1.

Daftar Akun

UD CAKE DAYA
Daftar Akun-Akun
Per 30 November 2020

No. Akun Nama Akun

1-1111 Kas
1-1112 Kas di Bank
1-1113 Bank Muamalat
1-1180 Undeposited Funds
1-1311 Piutang Usaha
1-1312 Piutang Wesel
1-1411 Perlengkapan
1-1511 Persediaan Bahan Baku
1-1512 Persediaan Barang Jadi
1-1611 Sewa Dibayar Dimuka
1-1711 PPN Masukan
1-2111 Peralatan (Oven)
1-2112 Peralatan (Kompor)
1-2113 Peralatan (Paket Alat Dapur)
1-2114 Peralatan (Gas)
1-2121 AKM Penyusutan (Oven)
1-2122 AKM Penyusutan (Kompor)
1-2123 AKM Penyusutan (PAD)
2-1111 Utang Usaha
2-1112 Utang Gaji Karyawan
2-1211 PPN Keluaran
2-5000 Payroll Liabilities
3-1111 Modal
3-1112 Rekening Bank Muamalat
3-2111 Laba Ditahan
3-3111 Laba Tahun Berjalan
3-9999 Historical Balancing Account
4-1111 Penjualan
4-2111 Potongan Penjualan
5-1111 HPP
5-2111 Potongan Pembelian
5-3111 Biaya Dalam Proses
6-1111 Beban Gaji Karyawan A
6-1112 Beban Gaji Karyawan B
6-2111 Beban Sewa Kios
6-3111 Beban Penyusutan Oven
6-3112 Beban Penyusutan Kompor
6-3113 Beban Penyusutan PAD
8-1111 Pendapatan Bunga
8-1112 Pendapatan Bunga Wesel
9-1111 Biaya Administrasi Bank

221
2. Daftar Item

Daftar Item Persediaan Bahan Baku dan Jadi

Nama Bahan Kode Satuan Keterangan

Telur ayam L11 butir Persediaan Bahan Baku
Tepung terigu L12 kg Persediaan Bahan Baku
Gula pasir ASM-10 kg Persediaan Bahan Baku
Paket bahan pelengkap L13 kg Persediaan Produk Jadi

3. Daftar Costumer

UD. CAKE DAYA

Daftar Customer
Per 30 November 2020
Card ID Nama Alamat No. Telepon
PT. Lion
C-001 Jl. Ir Sutami No. 37 (222)4444
Air
C-002 UD.Mim Jl. Daya Raya Blok 100 (333)5555

4. Daftar Supplier

UD. CAKE DAYA

Daftar Supplier
Per 30 November 2020
Card ID Nama Alamat No. Telepon
D-001 CV. Amelia Jl. Perintis KM 15 (111)2121
D-002 CV. Alaska Jl. Kapasa No. 35 (121)3333
D-003 UD. Dirgan Jl. Daya Raya (777)2222
D-004 PT. Semeru Jl. Perintis KM 13 (211)7777

222
 5. Dokumen Sumber

Dokumen Transaksi No 1

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI PENERIMAAN KASNomor: BKM01

Tanggal : 30 November 2020

Cek Nomor Cek : Tanggal Cek :

Disetujui oleh :Dibayar oleh :Dibukukan oleh

Nona Palo Nona Palo (………………)

Dokumen Transaksi No 2

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI PENGELUARAN KASNomor: BKK01

Tanggal : 1 Desember 2020
Cek Nomor Cek :Tanggal Cek :

Disetujui oleh :Dibayar oleh :Dibukukan oleh

UD.CREATIF
Jl. Tamalanrea Raya
Makassar
Nona Palo Isnaeni (………………)

BUKTI PENERIMAAN KASNomor: BKM01

Tanggal : 30 November 2018

Cek Nomor Cek : Tanggal Cek :

Disetujui oleh :Dibayar oleh :Dibukukan oleh

(Tn.Amir) (Tn.Amir) (………………)

223
 Dokumen Transaksi No 3

CV. AMELIA
Jl. Perintis Km.15Tanggal: 2 Desember 2020
Makassar
FAKTURNo. A704
Kepada Yth.

Mengetahui : Bag. Penjualan, Bag. Pembukuan :

Zindy (………………)
Nona Palo

Dokumen Transaksi No 4
CV. ALASKA
Jl. Kapasa No 35Tanggal: 2 Desember 2020
Makassar

FAKTURNo. K506
Kepada Yth.

Mengetahui : Bag. Penjualan, Bag. Pembukuan :

Nona Palo Zindy (………………)

224
 Dokumen Transaksi No 5
UD. DIRGAN
Jl. Daya Raya Tanggal: 2 Desember 2020
Makassar

FAKTURNo. D203
Kepada Yth.

Mengetahui : Bag. Penjualan, Bag. Pembukuan :

Mengetahui : Bag. Penjualan, Bag. Pembukuan :

(Tn.Amir) ( ) (………………)
Nona Palo (………………) (………………)

Dokumen Transaksi No 6
PT SEMERU
Jl. Perintis Km 13 Tanggal: 2 Desember 2020
Makassar

FAKTURNo. P803
Kepada Yth.

Mengetahui : Bag. Penjualan, Bag. Pembukuan :

Nona Palo (………………) (………………)

225
 Dokumen Transaksi No 7

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI MEMORIALNomor : MM01

Tanggal : 3 Desember 2020

Disetujui oleh : Dibukukan oleh :

(Eka Martin) (………………)

Dokumen Transaksi No 8

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI MEMORIALNomor : MM02

Tanggal : 4 Desember 2020

Disetujui oleh : Dibukukan oleh :

(Eka Martin) (………………)

226
 Dokumen Transaksi No 9

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4 FAKTUR COPY
Makassar

No. J001Tanggal: 4 Desember 2020

Kepada Yth.

Disetujui oleh : Salesman, Dibukukan oleh :

(Eka Martin) (Fatkhur) (………………)

Dokumen Transaksi No 10

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI MEMORIALNomor : MM03

Tanggal : 9 Desember 2020

Disetujui oleh : Dibukukan oleh :

(Eka Martin) (………………)

227
 Dokumen Transaksi No 11

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI MEMORIALNomor : MM04

Tanggal : 10 Desember 2020

Disetujui oleh : Dibukukan oleh :

(Eka Martin) (………………)

Dokumen Transaksi No 12
UD. CAKE DAYA
Jl. Daya Raya A4 NOTA KONTAN COPY
Makassar

No. J002Tanggal: 10 Desember 2020

Kepada Yth.

Disetujui oleh : Salesman, Dibukukan oleh :

(Eka Martin) (Renata) (………………)

228
 Dokumen Transaksi No 13

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4 NOTA KONTAN COPY
Makassar

No. J003Tanggal: 11 Desember 2020

Kepada Yth.

Disetujui oleh : Salesman, Dibukukan oleh :

(Eka Martin) (Renata) (………………)

Dokumen Transaksi No 14

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI MEMORIALNomor : BM101

Tanggal : 16 Desember 2020

Disetujui oleh : Dibukukan oleh :

(Eka Martin) (………………)

229
 Dokumen Transaksi No 15

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI PENGELUARAN KASNomor: BKK02

Tanggal: 20 Desember 2020

Cek Nomor Cek :Tanggal Cek:

Disetujui oleh :Dibayar oleh :Dibukukan oleh

Nona Palo ( ) (………………)

Dokumen Transaksi No 16
UD. CAKE DAYA
Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI PENERIMAAN KASNomor: BKM02

Tanggal: 23 Desember 2020

Cek Nomor Cek :Tanggal Cek :

Disetujui oleh : Diterima oleh :Dibukukan oleh

(………………) (………………) (………………)

230
 Dokumen Transaksi No 17

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI MEMORIALNomor : BM102

Tanggal : 26 Desember 2020

Disetujui oleh : Dibukukan oleh :

(Eka Martin) (………………)

Dokumen Transaksi No 18

UD. CAKE DAYA

Jl. Daya Raya A4
Makassar

BUKTI MEMORIALNomor : BM103

Tanggal : 31 Desember 2020

Disetujui oleh : Dibukukan oleh :

(Eka Martin) (………………)

231
Penyesuaian:

Bank Muamalat Indonesia

Rekening Koran
UD. Cake Daya 2020

Date Memo Type Amount Balance

16-Des Opening C 1.000.000
26-Des Deposit C 1.255.000
27-Des PT. Lion Air C 1.355.000
31-Des By. Admin D 1.350.000
31-Des Bunga C 1.356.000

Catatan: Transaksi tanggal 26 Desember

catatan bank yang benar.

232