SKPD Dinas Pendapatan

Neraca Saldo setelah Penyesuaian

31 Desember 2019
(dalam ribuan Rp)
Saldo
Kode dan Nama Akun
Debit Kredit

1.1.1 Kas di Bendahara Penerimaan

1.1.1 Kas di Bendahara Pengeluaran

1.1.3 Piutang Pajak Hotel

1.1.3 Piutang Retribusi

1.1.5 Penyisihan Piutang Tak Tertagih

1.1.6 Beban Sewa Dibayar Dimuka

1.1.7 Persediaan Alat Tulis Kantor

1.3.2 Peralatan dan Mesin

1.3.3 Gedung dan Bangunan

1.3.7 Akumulasi Penyusutan

2.1.1 Utang PPh 21

2.1.1 Utang PPN

2.1.5 Utang Belanja

3.1.1 Ekuitas

3.1.1 Surplus/Defisit - LO

3.1.2 Estimasi Perubahan SAL

3.1.3 RK PPKD

4.1.1 Pendapatan Pajak Hotel - LRA

4.1.4 Pendapatan Retribusi - LRA

5.1.1 Gaji Pokok PNS - LRA

5.1.1 Tunjangan PNS - LRA

5.1.2 Beban makanan dan minuman rapat

5.1.2 Beban Persediaan alat tulis kantor

5.1.2 Belanja listrik dan Telepon

5.1.2 Belanja Sewa

hal 1
 Saldo
Kode dan Nama Akun
Debit Kredit

8.1.1 Pendapatan Pajak Hotel - LO

8.1.4 Pendapatan Retribusi - LO

9.1.1 Gaji Pokok PNS - LO

9.1.1 Tunjangan PNS - LO

9.1.2 Beban Sewa

9.1.2 Beban makanan dan minuman rapat

9.1.2 Beban Persediaan alat tulis kantor

9.1.7 Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan

9.1.7 Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin

9.1.8 Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih

TOTAL

hal 2
PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMUR
KERTAS KERJA KONSOLIDASI
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2020
(dalam ribuan Rp)
Neraca Saldo SKPD Neraca Saldo PPKD Neraca Saldo Gabungan Eliminasi dan Penyesuaian Neraca Saldo Konsolidasi
Kode dan Nama Akun Ref
Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit
1.1.1 Kas di Bendahara Penerimaan

1.1.1 Kas di Bendahara Pengeluaran

1.1.1 Kas di Kas Daerah

1.1.3 Piutang Dana Alokasi Umum

1.1.7 Persediaan Alat Tulis Kantor

1.1.8 RK SKPD

1.2.2 Penyertaan Modal Kepada BUMD

1.3.1 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja/Jasa

1.3.2 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan

1.3.3 Bangunan Gedung Kantor

1.3.7 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor

1.3.7 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja

1.4.1 Dana Cadangan

2.1.1 Utang PPh 21

2.1.1 Utang PPN Pusat

2.1.2 Utang Bunga kepada Bank

2.1.5 Utang Belanja Jasa

2.2.1 Utang Dalam Negeri Sektor Perbankan

3.1.1 Ekuitas

3.1.2 Estimasi Perubahan SAL

3.1.3 RK PPKD

4.1.2 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LRA

4.2.1 Bagi Hasil dari Pertambangan Minyak Bumi - LRA

4.2.1 DAK Bidang Pendidikan - LRA

4.2.1 Dana Alokasi Umum - LRA

5.1.1 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi

5.1.1 Tunjangan Beras

5.1.1 Tunjangan Fungsional

5.1.1 Tunjangan Fungsional Umum

hal 1
 Neraca Saldo SKPD Neraca Saldo PPKD Neraca Saldo Gabungan Eliminasi dan Penyesuaian Neraca Saldo Konsolidasi
Kode dan Nama Akun Ref
Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit
5.1.1 Tunjangan Jabatan

5.1.1 Tunjangan Keluarga

5.1.1 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus

5.1.2 Belanja alat tulis kantor

5.1.2 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber/Instruktur

5.1.6 Belanja Bantuan Sosial kepada Organisasi Sosial Kemasyarakatan

5.2.2 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan

6.2.2 Transfer Bantuan Keuangan ke Desa

7.1.4 Pinjaman Dalam Negeri dari Bank

7.2.1 Pembentukan Dana Cadangan

7.2.2 Penyertaan Modal pada BUMD

8.1.2 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LO

8.2.1 Bagi Hasil dari Pertambangan Minyak Bumi - LO

8.2.1 DAK Bidang Pendidikan - LO

8.2.1 Dana Alokasi Umum - LO

9.1.1 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO

9.1.1 Tunjangan Beras - LO

9.1.1 Tunjangan Fungsional - LO

9.1.1 Tunjangan Fungsional Umum - LO

9.1.1 Tunjangan Jabatan - LO

9.1.1 Tunjangan Keluarga - LO

9.1.1 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO

9.1.2 Beban Jasa listrik

9.1.2 Beban Persediaan alat tulis kantor

9.1.2 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber

9.1.3 Beban Bunga Utang Pinjaman kepada Lembaga Keuangan Bank

9.1.6 Beban Bantuan Sosial kepada Organisasi Sosial Kemasyarakatan

9.1.7 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor

9.1.7 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja

9.2.4 Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Desa

Total

hal 2