7 Maret 2020
Pembelajaran
Seperti yang diuraikan pada pembelajaran 1
bahwa konsep seperti-bank telah ada sejak
kehidupan manusia mulai menetap dan
mengembangkan pertanian dan peternakan,
dimana sebelumnya berburu dan
mengumpulkan makanan dari alam. Seiring
perkembangan peradaban manusia, bank
kemudian menjadi suatu organisasi dimana
masyarakat umum dan usaha dapat
menyimpan harta, menyalurkan kredit,
menginvestasikan kekayaan, menukarkan
dengan mata uang lain, menfasilitasi
pengiriman uang dan beragam layanan
lainnya. Ini menjadikan keberadaan bank
menjadi penting dan tidak bisa dilepaskan
dalam kehidupan.
Sebagai suatu organisasi, pengelolaan bank
tentu akan menerapkan manajemen,
administrasi dari suatu organisasi dalam
beragam bentuknya -bisnis, organisasi
SEJARAH PEMIKIRAN MANAJEMEN
Organisasi adalah mesin. Gambaran warisan
dari masa lalu ini menghantui dan
menjadikan pola pikir tentang manajemen
hingga saat ini. Banyak yang masih
beranggapan bahwa stabilitas adalah hal
normal dan perubahan adalah hal yang harus


nirlaba atau pemerintah-. Ini termasuk
aktivitas menyusun strategi dan
mengoordinasi upaya anggota organisasi
untuk mencapai tujuan yang ditetapkan
dengan memanfaatkan segala sumber daya
yang dimiliki. Dengan demikian manajemen
mewujudkan identifikasi misi, tujuan,
prosedur, aturan dan sebagainya.
Ketika suatu bank mampu menerapkan
manajemen dengan baik, maka akan
terbangun suatu sistem interaksi organik dan
optimal di dalam unsur-unsur terkait yang
berujung akhir terhadap peningkatan laba
dan nilai perusahaan.
Untuk itulah dalam pembelajaran kali ini
akan dibahas tentang manajemen bank agar
mahasiswa dapat menguraikan konsep-
konsep dasar yang terkait dengan
manajemen perbankan.
dihindari. Organisasi masih menekankan
eksplotasi atas keunggulan yang dimiliki,
menggerakkan orientasi jangka pendek yang
banyak dikeluhkan karena membelenggu
inovasi. Fokus utamanya masih mengarah
pada kepentingan pemegang saham.

Sebelum Revolusi Industri I di Inggris, dapat
dikatakan “tidak ada manajemen” sama
sekali, hanya pemilik usahalah yang lebih
mendominasi dalam menangani tugas-tugas
seperti koordinasi, perencanaan,
pengendalian, penghargaan dan alokasi
sumber daya. Segalanya menjadi berubah
setelah Revolusi Industri yang menciptakan
sarana produksi baru, memperluas
kemampuan organisasi. Untuk koordinasi
organisasi yang semakin membesar ini,
pemilik usaha harus bergantung kepada
orang lain sebagai pelaksana dari produksi
masal, merumuskan solusi seperti spesialisasi
tenaga kerja, standar proses, kontrol kualitas,
alur kerja perencanaan dan akuntasi yang
belum sempurna. (McGrath, 2014)
Revolusi Industri I menjadi perdebatan dalam
perumusan ilmu manajemen. Ini menjadi titik
awal kunci dalam sejarah manajemen,
menciptakan beragam konsep manajemen
yang berbeda yang berkembang dan relevan
hingga saat ini. Ada enam teori terkemuka
yang menjadi pembentuk dasar teori
manajemen modern, yaitu:
A. Teori Manajemen Ilmiah (Scientific
Management Theory)
Teori ini dikembangkan oleh Frederick
Winslow Taylor, seorang insinyur mesin,
dalam buku yang berjudul Principles of
Scientific Management di tahun 1909.
Pada dasarnya, teori ini mengusulkan
penyederhaaan pekerjaan. Ketika
pekerjaan sederhana dilakukan oleh
pekerja maka produktivitas akan
meningkat.
Selain itu, pemilik dan pekerja harus
bekerja sama. Ini merupakan pemikiran
baru dalam sejarah manajemen kala itu,
dimana di awal abad ke-20, kebanyakan


7 Maret 2020
Pembelajaran
perusahaan beroperasi secara diktator -
pemilik memberi perintah dan pekerja
melaksanakan perintah. Pabrik yang
muncul di era revolusi ini masih berpola
seperti itu, menjadikan pemilik tidak
berhubungan langsung dengan
pekerjanya. Ketika perintah diberikan
tanpa adanya ukuran standar yang jelas
berdasarkan sains, menjadikan karyawan
tidak produktif. (Wood, 2018)
Untuk itulah, Taylor mendukung
pembayaran yang adil atas pekerjaan
harian yang dilakukan. Landasan ini
berfokus pada produktivitas pekerja.
Ketika seorang pekerja memproduksi
kurang dari rekannya, maka mereka tidak
berhak mendapat bayaran yang sama.
Agar perhitungan itu menjadi adil, Taylor
berpendapat untuk menggunakan
metode ilmiah dalam perhitungannya.
Pekerja akan memiliki standar metode
yang sama sehingga semuanya terukur
dengan jelas tanpa ada yang
disembunyikan.
Empat prinsip scientific management
yang diajukan oleh Taylor, yaitu:
1) Gunakan metode perhitungan ilmiah
dalam menentukan cara paling
efisien penyelesaian pekerjaan.
2) Pantau pekerja dalam menyelesaikan
pekerjaannya. Berikan bimbingan
kepada mereka yang tidak efisien
dalam bekerja jika dibutuhkan.
3) Tugaskan pekerja untuk bekerja
sesuai tingkat keterampilan dan
motivasinya. Kemudian latihlah untuk
mencapai tingkat efisiensi
maksimum.
4) Pemilik harus berfokus pada
perencanaan dan peningkatan
profesional, sementara pekerja
berfokus pada tugas yang diberikan.
 7 Maret 2020
Pembelajaran

B. Teori Manajemen Administratif 7) Penggajian (Remuneration) yang adil

(Administrative Management Theory) dan memuaskan sehingga
Dalam masa yang sama dengan Taylor, meningkatkan produktivitas.
adalah Henri Fayol yang 8) Pemusatan (Centralization)
mempublikasikan Administration tergantung pada situasi dan saluran
Industrielle et Générale di tahun 1916. komunikasi formal untuk
menghindari simpang siur
Fayol merumuskan 14 prinsip kewenangan dan tanggung jawab.
manajemen yang menjadi dasar atau 9) Garis perintah (Scalar chain) yang
kaidah dalam melaksanakan tugas tidak terlalu jauh antara atasan dan
kepemimpinan untuk mencapai tujuan. bawahan.
Prinsip-prinsip tersebut adalah: 10) Ketertiban (Order) untuk memastikan
1) Pembagian kerja (Division of Work), segala sesuatu sesuai dengan
sesuai spesialisasi pekerja untuk tempatnya.
membangun pengalaman dan 11) Keadilan (Equity) yang berasal dari
mengasah keahlian hingga pada kebaikan dan keadilan untuk
akhirnya menjadi prooduktif. dirasakan oleh pekerja agar
2) Wewenang memunculkan tanggung memunculkan ketaatan dan
jawab (Authority Comes with kesetiaan.
Responsibility), menjadi kunci dalam 12) Stabilitas pekerja tetap (stability of
membangun kerja sama antara tenured personnel) menghindari
pemilik dan pekerja. perputaran karyawan yang bisa
3) Disiplin (Discipline), berlandaskan menyebabkan biaya tinggi dalam
ketaatan dan kepatuhan. Meskipun produksi.
usaha menjadi besar, aturan-aturan 13) Inisiatif (Initiative) yang dihargai
yang ditetapkan harus ditaati dan ketika memberikan nilai manfaat luar
dipatuhi oleh seluruh pekerja. biasa dalam organisasi .
4) Kesatuan perintah (Unity of 14) Kesetiaan kelompok (Esprit de Corps)
Command) untuk menghindari menekankan bagaimana
kebingungan pekerja ketika mewujudkan harmoni dan persatuan
menerima perintah dari banyak dalam organisasi.
atasan.
5) Kesatuan pengarahan (Unity of Prinsip-prinsip ini menjadi salah satu
Direction, dengan satu bos dengan kunci penting kepemimpinan dalam
satu perintah untuk sekelompok sejarah manajemen, bahkan beberapa
aktivitas yang memiliki kesamaan masih diterapkan hingga saat ini di
tujuan. banyak organisasi.
6) Subordinasi kepentingan individu
terhadap kepentingan umum C. Teori Manajemen Birokrasi
(subordintaion of individual interest (Bureaucratic Management Theory)
to the general interest), yang berarti Teori ini dikembangkan oleh Max Weber,
kepentingan kelompok secara umum seorang sosiolog Jerman, untuk
harus diutamakan daripada mengoperasikan organisasi dengan cara
kepentingan individu. efektif melalui pendekatan birokrasi,
menggantikan struktur organisasi lama



 7 Maret 2020
Pembelajaran

dari periode industrialisasi. Periode pelatihan. Nepotisme adalah

industrialisasi memberikan otoritas larangan dalam proses ini.
bukan berdasarkan pengalaman dan 4) Orientasi karir (Career orientation)
kemampuan melainkan status sosial.Ini memisahkan pemilik dengan
menjadikan pemilik tidak loyal kepada pengelola. Dengan demikian
organisasi. Sumber daya organisasi lebih pengelola memiliki orientasi karir
banyak digunakan untuk kepentingan dan dilindungi dari pemecatan
pemilik dan pengelola daripada sewenang-wenang.
memenuhi tujuan organisasi. 5) Peraturan dan kekuasaan formal
(Formal rules and regulations) yang
Pendekatan birokrasi menekankan terdokumentasi untuk memastikan
perlunya organisasi beroperasi perilaku yang dapat diandalkan dan
didasarkan pada otoritas rasional yang diprediksi. Seluruh hubungan dalam
diberikan kepada orang-orang yang organisasi akan bergantung pada
paling berkompeten dan berkualitas. aturan dan kekuasaan formal.
Dengan demikian, sumber daya 6) Berlaku umum (Impersonality)
organisasi dapat digunakan secara efektif terhadap semua orang dalam
sehingga melindungi pekerja untuk organisasi tanpa pembedaan
mencapai tujuan organisasi, bukan perlakukan khusus.
mengikuti keinginan sewenang-wenang
dari pemilik atau pengelola. Meskipun saat ini istilah “birokrasi”
menjadi konotatif karena dianggap
Enam karakteristik atau aturan birokrasi terlalu banyak aturan formalitas yang
yang diidentifikasikan oleh Weber tidak fleksibel dan kaku sehingga
adalah: menghambat dalam proses pengambilan
1) Struktur manajemen hierarkis keputusan secara cepat, namun
(Hierarchical management structure) kebanyakan organisasi hari ini
dimana pengawasan setiap level menggunakan pendekatan hierarki ini.
bawah dilakukan oleh level yang
lebih tinggi. Ini memberikan D. Teori Manajemen Hubungan Manusia
kewenangan dan tanggung jawab (Human Relations Management
yang harus jelas didefinisikan di Theory)
setiap posisi. Teori ini dikembangkan di awal 1920-an
2) Pembagian kerja (Division of Labor) saat Revolusi Industri I. Kala itu,
yang membagi pekerjaan secara jelas produktivitas menjadi fokus utama
dan pekerja memperoleh keahlian pembahasan dalam dunia bisnis. Adalah
dengan spesialisasi dalam melakukan Profesor George Elton Mayo, peneliti
satu pekerjaan. masalah industri, ingin membuktikan
3) Proses seleksi formal (Formal pentingnya orang dalam produktivitas,
selection process) dilakukan untuk bukan mesin.
mendapatkan pekerja berdasarkan
pengalaman, kompetensi dan Hasil penelitiannya menemukan bahwa
kualifikasi teknis yang dibuktikan hubungan kerja merupakan kunci
dengan ujian, pendidikan dan motivator utama bagi pekerja. Ketika
bekerja sebagai tim, orang cenderung




menjadi lebih produktif. Ini kemudian
memunculkan istilah Efek Hawthorne
(The Hawthorne Effect). Dengan
demikian, produktivitas tergantung pada
pola interaksi sosial informal dalam
kelompok kerja, sehingga manajer yang
memahami sifat ikatan informal dengan
pekerja ini dapat membuat keputusan
yang menguntungkan organisasi. Untuk
itu, Mayo menyarankan agar pekerja
menghilangkan “logika sentimen” dan
manajer menghilangkan “logika biaya
dan efisiensi” yang dapat menimbulkan
konflik dalam organisasi.
E. Teori Sistem Umum (General System
Theory)
Ludwig von Bertalanffy bukanlah ahli
manajemen, melainkan ahli biologi.
Meskipun teori sistem umum lebih
berelasi dengan biologi daripada
manajemen, namun ia memberikan suatu
intrumen berharga dalam sejarah
manajemen.
Sistem didefinisikan sebagai elemen
kompleks yang saling berinteraksi.
Interaksi menjadi fokus utama dalam
teori ini, dimana perilaku satu elemen
otonom akan berbeda ketika elemen
berinteraksi dengan elemen lain.
Demikian pula dengan organisasi yang
terdiri dari beragam departemen dan
bagian yang berisi orang dengan
pekerjaan masing-masing namun saling
berinteraksi. Ketika salah satunya tidak
PENGERTIAN BANK SECARA UMUM
Bank, dalam pengertian umum, adalah
institusi keuangan yang menerima simpanan
dari masyarakat dan menyalurkannya sebagai
kredit. Penyaluran ini bisa dilakukan secara
langsung maupun tidak langsung melalu
pasar modal. Karena pentingnya peranan


7 Maret 2020
Pembelajaran
berfungsi dengan baik maka akan
berdampak pada organisasi secara
keseluruhan.
F. Teori Manajemen X & Y (X & Y
Management Theory)
Bersumber dari tempat penelitian yang
sama, the Howthorne Studies, dengan
Teori Manajemen Hubungan Manusia
yang dikembangkan oleh Profesor
George Elton Mayo, Douglas McGregor
mempublikasikan The Human Side of
Enterprise di tahun 1960 yang
memperkenalkan dua tipe manajemen,
Teori X dan Teori Y.
Teori X berhubungan dengan
otoritarianisme, dimana manajer selalu
berpandangan negatif atas pekerjanya.
Mereka berasumsi bahwa pekerjanya
tidak memiliki motivasi dan malas
bekerja kecuali jika dipaksa. Ini
menjadikan manajer mengontrol penuh
mulai dari pekerjaan kecil.
Berbeda dengan Teori Y yang berkaitan
dengan penelitian Mayo, manajer lebih
memiliki pendekatan positif kepada
pekerjanya. Mereka percaya bahwa kerja
tim akan menghasilkan hasil yang lebih
baik. Lebih lanjut, manajer dalam Teori Y
akan mendukung pengembangan
profesional dan memberikan pekerja
tanggung jawab yang lebih besar.
Mereka akan menanti inisiatif yang akan
membangun budaya kerja positif.
terkait dengan stabilitas keuangan suatu
negara, bank biasanya akan diatur secara
ketat.
Secara umum, aktivitas bank dapat dibagi
menjadi:

1. Perbankan ritel (retail banking),
berurusan dengan individu atau usaha
mikro kecil.
2. Perbankan bisnis (business banking),
berurusan dengan usaha menengah.
3. Perbankan korporasi (corporate banking),
berusuhan dengan usaha besar.
4. Perbankan privat (private banking)
berurusan dengan individu atau keluarga
superkaya untuk layanan pengelolaan
kekayaan.
5. Perbankan investasi (investment banking)
berurusan dengan aktivitas pada pasar
keuangan.
Kebanyakan bank akan berorientasi pada
laba dan merupakan perusahaan privat. Akan
tetapi ada perbankan yang dimiliki oleh
pemerintah atau organisasi nirlaba.
Dari beragam aktivitas di atas, terdapat
banyak tipe bank yang beroperasi, yaitu:
1. Bank komersil (commercial bank)
merupakan istilah umum untuk
membedakannya dengan bank investasi
(investment bank).
2. Bank komunitas (community bank)
merupakan institusi keuangan yang
beroperasi secara lokal untuk melayani
konsumen dan rekan bisnis setempat.
3. Bank pembangunan komunitas
(community development bank), bank
yang diatur khusus untuk memberikan
layanan keuangan dan kredit pada pasar
atau populasi tertentu.
4. Bank pembangunan tanah ( land
development bank), bank khusus yang
memberikan pinjaman jangka panjang,
utamanya untuk mendukung
pembangunan tanah, pertanian, atau
peningkatan produksi pertanian.
5. Serikat kredit (credit union) atau bank
koperasi (co-operative bank), koperasi
yang tidak mengejar keuntungan, dimiliki
oleh para anggota yang merupakan


7 Maret 2020
Pembelajaran
nasabah utamanya. Biasanya
menawarkan pinjaman dengan bunga
yang lebih terjangkau bila dibandingkan
bank umumnya. Bank tipe ini dibatasi
keanggotaannya, misal hanya untuk
pegawai suatu perusahaan, penduduk
suatu daerah, anggota serikat tertentu
atau organisasi keagamaan, atau
memiliki hubungan kekeluargaan.
6. Bank tabungan pos (postal savings bank),
bank simpanan yang terkait dengan
sistem pos nasional.
7. Bank privat (private banking), bank yang
mengelola aset individu superkaya.
Dalam sejarah, minimal USD 1 juta untuk
membuka akun dalam bank ini. Tetapi
saat ini beberapa bank telah menurunkan
nilainya menjadi USD 350 ribu bagi
investor privatnya.
8. Bank offshore (offshore bank), bank yang
berlokasi di wilayah hukum dengan pajak
atau aturan ringan. Biasanya bank ini
berbentuk bank privat (private bank)
9. Bank tabungan (savings bank), bank yang
pada awalnya bertujuan memberikan
produk tabungan yang terjangkau ke
seluruh lapisan masyarakat. Saat ini, bank
ini lebih mengarah pada perbankan ritel
(retail banking).
10. Pembangunan masyarakat (building
societies) dan Landesbank, institusi yang
menyediakan layanan perbankan ritel
(retail banking).
11. Bank Etis (ethical bank), dikenal juga
sebagai bank sosial, alternatif,
masyakarat atau berkelanjutan. Bank ini
peduli pada dampak sosial dan
lingkungan atas investasi dan pinjaman
yang diberikan. Karenanya dalam
operasinya sangatlah tranparan dan
terbuka sehingga diperuntukan untuk
mereka yang peduli pada investasi
dengan tanggung jawab sosial.
12. Bank internet (internet-only bank), bank
yang tidak memiliki bangunan fisik.

Transaksi biasanya dilakukan melalui
ATM, transfer elektronik atau simpanan
langsung melalui tampilan secara daring
(online interface).
Dengan demikian, dalam kaitannya di dunia
ekonomi, bank memiliki fungsi sebagai
berikut:
1. Mengedarkan uang, baik dalam bentuk
uang kertas maupun akun giro yang
dikeluarkan melalui cek atau perintah
bayar lainnya oleh pemilik akun. Ini akan
sangat mempengaruhi permintaan uang
yang dibutuhkan oleh bank atas perintah
bayar tersebut.
2. Menyelesaikan pembayaran yang
menjadikan bank sebagai agen
penagihan dan pembayaran bagi
konsumennya, melalui kliring atau sistem
lain yang menyelesaikan suatu transaksi
keuangan.
3. Menjadi perantara kredit, sebagai yang
meminjam maupun meminjamkan
BANK DI INDONESIA
Di Indonesia, aturan yang mengatur tentang
perbankan adalah UU No. 7 Tahun 1992
tentang Perbankan yang telah diubah
dengan UU No. 10 Tahun 1998 tentang
Perubahan atas UU No. 7 Tahun 1992
tentang Perbankan.
Dalam aturan ini, bank didefinisikan sebagai
badan usaha yang menghimpun dana dari
masyarakat dalam bentuk simpanan dan
menyalurkannya kepada masyarakat dalam
bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk
lainnya dalam rangka meningkatkan taraf
hidup rakyat banyak. Dengan demikian
peran bank adalah suatu lembaga perantara
keuangan (financial intermediary) antara
pihak-pihak yang memiliki kelebihan dana
(surplus of funds) dengan pihak-pihak yang
memerlukan dana (deficit of funds).


7 Maret 2020
Pembelajaran
kembali atas nama rekening sendiri
sebagai perantara.
4. Meningkatkan kualitas kredit dengan
meminjamkan kepada peminjam
komersil atau personal tetapi berkualitas
tinggi yang dapat dipercaya. Selain itu
juga melalui diversifikasi aset dan modal
bank untuk menyangga kerugian yang
mungkin terjadi tanpa melalaikan
kewajibannya.
5. Mengelola kewajiban aset atau mengatur
jangka kredit (maturity) karena bank
meminjam pada permintaan jangka
pendek, tetapi memberikan pinjaman
dalam jangka panjang. Ini memerlukan
pengelolaan khusus yang penuh kehati-
hatian untuk meningkatkan kualitasnya.
6. Mengelola arus kas dimana ketika
meminjamkan hutang baru itu berarti
memberikan pemasukan pada arus kas
dan ketika suatu pinjaman dilunasi itu
berarti kehilangan arus kas.
Jenis-jenis bank yang diatur ada dua, yaitu
Bank Umum dan Bank Perkreditan Rakyat
(BPR). Kedua jenis bank ini memiliki
pengertian yang sama yaitu bank yang
melaksanakan kegiatan usaha secara
konvensional dan atau berdasarkan prinsip
syariah, yang dalam kegiatannya memberikan
jasa dalam lalu lintas pembayaran.
Namun demikian, kegiatan usaha yang
dijalankannya memiliki perbedaan. Kegiatan
usaha yang dapat dilaksanakan oleh Bank
Umum antara lain:
1. Menghimpun dana dari masyarakat
dalam bentuk simpanan berupa giro,
deposito berjangka, sertifikat deposito,
tabungan, dan atau bentuk lainnya yang
dipersamakan dengan itu.

2. Memberikan kredit.
3. Menerbitkan surat pengakuan utang.
4. Membeli, menjual, atau menjamin atas
risiko sendiri maupun untuk kepentingan
dan atas perintah nasabahnya:
• Surat-surat wesel termasuk wesel
yang diakseptasi oleh bank yang
masa berlakunya tidak lebih lama
daripada kebiasaan dalam
perdagangan surat-surat dimaksud.
• Surat pengakuan utang dan kertas
dagang lainnya yang masa
berlakunya tidak lebih lama dari
kebiasaan dalam perdagangan surat-
surat dimaksud.
• Kertas perbendaharaan negara dan
surat jaminan pemerintah.
• Sertifikat Bank Indonesia (SBI).
• Obligasi.
• Surat dagang berjangka waktu
sampai dengan satu (1) tahun.
• Instrumen surat berharga lain yang
berjangka waktu sampai dengan satu
(1) tahun
5. Memindahkan uang baik untuk
kepentingan sendiri maupun untuk
kepentingan nasabah.
6. Menempatkan dana pada, meminjam
dana dari, atau meminjamkan dana
kepada bank lain, baik dengan
menggunakan surat, sarana
telekomunikasi maupun dengan wesel
unjuk, cek atau sarana lainnya.
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas
surat berharga dan melakukan
perhitungan dengan antar pihak ketiga.
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan
barang dan surat berharga.
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk
kepentingan pihak lain berdasarkan
suatu kontrak.
10. Melakukan penempatan dana dari
nasabah kepada nasabah lainnya dalam
bentuk surat berharga yang tidak tercatat
di bursa efek.


7 Maret 2020
Pembelajaran
11. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha
kartu kredit dan kegiatan wali amanat.
12. Menyediakan pembiayaan dan atau
melakukan kegiatan lain berdasarkan
Prinsip Syariah, sesuai dengan ketentuan
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
13. Melakukan kegiatan lain yang lazim
dilakukan oleh bank sepanjang tidak
bertentangan dengan undang-undang ini
dan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
14. Melakukan kegiatan dalam valuta asing
dengan memenuhi ketentuan yang
ditetapkan oleh Bank Indonesia.
15. Melakukan kegiatan penyertaan modal
pada bank atau perusahaan di bidang
keuangan, seperti sewa guna usaha,
modal ventura, perusahaan efek, asuransi
serta lembaga kliring penyelesaian dan
penyimpanan, dengan memenuhi
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank
Indonesia.
16. Melakukan kegiatan penyertaan modal
sementara untuk mengatasi akibat
kegagalan kredit atau kegagalan
pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah,
dengan syarat harus menarik kembali
penyertaannya, dengan memenuhi
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank
Indonesia, dan
17. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun
dan pengurus pensiun sesuai dengan
ketentuan dalam peraturan perundang-
undangan dana pensiun yang berlaku.
Kegiatan BPR jauh lebih sempit jika
dibandingkan dengan kegiatan bank umum
karena BPR dilarang menerima simpanan
giro, kegiatan valas, dan perasuransian.
Berikut usaha yang dapat dilaksanakan oleh
BPR:
1. Menghimpun dana dari masyarakat
dalam bentuk simpanan berupa deposito
berjangka, tabungan, dan atau bentuk
lainnya yang dipersamakan dengan itu.
 7 Maret 2020
Pembelajaran

2. Memberikan kredit. dananya pada debitur atau masyarakat

3. Menyediakan pembiayaan dan apabila dilandasi adanya unsur
penempatan dana berdasarkan Prinsip kepercayaan.
Syariah,sesuai dengan ketentuan yang 2. Agen Pembangunan Negara (agent of
ditetapkan oleh Bank Indonesia. development)
4. Menempatkan dananya dalam bentuk Kegiatan perekonomian masyarakat di
Sertifikat Bank Indonesia (SBI), deposito sektor moneter dan di sektor riil tidak
berjangka, sertifikat deposito, dan atau dapat dipisahkan. Kedua sektor tersebut
tabungan pada bank lain. selalu berinteraksi dan saling
mempengaruhi. Sektor riil tidak akan
Seluruh kegiatan bank tersebut akan dapat berkinerja dengan baik apabila
memberikan pendapatan bagi kelangsungan sektor moneter tidak bekerja dengan
usaha bank tersebut. Sumber pendapatan baik. Kegiatan bank berupa
terbesar Bank umumnya masih berupa selisih penghimpunan dan penyaluran dana
bunga bersih antara bunga kredit dengan sangat diperlukan bagi lancarnya
biaya bunga dana pihak ketiga, sedangkan kegiatan perekonomian di sektor riil.
sumber pendapatan lain berasal dari fee jasa- Kegiatan bank tersebut memungkinkan
jasa perbankan. Biasanya semakin maju masyarakat melakukan kegiatan investasi,
perbankan di suatu negara, maka kontribusi kegiatan distribusi, serta kegiatan
pendapatan yang berasal dari fee jasa-jasa konsumsi barang dan jasa, mengingat
perbankan semakin besar. bahwa kegiatan investasi, distribusi, dan
konsumsi tidak dapat dilepaskan dari
Di samping berperan dalam sistem adanya penggunaan uang. Kelancaran
keuangan, bank juga menjalankan tiga peran kegiatan investasi, distribusi, dan
penting dilihat dari harapan masyarakat atas konsumsi inilah yang menjadi inti
keberadaan bank, yaitu: kegiatan pembangunan perekonomian
1. Lembaga Kepercayaan (agent of trust) suatu masyarakat.
Dasar utama kegiatan perbankan adalah 3. Pemberi Layanan (agent of services)
kepercayaan (trust), baik dalam hal Jasa yang ditawarkan bank ini erat
menghimpun dana maupun penyaluran kaitannya dengan kegiatan
dana. Masyarakat mau menitipkan perekonomian secara luas. Jasa ini antara
dananya di bank apabila dilandasi lain dapat berupa jasa pengiriman uang,
adanya unsur kepercayaan. Demikian penitipan barang berharga, pemberian
pula pihak bank sendiri akan mau jaminan bank, dan penyelesaian tagihan.
menempatkan atau menyalurkan

MANAJEMEN BANK
Berdasarkan uraian sebelumnya, dapat
dipahami bahwa manajemen bank adalah
tentang bagaimana bank mengelola seluruh
kegiatan-kegiatannya agar lebih efektif dan
efisien.
Merujuk pada Pilar IV dalam Arsitektur
Perbankan Indonesia, Manajemen Bank
menekankan pada peningkatan Good
Corporate Governance (GCG), kualitas
manajemen risiko dan kemampuan
operasional manajemen. Semakin tingginya
standar GCG dengan didukung oleh



 7 Maret 2020
Pembelajaran

kemampuan operasional (termasuk diperdagangkan dengan cepat untuk

manajemen risiko) yang handal diharapkan mencegah kerugian atau menghasilkan
dapat meningkatkan kinerja operasional laba yang diinginkan.
perbankan. 3. Risiko pasar, risiko nilai suatu portofolio,
baik portofolio investasi maupun
GCG atau dalam bahasa Indonesa diartikan perdagangan karena perubahan nilai
sebagai tata kelola perusahaan yang baik, pasar yang terjadi.
adalah suatu mekanisme tata kelola 4. Risiko operasional, risiko dari
organisasi secara baik dalam melakukan pelaksanaan bisnis perusahaan.
pengelolaan sumber daya organisasi secara 5. Risiko reputasi, risiko terkait dengan
efisien, efektif, ekonomis ataupun produktif kepercayaan bisnis.
dengan prinsip-prinsip keterbukaan 6. Risiko makro, risiko atas kondisi ekonomi
informasi, akuntabilitas, tanggung jawab, secara keseluruhan dari lokasi tempat
kemandirian, serta kesetaraan dan kewajaran beroperasi.
dalam rangka mencapai tujuan organisasi.
Ini mulai ramai dikenal saat krisis ekonomi Manajemen risiko-risiko tersebut menjadi hal
menerpa Indonesia di tahun 1997 (Kozuma, yang sangat krusial karena faktor risiko yang
2017). muncul dapat bersumber dari berbagai
faktor, serta definisi risiko yang hanya
Bank sangat rentan terhadap berbagai terbatas pada kerugian yang timbul di masa
bentuk risiko yang bisa memicu dampak mendatang. Karena itu penerapan
sistematik. Secara singkat beberapa risiko manajemen risiko dalam perbankan
utama yang dihadapi oleh bank antara lain: diharapkan dapat mengendalikan risiko serta
1. Risiko kredit, risiko kerugian karena kerugian yang mungkin terjadi.
pinjaman yang tidak dibayarkan.
2. Risiko likuiditas, risiko instrumen
keuangan atau aset tertentu tidak dapat

DAFTAR BACAAN

Kozuma, Teddy. Good Corporate Governance. www.kumparan.com. 28 Desember 2017, 17:40.

https://kumparan.com/teddy-kozuma/good-corporate-governance diakses 08 Maret 2020,
00:28 WITA

McGrath, Rita Gunther. Management’s Three Eras: A Brief History. Harvard Business Review, 30 Juli
2014. https://hbr.org/2014/07/managements-three-eras-a-brief-history diakses 07 Maret
2020, 15:58 WITA

Otoritas Jasa Keuangan. Buku 2 Perbankan - Seri Literasi Keuangan Perguruan Tinggi. Juli 2019.
Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan. https://sikapiuangmu.ojk.go.id/FrontEnd/LiterasiPerguruan
Tinggi/book/book2/reader.html diakses 07 Maret 2020, 23:39 WITA

Wood, Sandra. Where it All Began: The Origin of Management Theory. Great Manager, 22 Maret
2018. https://www.greatmanagers.com.au/management-theory-origin/ diakses 07 Maret
2020, 16:28 WITA


