Perhatian: Sebelum mengerjakan, baca penjelasan di bawah kertas kerja!

PT BIOSKOP MAHARATU
Kertas Kerja, 31 Desember 2002
NO. Daftar Saldo
REK. NAMA AKUN Prasesuaian Penyesuaian
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT
Rp Rp Rp Rp
111 Kas 13,600,000
112 Piutang Usaha 6,500,000 400,000
113 Sediaan Bahan Habis Pakai 4,700,000 2,200,000
114 Asuransi Dibayar Di Muka 120,000
115 Sewa Film Dibayar Di Muka 3,500,000
121 Tanah 20,000,000
122.0 Gedung dan Perlengkapan 60,000,000
122.1 Depr. Akmsian Gedung/Peralatan 9,000,000 3,000,000
123.0 Projektor dan Sistem Suara 35,000,000
123.1 Depr. Akmsian. Projektor/Sistem S. 10,500,000 3,500,000
211 Utang Usaha 4,100,000
212 Utang Gaji 3,800,000
213 Utang Biaya Bunga 750,000
214 Utang Pajak Tontonan 1,400,000
215 Sewa Ruang Diterima Di Muka 150,000
216 Utang Pajak Penghasilan 5,286,000
221 Utang Obligasi 25,000,000
311 Modal Saham 50,000,000
321 Laba Ditahan 18,800,000
322 Dividen 6,000,000
411 Pendapatan Karcis Masuk 106,500,000 1,400,000
412 Pendapatan Pemutaran Iklan/Slide 11,800,000
413 Pendapatan Sewa Ruang 2,300,000 150,000 400,000
511 Biaya Gaji Pimpinan dan Karyawan 38,500,000 3,800,000
512 Biaya Sewa film 34,000,000 3,500,000
513 Biaya Listrik dan Air 5,750,000
514 Biaya Asuransi 360,000 120,000
515 Pemakaian Bahan Habis Pakai 2,200,000
516 Depresiasi Projektor/Sistem Suara 3,500,000
517 Depresiasi Gedung dan Peralatan 3,000,000
518 Biaya Advertensi 1,440,000
519 Biaya Operasi Macam-Macam 8,400,000
521 Biaya Bunga Obligasi 3,750,000 750,000
599 Pajak Penghasilan 5,286,000

LABA BERSIH
238,000,000 238,000,000 24,106,000 24,106,000

l Untuk menyelesaikan kertas kerja ini, anda cukup mengisi kolom

"Penyesuaian" saja sesuai dengan data penyesuaian.

l Gunakan kolom G dan I untuk menulis indeks penyesuaian misalnya

a), b), c), dan seterusnya.

l Kolom yang lain secara automatis akan terisi. Anda tidak dapat
mengubah kertas kerja ini karena selain kolom "Penyesuaian,"
kolom yang lain dikunci (diproteksi).
HARATU
ember 2002
Daftar Saldo
Sesuaian Rugi-Laba Neraca
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
13,600,000 0 0 0 13,600,000 0
6,900,000 0 0 0 6,900,000 0
2,500,000 0 0 0 2,500,000 0
120,000 0 0 0 120,000 0
3,500,000 0 0 0 3,500,000 0
20,000,000 0 0 0 20,000,000 0
60,000,000 0 0 0 60,000,000 0
0 12,000,000 0 0 0 12,000,000
35,000,000 0 0 0 35,000,000 0
0 14,000,000 0 0 0 14,000,000
0 4,100,000 0 0 0 4,100,000
0 3,800,000 0 0 0 3,800,000
0 750,000 0 0 0 750,000
0 1,400,000 0 0 0 1,400,000
0 150,000 0 0 0 150,000
0 5,286,000 0 0 0 5,286,000
0 25,000,000 0 0 0 25,000,000
0 50,000,000 0 0 0 50,000,000
0 18,800,000 0 0 0 18,800,000
6,000,000 0 0 0 6,000,000 0
0 105,100,000 0 105,100,000 0 0
0 11,800,000 0 11,800,000 0 0
0 2,550,000 0 2,550,000 0 0
42,300,000 0 42,300,000 0 0 0
30,500,000 0 30,500,000 0 0 0
5,750,000 0 5,750,000 0 0 0
240,000 0 240,000 0 0 0
2,200,000 0 2,200,000 0 0 0
3,500,000 0 3,500,000 0 0 0
3,000,000 0 3,000,000 0 0 0
1,440,000 0 1,440,000 0 0 0
8,400,000 0 8,400,000 0 0 0
4,500,000 0 4,500,000 0 0 0
5,286,000 0 5,286,000 0 0 0
107,116,000 119,450,000 147,620,000 135,286,000
12,334,000 0 0 12,334,000
254,736,000 254,736,000 119,450,000 119,450,000 147,620,000 147,620,000
 9
9
9
9
9
9
9
10
9
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
9
8
8
8
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7