FORMAT RENCANA AUDIT

AUDIT ATAS PENGELOLAAN SUMBER DAYA MANUSIA

Kelompok 1 :

Harun Al Rasyid (1221700038)

Khalifiah Everesta (1221700063)

Liana Maisyaroh (1221700091)

Evita Dwi Kusumawati (1221700102)

Moch Dafit Putra (1221700119)

Riana Patmasari (1221700131)

Intan Tivani Ariana (1221700135)

Shelyana Aristyarini (1221700182)

Windi Ulfa Rachmawati (1221700183)

FAKULTAS EKONOMI AKUNTANSI

UNIVERSITAS 17 AGUSTUS 1945

SURABAYA
 FORMAT RENCANA AUDIT SUMBER DAYA MANUSIA

1. OBJEK AUDIT

Proses audit Pengelolaan Sumber Daya Manusia dengan ruang lingkup

pengelolaan pada pelatihan dan pengembangan karyawan sebagai berikut :
Nama Perusahaan : PT. Sukau
Alamat : Jl. Perum. Grand indraprasta A5/21 Prambon, Sidoarjo
No. Tlp : 085xxxxxxxxx (HRD - ELLI)
Bidang : Penyaluran Karyawan Outsourcing

PT Sukau adalah perusahaan penyedia jasa tenaga kerja atau yang lebih dikenal dengan
outsourcing. Sistem perekrutan tenaga kerja outsourcing sebenarnya tidak jauh berbeda
dengan sistem perekrutan karyawan pada umumnya. Perbedaannya, karyawan ini
direkrut oleh perusahaan penyedia tenaga jasa, bukan oleh perusahaan yang
membutuhkan jasanya secara langsung. Nanti, oleh perusahaan penyedia tenaga jasa,
karyawan akan dikirimkan ke perusahaan lain (klien) yang membutuhkannya.
Dalam sistem kerja ini, perusahaan penyedia jasa outsourcing melakukan pembayaran
terlebih dahulu kepada karyawan. Selanjutnya mereka menagih ke perusahaan pengguna
jasa mereka. Karyawan outsourcing biasanya bekerja berdasarkan kontrak, dengan
perusahaan penyedia jasa outsourcing, bukan dengan perusahaan pengguna jasa.
Pastikan perjanjian sesuai dengan masa kerja yang ditawarkan. Perjanjian kerja antara
karyawan outsourcing dengan perusahaan penyedia jasa biasanya mengikuti jangka
waktu perjanjian kerjasama antara perusahaan penyedia jasa dengan perusahaan
pemberi kerja. Hal ini dimaksudkan apabila perusahaan pemberi kerja hendak
mengakhiri kerja samanya dengan perusahaan penyedia jasa, maka pada waktu yang
bersamaan, berakhir pula kontrak kerja antara karyawan dengan perusahaan pemberi
kerja.
Dalam proses audit kami mengambil ruang lingkup pelatihan dan pengembangan SDM.
Pelatihan dan pengembangan karyawan bertujuan untuk meningkatkan kemampuan
SDM dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab, baik saat ini maupun dimasa
yang akan datang.
2. PROSES BISNIS

Perusahaan Outsourcing menurut UU No. 13 tahun 2003 adalah penyediaan jasa

tenaga kerja atau alih daya proses usaha sesuai yang diatur dalam pasal 64, 65 dan 66.
Dalam hal ini proses bisnis PT. Sukau meliputi bergerak dalam bidang jasa dengan
menyediakan tenaga untuk instansi atau perusahaan pemakai jasa, antara lain
menyediakan jasa :

 Cleaning service dengan sistem kontrak untuk industry, perkantoran.

 Tenaga Security untuk perkantoran, kawasan industri, dan ekspedisi.
 Buruh Pabrik kawasan industri
a) Meningkatkan kemampuan SDM dalam melaksanakan tugas dan tanggung
jawab, baik saat ini maupun dimasa akan datang dengan melaksanakan pelatihan untuk
meningakatkan ketrampilan dan kemampuan SDM dalam melaksanakan tugas dan
tanggung jawab, sedangkan pengembangan SDM lebih menekankan pada peningkatan
kinerja. Setiap perusahaan membutuhkan pelatihan pagi SDMnya, maka setiap
perusahaan memiliki program pelatihan bagi karyawannya antara lain:
1) Clening Sevice

Pelatihan Soft skill pelatihan ini berkaitan dengan pengetahuan, sikap,perilaku

dan budaya kerja (Etos Kerja) dalam perusahaan. Misalnya pengetahuan chemical,
standart greeting/grooming dan sebagainya.

Pelatihan Hard skill pelatihan ini berkaitan dengan ketrampilan menngunakan

alat/mesin maupun kemampuan teknis operasional dalam bidang cleaning service.

Pelatihan diberikan kepada karyawan baru setelah perekrutan maka karayawan

akan diberikan bekal yang cukup sebelum ditempatkan diarea klian. Karyawan lama
akan selalu diberikan refreshing secara berkala untuk teteap menjaga kualita layanan
diarea.

2) Tenaga Security

Tenaga keamanan harus memiliki sertifikat resmi dan mengikuti pelatihan yang
ada dan memilki KTA (Kartu Tanda Anggota) satpam secara resmi
 3) Buruh Pabrik

Mengikuti training bagi karyawan yang baru bergabung dengan perusahaan

adalah tentang pengenalan lingkungan perusahaan. Materi ini menjadi hal yang cukup
penting karena bertujuan untuk membantu para karyawan baru bisa lebih cepat dalam
beradaptasi dengan tempatnya bekerja.

3. KRITERIA BISNIS
A. Pelatihan Dan Pengembangan Karyawan
1. Memberikan pelatihan secara personal dan memberikan feedback motivasi, membagi
pengalaman maupun proses pembelajaran dengan cara yang lebih intensif
2. Penggunaan media-media virtual sebagai sumber pembelajaran bagi tim di sebuah
perusahaan
3. Melakukan penilaian terhadap kursus atau pelatihan yang dilakukan
4. Selama melakukan pelatihan dan pengembangan kegiatannya harus berjalan sesuai
rencana dalam penyaluran karyawan

5. Perusahaan harus menyesuaikan kualifikasi atau persyaratan yang diajukan oleh mereka

Cleaning service

Pria/Wanita

Memiliki ijasah pendidikan SMA sederajat

Usia min 18-30 Tahun

Penampilan bersih rapi, mampu berkomunikasi dengan baik dan menjaga etika
kesopanan.

Memiliki pengalaman

Bersedia bekerja dengan system shif

Security

Pria/Wanita

Memiliki ijasah pendidikan SMA sederajat

Usia min 18-30 Tahun

Memiliki sertifikat satpam/tenaga keamanan

Bersedia mengikuti jadwal dinas shift pagi,siang dan malam

Diutamakan yang sudah memiliki pengalaman

Buruh Pabrik

Pria/Wanita

Usia min 18-30 Tahun

Memiliki pengalaman

Siap memajukan perusahaan

Bisa bekerja dalam team

Sopan, jujur dan disiplin dalam bekerja

4. QUISIONER
Nama
: PT. SUKAU Periode Audit No. KKA
Perusahaan
Program Pelatihan dan
:
yang diaudit pengembangan
Jawaban
Komenta
No. Kuesioner Tida
Ya r
k
Apakah perusahaan mempunyai program pelatihan
1 karyawan?      
 Nama
: PT. SUKAU Periode Audit No. KKA
Perusahaan
Program Pelatihan dan
:
yang diaudit pengembangan
Jawaban
Komenta
No. Kuesioner Tida
Ya r
k
Apakah karyawan diberikan soal pre-test pada saat
2 pelatihan?      

Apakah karyawan diberikan soal post-test pada saat

3 pelatihan?

Apakah ada penilaian pada karyawan setelah

4 dilakukan pelatihan?    

Apakah uji kompetensi sesuai dengan keinganan

5 perusahaan pengguna?

Apakah ada syarat dan ketentuan seorang karyawan

6 untuk mengikuti program pelatihan?

Apakah perusahaan menggunakan media-media

7 virtual selama program pelatihan dan pengembangan

berlangsung?

Apakah perusahan memberikan jaminan kesehatan

8 dan keselamatan kerja setelah mengikuti perogram

pelatihan pengembangan karyawan?

Apakah program pelatihan telah berjalan efektif dan

9 efisien?

10 Apakah PT Sukau mengevaluasi kinerja karyawan?

Apakah perusahaan pengguna melaporkan kinerja

11 karyawan kepada PT Sukau?

Apakah ada sanksi terhadap pelanggaran kinerja oleh

12 karyawan?

13 Apakah ada reward bagi karyawan berprestasi?

 Nama
: PT. SUKAU Periode Audit No. KKA
Perusahaan
Program Pelatihan dan
:
yang diaudit pengembangan
Jawaban
Komenta
No. Kuesioner Tida
Ya r
k
Apakah aturan terkait pelatihan dan pengembangan
14 telah dipahami karyawan?

Diaudit
Oleh : Jawaban Catatan Di review Oleh
Ya Tidak
 
Tgl