Scribd Logo
Unggah

Selamat datang di Scribd!

  • Aa

    Diunggah oleh

    Khoirun Nisa
    35 tayangan7 halaman
    Bbb

    Hak Cipta

    © © All Rights Reserved

    Format Tersedia

    XLSX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd

    Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

    Apakah konten ini tidak pantas?

    Laporkan Dokumen Ini
    Bbb

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai XLSX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    35 tayangan7 halaman

    Aa

    Diunggah oleh

    Khoirun Nisa
    Bbb

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai XLSX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    dari 7

    PT.

    KERIS DAYA ANTI


    PETTY CASH
    Per 30 November 2019
    ( Imprest Method )

    TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT

    2006
    Nov 30 Kas Kecil Rp 3,000,000
    Kas Rp 3,000,000

    30 Biaya Listrik dan Air (PAM) Rp 790,000


    Biaya Transportasi Rp 750,000
    Pembayaran Langganan Koran Rp 70,000
    Biaya Rapat dan Pertemuan Rp 475,000
    Biaya Perlengkapan Kantor Rp 335,000
    Pembayaran Air Isi Ulang Rp 270,000
    Biaya Lain-Lain Rp 57,000
    Selisih Kas Kecil Rp 2,500
    Bank Rp 2,749,500
    Rp 2,747,000
    Rp 2,500
    Rp 2,749,500
    PT. KERIS DAYA ANTI
    REKONSILIASI BANK
    Per 30 November 2019

    Saldo Per Rekening Koran 30 November 2006 Rp 39,253,500


    Ditambah :
    Setoran Tanggal 30 Nov yang belum dicatat oleh Bank Rp 20,825,000
    Total Rp 60,078,500

    Dikurang Cek yang masih beredar


    NI 57015 Rp 7,200,000
    NI 57030 Rp 14,455,000
    NI 57034 Rp 8,697,500 Rp 30,352,500
    SALDO YANG BENAR MENURUT BANK Rp 29,726,000

    Saldo Per Buku Perusahaan 30 November 2006 Rp 47,807,500


    Ditambah :
    Kesalahan pencatatan cek dari Pusaka Abadi (NI 57030) Rp. 14.455.000
    Dicatat Rp 4.455.000 Rp 10,000,000
    Bunga Bank Bersih Setelah Pajak Rp 168,000 Rp 10,168,000
    Total Rp 57,975,500

    Dikurang :
    Kesalahan pencatatan Cek NI 57023 Rp 1.100.000
    Dicatat Rp 1.000.000 Rp 100,000
    Kesalahan pencatatan Cek NI 57028 Rp 13.320.000
    Dicatat Rp 13.230.000 Rp 90,000
    Cek dari toserba Mustika Perkasa gagal kliring karena
    dana tidak mencukupi + biaya tolakan kliring Rp 25.000 Rp 19,747,500
    Cicilan ke-1 pinjaman Bank, pokok Rp 5.000.000
    Bunga Pinjaman Rp 500.000 Rp 5,500,000
    Pemakaian Kas kecil Rp 2,749,500
    Beban Administrasi Rp 62,500 Rp 28,249,500
    SALDO YANG BENAR MENURUT PERUSAHAAN Rp 29,726,000
    Cek NI 57036 untuk pengisian kas kecil yang belum dibukukan
    KENAPA KAGA DIJURNAL DI PENYESUAIAN?
    PT KERIS DAYA ANTI
    JURNAL PENYESUAIAN
    31 NOVEMBER 2006

    NO TANGGAL KETERANGAN REF Dr. Cr.

    2006
    1 Nov 30 Bank Rp 10,000,000
    Piutang Dagang Rp 10,000,000

    2 30 Bank Rp 168,000
    Pendapatan Bunga Rp 168,000

    3 30 Beban Bunga Rp 100,000


    Bank Rp 100,000

    4 30 Utang Usaha Rp 90,000


    Bank Rp 90,000

    5 30 Piutang Dagang Rp 20,125,000


    Bank Rp (19,722,500)
    Diskon Penjualan Rp (402,500)

    Beban Adm Bank Rp 25,000


    Bank Rp 25,000

    6 30 Utang Bank Rp 5,000,000


    Beban Bunga Rp 500,000
    Bank Rp 5,500,000

    7 30 Beban Administrasi Rp 62,500


    Bank Rp 62,500

    TOTAL Rp 15,945,500 Rp 15,945,500

    Anda mungkin juga menyukai