Kertas Kerja untuk Test Transaksi Penjualan dan Pencatatan Piutang

No. Surat Jalan Faktur Langganan Jumlah Bukti Otorisasi Footing Periksa Pencatatan ke Catatan
No. Tgl No. Tgl (Rp) Pendukung B. Penj. K.Piutang B. Besar
1 01/12/201 PT KK 44.000.000 Saldo awal
7
1 SJ- PT KK Penjualan
005/ 01/03/201
03 8 44.000.000
1 BBM PT KK Pelunasan 44.000.000
01/0 05/05/201 (K)
5 8 44.000.000
1 PT KK Pelunasan 17.600.000
BBM 01/07/ (K)
01/0
7 2018 26.400.000
1 BBM PT KK Pelunasan 4.400.000
01/0 15/02/201 (K)
2 8 22.000.000
1 SJ- PT KK Penjualan
231/ 28/12/201
12 8 44.000.000
1 SJ- PT KK Penjualan 22.000.
231/ 28/12/201 (D) 000
12 8 66.000.000
1 31/12/201 PT KK Saldo akhir
8 66.000.000

2 31/12/201 PT Mdk Saldo awal

7 100.000.000
2 SJ- PT Mdk Penjualan 242.000
233/ 08/09/201 (D .000
09 8 342.000.000
2 BBM 05/12/201 PT Mdk 307.920.000 Pelunasan 34.080.000
01/0 8 (K
2
2 BBM 05/12/201 PT Mdk 277.920.000 Pelunasan 30.000.000
03/0 8 (K
2
2 BBM 14/12/201 PT Mdk 247.920.000 Pelunasan 30.000.000
05/0 8 (K
2
2 BBM 17/12/201 PT Mdk 207.920.000 Pelunasan 40.000.000
06/0 8 (K
2
2 31/12/201 PT Mdk 207.920.000 Saldo akhir
8

3 31/12/201 PT Nsa 396.000.000 saldo awal

7
3 SJ- 06/04/201 PT Nsa 418.000.000 Penjualan 22.000.
022/ 8 (D 000
04
3 BBM 04/12/201 PT Nsa 344.000.000 Pelunasan 74.000.000
001/ 8 (K
12
3 BBM 05/12/201 PT Nsa 337.250.000 Pelunasan 6.750.000
02/1 8 (K
2
3 BBM 24/12/201 PT Nsa 262.250.000 Pelunasan 75.000.000
08/1 8 (K
3 BBM PT Nsa 232.250.000 Pelunasan 30.000.000
10/1 28/12/ (K
2 2018
3 31/12/201 PT Nsa 232.250.000 saldo akhir
8

4 31/12/201 PT Plt 15.476.093.5 saldo awal

7 96
4 SJ- 04/01/201 PT Plt 18.476.093.5 Penjualan 3.000.0
001/ 8 96 (D) 00.000
01
4 SJ- 07/04/201 PT Plt 19.707.093.5 Penjualan 1.231.0
033/ 8 96 (D 00.000
04
4 SJ- 05/05/201 PT Plt 20.787.255.2 Penjualan 1.080.1
058/ 8 00 (D 61.604
05
4 BBM 21/12/201 PT Plt 20.778.455.2 Pelunasan 8.800.000
07/1 8 00 (K
2
4 BBM 24/12/201 PT Plt 20.714.055.2 Pelunasan 64.400.000
006/ 8 00 (K
12
4 31/12/201 PT Plt 20.714.055.2 saldo akhir
8 00

5 31/12/20 PT Lst 148.200.000 saldo awal

17
5 BBM 03/02/20 58.700.000 Pelunasan 15.400.00
01/0 18 (K 0
2
5 SJ- 05/05/20 146.700.000 Penjualan 88.000.
057/ 18 (D 000
05
5 BBM 05/12/20 124.700.000 Pelunasan 22.000.00
01/1 18 (K 0
2
5 BBM 27/12/20 118.000.000 Pelunasan 6.700.000
09/1 18 (K
2
5 31/12/20 118.000.000 saldo akhir
18

6 31/12/20 PT Rmba
- 17 118.200.000 saldo awal
6 SJ- 22.000.
089/ 01/12/20 Penjualan 000
12 18 140.200.000 D
6 BBM 111.000.0
001/ 04/12/20 Pelunasan 00
12 18 29.200.000 K
6 SJ- 33.000.
107/ 15/12/20 Penjualan 000
12 18 62.200.000 D
6 BBM 7.200.000
07/1 21/12/20 Pelunasan
2 18 55.000.000 K
6 31/12/20
- 18 55.000.000 saldo akhir

7 31/12/20 PT WhN
- 17 131.400.000 saldo awal
BBM 4.400.000
08/0 24/02/20 Pelunasan
2 18 127.000.000 (K
SJ- 66.000.
055/ 20/08/20 Penjualan 000
08 18 193.000.000 (D
SJ- 220.00
123/ 22/11/20 Penjualan 0.000
11 18 413.000.000 (D
BBM 110.000.0
007/ 24/12/20 Pelunasan 00
12 18 303.000.000 (K
31/12/20
- 18 303.000.000 saldo akhir

8 31/12/20 PT Qu
- 17 24.700.000 saldo awal
SJ-
124/ 23/11/20
11 18 288.700.000 penjualan
BBM
002/ 05/12/20
12 18 264.000.000 pelunasan
31/12/20
- 18 264.000.000 saldo akhir

9 31/12/20 PT Sjhtr
- 17 16.750.000 saldo awal
SJ- 171.74
080/ 21/06/20 Penjualan 3.000
06 18 188.493.000 (D
BBM 16.750.00
005/ 19/12/20 Pelunasan 0
12 18 171.743.000 (K
SJ- 44.000.
233/ 28/12/20 Penjualan 000
12 18 215.743.000 (D
- 31/12/20 215.743.000 saldo akhir
 18

10 31/12/20 PT Us
- 17 42.300.000 saldo awal
SJ-
102/ 12/07/20 Penjualan 737.97
07 18 780.278.280 (D 8.280
SJ- 44.000.
200/ 22/12/20 Penjualan 000
12 18 824.278.280 (D
BBM 43.000.00
006/ 24/12/20 Pelunasan 0
12 18 781.978.280 (K
31/12/20
- 18 781.978.280 saldo akhir

11 31/12/20 PT Zbr Prt

- 17 64.000.000 saldo awal
SJ- 110.00
068/ 27/08/20 Penjualan 0.000
08 18 174.000.000 (D
BBM 34.000.00
007/ 24/12/20 Pelunasan 0
12 18 140.000.000 (K
BBM 30.000.00
008/ 27/12/20 Pelunasan 0
12 18 110.000.000 (K
31/12/20
- 18 110.000.000 saldo akhir

12 31/12/20 PT Zra
- 17 88.800.000 saldo awal
BBM 22.000.00
07/0 27/01/20 Pelunasan 0
1 18 66.800.000 (K
BBM 66.000.00
007/ 24/12/20 Pelunasan 0
12 18 800.000 (K
SJ- 317.20
229/ 26/12/20 Penjualan 0.000
12 18 318.000.000 (D
31/12/20
- 18 318.000.000 saldo akhir

13 31/12/20 PT Ornts
- 17 32.000.000 saldo awal
BBM 10.000.00
02/1 05/12/20 Pelunasan 0
2 18 22.000.000 (K
 31/12/20
- 18 22.000.000 saldo akhir

14 31/12/20 PT Tmp
- 17 387.500.000 saldo awal
BBM 357.501.0
003/ 10/12/20 Pelunasan 00
12 18 30.000.000 (K
31/12/20
- 18 30.000.000 saldo akhir

15 31/12/20 For Inc-USA

- 17 0 saldo awal
SJ- USD
230/ 28/12/20 Penjualan 40.000
12 18 180.000.000 (D
31/12/20
- 18 180.000.000 saldo akhir

16 31/12/20 Royal Inc-USA

- 17 0 saldo awal
SJ- USD
232/ 28/12/20 Penjualan 80.000
12 18 364.000.000 (D
31/12/20
- 18 364.000.000 saldo akhir

PT PT PT Nsa PT PT Nsa PT Nsa PT Nsa PT Nsa PT Nsa PT Nsa PT Nsa PT Nsa PT Nsa PT Nsa
Nsa Nsa Nsa

DIBUAT OLEH : DIREVIEW OLEH : CLIENT : PT. PERIODE INDEX

SCHEDULE : TEST TRANSAKSI PENJUALAN DAN PIUTANG TOC 1

TANGGAL : TANGGAL :