PT.

Alam Sutra
Laporan Keuangan Arus Kas
Periode November 2020

Arus kas yang berasal pada kegiatan operasional:

Penerimaan kas: Rp,
Penerimaan kas dari pada pelanggan 50,000,000
Piutang dagang 4,500,000
Pendapatan bunga yang diterima 500,000
Total penerimaan kas 55,000,000
Pengeluaran kas:
Pembelian pada persediaan barang dagang (20,000,000)
Pembayaran beban operasional (3,000,000)
Pembayaran beban bunga (1,000,000)
Pembayaran beban pajak (1,500,000)
Total pengeluaran kas yang dikeluarkan (25,500,000)
Total pengeluaran kas bersih 29,500,000

Pengeluaran kas yang berasal dari sebuah kegiatan investasi:

Penerimaan kas:
Penjualan alat 10,000,000
Total penerimaan kas 10,000,000
Pengeluaran kas:
Pembelian peralatan (1,000,000)
Total pengeluaran kas (1,000,000)
Aliran kas bersih 9,000,000
Aliran pengeluaran kas dari sebuah kegiatan keuangan:
Penerimaan kas:
Penjualan saham 5,000,000
Total penerimaan kas 5,000,000
Pengeluaran kas:
Pembayaran deviden (500,000)
Pembayaran hutang bank (200,000)
Jumlah Total pengeluaran kas (700,000)
Aliran pengeluaran kas bersih 4,300,000

Karena saldo kas awal sebesar Rp 30,000,000, kemudian setelah ada perhitungan saldo
kas akhir Rp. 42,800,000, maka arus kas tersebut dinyatakan +Rp. 12,800,000. Dapat
diambil kesimpulan dengan arus kas +Rp. 12,800,000, maka perusahaan memiliki
prospek yang baik untuk masa yang akan datang.