kerja
SPI Unud setiap tahun.
i. Melaksanakan tugas administrasi keuangan lainnya yang diberikan oleh atasan
dalam urusan dinas.
j. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

 Jabatan: Staf Administrasi Umum dan Perlengkapan

a. Membuat Surat Keputusan (SK), surat tugas audit dan monev, dan surat lainnya.
b. Mencatat dan mengarsipkan surat masuk dan surat keluar.
c. Mengirim surat keluar SPI Unud.
d. Membuat buku kas umum, buku kas penerimaan, dan buku kas pengeluaran SPI
Unud secara berkala.
e. Menyiapkan konsumsi rapat SPI Unud beserta lampiran absennya.
f. Membuat dan mengarsipkan absen manual SPI Unud.
g. Belanja barang kebutuhan SPI Unud.
h. Membuat Daftar Barang Ruangan (DBR) dan melakukan revisi DBR apabila
terdapat perubahan jumlah, letak, dan kondisi barang pada ruangan di SPI Unud.
i. Membuat kartu stok Alat Tulis Kantor (ATK) dan barang habis pakai lainnya.
j. Melakukan inventarisasi aset SPI Unud.
k. Mengelola website SPI Unud dan mengupdate informasi yang ditampilkan dalam
website.
l. Bersama-sama staf administrasi keuangan menyiapkan dokumen pencairan
anggaran SPI Unud untuk Uang Persediaan (UP) dan Tambahan Uang
Persediaan (TUP).
m. Melaksanakan tugas administrasi lainnya yang diberikan oleh atasan dalam
urusan dinas.
n. Menghadiri rapat internal SPI Unud.
o. Menyusun notulen rapat internal SPI Unud.
 BAB III

Kesimpulan