Kepada Yth,
Dengan hormat,
Dengan diterimanya pembayaran terakhir atas tagihan
197D 90350916
)
Jakarta, 06 Juni 2021
Ref : 91470/ RMG/ KREDITO-CCR/ II/ 2021
Perihal : SURAT LUNAS
Kepada Yth,
Dengan hormat,
Dengan diterimanya pembayaran terakhir atas tagihan
Hormat kami
Hormat Kami
IWAN HENDRA
AGUNG SETYO LAKSONO COLLECTIONS, RECOVERIES & FRAUD
CREDIT RETAIL Dept. HEAD CONTROL Div. HEAD
197D 90350917
Catatan/
Notes 31 31 Desember 2013/
Mar 31 December 2013
et
201
4/
31
Ma
rch
20
14
ASET
KAS 2b,2g,5,42,45
1.628.842
2.436.772
CASH
B
A
N
K
I
N
D
O
N
E
S
I
A
GIRO PADA C
2
BANK-BANK LAIN U
b
- setelah 2 R
dikurangi t R
cadangan E
kerugian N
penurunan nilai T
sebesar Rp51 A
pada C
31 Maret 2014 C
dan Rp38 pada O
31 Desember U
2013 N
*
Audited
Diaudit *
1
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
TS 3 K Rp3 31 December
WITH S 8 on 2013
OTHER Pihak ketiga 514.475
B 391.974 Third parties
-
A Pihak berelasi 217.848
N 253.848 Related parties
K n
S e PENEMPATAN P
2
t PADA BANK L
b
INDONESIA 2 A
-
DAN BANK- u C
n o BANK LAIN - E
e f setelah M
t
dikurangi E
o
a cadangan N
f
l kerugian T
a
l penurunan S
ll
o nilai sebesar W
o
w Rp3 pada 31 I
w
a Maret 2014 T
a
n dan Rp11 H
n
c pada B
c
e 31 Desember A
e 2013 N
K
f f I
o o N
r r D
i O
m i N
p m E
a p S
i a I
r i A
m r A
e m N
n e D
t n O
l t T
o H
s E
s l R
e o B
s s A
s N
e K
o s S
f
R
p o -
5 f
1
n
R e
o p t
n 5
1
o
3 f
1 o
n
a
M l
a 3 l
r 1 o
c w
h a
M
n
a
c
2 r
e
0 c
1 h
4 f
o
2
r
a 0
n 1
d 4 i
m
p
R a
a
p n
i
d
*
Audited
Diaudit *
2
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
rment M 2 ce for
losses a 0 impairment
3
of Rp3 1 losses of
1
on 31 3 Rp22,095
Pihak ketiga on 31
March
2014 and
Pihak berelasi Rp22,059
on 31
December
2013
ASE FI
2
T N
b
K A
E N
U C
A I
N A
G L
A A
N S
U S
N E
T T
U S
K H
DI E
P L
E D
R F
D O
A R
G TRADING
A
N
G
K
A
N
Pihak ketiga
Pihak berelasi
3.600.535
4.350.056 Third
parties
TAGIHAN ACC
2
AKSEPTASI EPT
f
- setelah 4 ANC
dikurangi 2 E
cadangan REC
kerugian EIVA
penurunan BLE
nilai sebesar S-
Rp22.095 ne
pada 31 t
Maret 2014
dan
Rp22.059 o
pada 31 f
Desember
2013 a
l
l
o
w
a
n
*
Audited
Diaudit *
3
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
Pihak berelasi
120.509.482
118.004.926 Third
KREDIT YANG L parties
2
DIBERIKAN - O Pihak berelasi
f
setelah 2 A
dikurangi u N
4 224.134
cadangan S
5
kerugian
penurunan
- 363.917
nilai sebesar
Rp1.393.938
pada 31 n Related parties
Maret 2014 e
dan t Dipindahkan
Rp1.402.644
pada
31 o
f 145.549.427
Desember
2013
a 150.169.207 Carry
l forward
l
o
w
a
n
c
e
l
o
s
s
e
s
o
f
R
p
1
,
3
9
3
,
9
3
8
on 31
March 2014
and
Rp1,402,644
on 31
December
*
Audited
Diaudit *
4
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK PT BANK PERMATA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN AND SUBSIDIARY
KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF
31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013* FINANCIAL POSITION
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, 31 March 2014 and 31 December 2013*
kecuali dinyatakan secara khusus) (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
ASET PAJAK TANGGUHAN - bersih 2r,23 188.949 259.325 DEFERRED TAX ASSETS - net
Catatan/
Notes 31 Maret 2014/ 31 Desember 2013/
31 March 2014 31 December 2013
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS SEGERA 18,45 1.898.429 751.649 LIABILITIES PAYABLE ON DEMAND
Catatan/
Notes 31 Maret 2014/ 31 Desember 2013/
31 March 2014 31 December 2013
EKUITAS EQUITY
Ekuitas yang dapat diatribusikan Equity attributable to equity
kepada pemilik entitas induk holders of the parent entity
Modal saham - nilai nominal per saham Share capital - par value per share of
Rp12.500 (Rupiah penuh) untuk Rp12,500 (whole Rupiah) for
saham kelas A dan Rp125 (Rupiah class A shares and Rp125 (whole
penuh) untuk saham kelas B Rupiah) for class B shares
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 167.325.018 165.833.922 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
keseluruhan.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang
tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
The accompanying notes to consolidated financial statements form an
integral part of these consolidated financial statements.
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
2014
2013
1.216.141
1.191.009
15.581
-
Pendapatan operasional lainnya 18.960
22.528 Other operating in
1
0
1
5
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
.566
73.133
(409.817
)
Gaji dan 2 S
tunjang f (544.50 alarie
an , 0) s and
pengur 2 benef
us dan w its to
karyaw , (521.82 mana
an 2 2) geme
6 nt
, and
3 empl
9 oyee
, s
4
4
Lain-lain 2x
(37.176)
Others
5
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
2014
2013
PENDAPATAN
NON- 2d,2p,2s,2t,
OPERASION 2x,15,16,40 29.950 11.694
AL - BERSIH NON-OPERATING INCOME - NET
(
1
2
0
.
9
5
6
)
P K
E O
N M
D P
A R
P E
A H
T E
A N
N S
6
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
I E T O
F M
E
O
O
F
T
N T
A
I X
N :
C
3
5
5.
7
3
9
L H
A E
B
A
K
O
M
P
R
E
6
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
COM R E
H
Pemilik entitas induk 414.540
343.181 Equity holders of
Kepentingan non-pengendali (1)
- Non-contro
4
1
4.
5
3
9
3
4
3.
1
8
1
LABA BERSIH
2 BASIC AND
PER SAHAM
DASAR DAN DILUTED
32 EARNINGS
DILUSIAN
YANG PER SHARE
ATTRIBUTA
DAPAT
DIATRIBUSI BLE TO
KAN EQUITY
KEPADA HOLDERS OF
PEMILIK THE PARENT
ENTITAS INDUK (Rupiah penuh)
ENTITY
(whole Rupiah)
6
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN
Periode Tiga Bulan Berakhir 31 Maret 2014 dan 2013 EQUITY
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus) Three-Month Period Ended 31 March 2014 and 2013
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
stated)
Saldo, 31 Maret 2014 1.818.122 10.781.784 19.354 128 333.432 3.081.719 16.034.539 9 16.034.548 Balance, 31 March 2014
*) Termasuk dalam Saldo Laba adalah keuntungan/kerugian aktuarial imbalan pasca-kerja - bersih *) Included in Retained Earnings is actuarial gain/loss on post-employment benefits - net
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
7
The accompanying notes to consolidated financial statements form an integral part of these consolidated financial statements.
8
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK PERMATA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PERMATA Tbk AND SUBSIDIARY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN
Periode Tiga Bulan Berakhir 31 Maret 2014 dan 2013 EQUITY
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus) Three-Month Period Ended 31 March 2014 and 2013
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo, 1 Januari 2013 1.667.159 9.439.382 15.016 128 1.373.831 12.495.516 18 12.495.534 Balance, 1 January 2013
Laba komprehensif periode
berjalan: Comprehensive income
for the period:
Laba bersih - - - - 355.739 355.739 - 355.739 Net income
Pendapatan komprehensif
lain, setelah pajak Other comprehensive
penghasilan: income, net of income tax:
Saldo, 31 Maret 2013 1.667.159 9.439.382 2.458 128 1.729.570 12.838.697 10 12.838.707 Balance, 31 March 2013
*) Termasuk dalam saldo laba adalah keuntungan/kerugian aktuarial imbalan pasca-kerja - bersih Included in retained earnings is actuarial gain/loss on post-employment benefits - net *)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian The accompanying notes to consolidated financial statements form an integral part of these consolidated
secara keseluruhan. financial statements.
9
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
KAS DAN SETARA KAS, AKHIR PERIODE 15.204.038 19.717.251 CASH AND CASH
EQUIVALENTS, END OF
PERIOD
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 2b,5 1.628.842 1.411.089 Cash
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 2b,6 11.874.659 9.892.011 Indonesia
Giro pada bank-bank lain 2b,7 732.374 1.420.153 Current accounts with other banks
2b,8 Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Indonesia dan and other banks - mature within
bank-bank lain - jatuh tempo dalam 3 months from the date of
3 bulan sejak tanggal perolehan 968.163 6.993.998 acquisition
15.204.038 19.717.251
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements form
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara an integral part of these consolidated financial statements.
keseluruhan.
11
The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.
* Diaudit Audited *
12
The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.
a. Pendirian Bank dan Informasi Umum a. The Establishment of the Bank and General
(lanjutan) Information (continued)
Pemegang saham mayoritas Bank pada tanggal The majority shareholders of the Bank as of
31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 adalah 31 March 2014 and 31 December 2013 are
PT Astra International Tbk dan Standard PT Astra International Tbk and Standard
Chartered Bank. Chartered Bank.
Pemegang saham terakhir (ultimate The ultimate shareholders of the parent
shareholder) dari perusahaan induk Bank company of the Bank are as follows:
adalah sebagai berikut:
Kantor pusat Bank berlokasi di World Trade The Bank’s head office is located at World
Center II, Jalan Jendral Sudirman Kavling 29-31, Trade Center II, Jalan Jendral Sudirman
Jakarta. Pada tanggal 31 Maret 2014 dan Kavling 29-31, Jakarta. As of 31 March 2014
31 Desember 2013 Bank memiliki kantor cabang and 31 December 2013 the Bank had the
dan ATM sebagai berikut: following branches and ATMs:
Mobile cash
Poin pembayaran 3
Payment point
ATM 915
904
ATM
* Diaudit Audited *
13
The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.
* Diaudit Audited *
14
b. Penawaran Umum Saham Bank b. The Bank’s Public Offerings
Pada tanggal 15 Januari 1990, berdasarkan izin On 15 January 1990, based on the license from
Menteri Keuangan No. SI-070/SHM/MK.10/1989 the Minister of Finance No. SI-070/SHM/
tanggal 2 Desember 1989, saham Bank MK.10/1989 dated 2 December 1989, the
sejumlah 3.999.000 saham dengan jumlah nilai Bank’s shares amounted to 3,999,000 shares
nominal Rp3.999, telah ditawarkan melalui with total par value of Rp3,999, were offered to
Penawaran Umum Perdana kepada masyarakat public through the Initial Public Offering and
dan telah dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta were listed at Jakarta and Surabaya Stock
dan Surabaya (kedua bursa ini telah digabung Exchanges (both stock exchanges have been
dan sekarang bernama Bursa Efek Indonesia). merged and now namely Indonesia Stock
Exchange).
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar At the Extraordinary General Meeting of
Biasa tanggal 5 Juli 1990, Bank menempatkan Shareholders on 5 July 1990, the Bank offered
saham baru dengan cara Penawaran Umum to the existing shareholders additional new
Terbatas dengan Hak Memesan Efek Terlebih shares through the Limited Public Offering
Dahulu (Rights Issue) I sejumlah 15.508.000 (Rights Issue) I of 15,508,000 shares with par
saham dengan nilai nominal Rp1.000 (Rupiah value of Rp1,000 (whole Rupiah) per share.
penuh) per saham. Melalui Penawaran Umum Through this Rights Issue, each existing
Terbatas ini, setiap pemegang saham yang shareholder was given the right to buy one (1)
memiliki 3 (tiga) saham lama berhak membeli additional new share at a price of Rp8,000
1 (satu) saham baru dengan harga Rp8.000 (whole Rupiah) per share for every three (3) old
(Rupiah penuh) per saham. Berdasarkan surat shares owned. Based on the Approval Letter
persetujuan Bapepam No. S-1424/PM/1990 from Bapepam No. S-1424/PM/1990 dated
tanggal 8 September 1990, saham-saham 8 September 1990, these additional shares
tambahan ini dicatatkan pada Bursa Efek were listed at Jakarta Stock Exchange. These
Jakarta. Saham-saham ini juga dicatatkan shares were also listed at Surabaya Stock
pada Bursa Efek Surabaya berdasarkan surat Exchange based on its letter No. 461/D-70/BES/
No. 461/D-70/BES/IX/90 tanggal 24 September IX/90 dated 24 September 1990.
1990.
Berdasarkan surat persetujuan Ketua Bapepam Based on the Approval Letter of the Chairman
No. S-1739/PM/1990 tanggal 5 Nopember 1990, of Bapepam No. S-1739/PM/1990 dated
Bank mencatatkan tambahan saham pendiri 5 November 1990, the Bank listed additional
sejumlah 42.525.000 saham pada Bursa Efek 42,525,000 founders’ shares at Jakarta Stock
Jakarta dan Surabaya. Exchange and Surabaya Stock Exchange.
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar At the Extraordinary General Meeting of
Biasa tanggal 18 Juni 1992, Bank menerbitkan Shareholders on 18 June 1992, the Bank
saham bonus sejumlah 124.064.000 saham declared bonus shares amounted to
dengan nilai nominal Rp1.000 (Rupiah penuh) 124,064,000 shares with par value of Rp1,000
per saham dimana setiap pemegang saham (whole Rupiah) per share, in which each
yang memiliki 1 (satu) saham berhak existing shareholder was given the right to have
memperoleh 2 (dua) saham bonus. Saham two (2) additional new shares for every one (1)
bonus ini berasal dari kapitalisasi tambahan old share owned. These bonus shares were
modal disetor ke modal saham. Saham-saham derived from the capitalization of additional
ini dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta paid- in capital to capital stock. These bonus
berdasarkan surat No. S-488/ BEJ.I.1/VIII/1992 shares were listed at Jakarta Stock Exchange
tanggal 27 Agustus 1992. Saham-saham ini juga based on its letter No. S-488/BEJ.I.1/VIII/1992
dicatatkan pada Bursa Efek Surabaya dated 27.August 1992. These shares were
berdasarkan surat No. 11/EMT/LIST/BES/IX/92 also listed at Surabaya Stock Exchange based
tanggal 3 September 1992. on its letter No. 11/EMT/LIST/BES/IX/92 dated
3 September 1992.
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. The Bank’s Public Offerings (continued)
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar At the Extraordinary General Meeting of
Biasa tanggal 27 Juni 1995, para pemegang Shareholders on 27 June 1995, the shareholders
saham telah menyetujui untuk melakukan agreed to conduct the Limited Public Offering
Penawaran Umum Terbatas dengan Hak (Rights Issue) II of 65,133,600 shares with par
Memesan Efek Terlebih Dahulu (Rights Issue) II value of Rp1,000 (whole Rupiah) per share to
sejumlah 65.133.600 saham dengan nilai existing shareholders. Through this Rights
nominal Rp1.000 (Rupiah penuh) per saham Issue, each existing shareholder was given the
yang ditawarkan kepada para pemegang saham right to buy seven (7) additional new shares at a
lama. Melalui Penawaran Umum Terbatas ini, price of Rp2,000 (whole Rupiah) per share for
setiap pemegang saham yang memiliki 20 (dua every twenty (20) old shares owned and
puluh) saham lama berhak membeli 7 (tujuh) received four (4) warrants or a total of
saham baru dengan harga Rp2.000 (Rupiah 37,219,200 warrants. Each one (1) warrant can
penuh) per saham dan mendapat 4 (empat) be converted into one (1) new share with par
waran atau keseluruhan berjumlah 37.219.200 value of Rp1,000 (whole Rupiah) per share at a
waran. Setiap 1 (satu) waran dapat dikonversi price of Rp2,900 (whole Rupiah) per share.
menjadi 1 (satu) saham baru dengan nilai
nominal Rp1.000 (Rupiah penuh) per saham
dengan harga Rp2.900 (Rupiah penuh) per
saham.
Harga pelaksanaan dan jumlah waran diubah The exercise price of the warrant and the
masing-masing menjadi Rp1.450 (Rupiah number of warrants outstanding were changed
penuh) dan 71.629.940 waran sebagai akibat to Rp1,450 (whole Rupiah) and 71,629,940
dari pemecahan nilai nominal saham Bank pada warrants, respectively, as a result of the stock
tahun 1997 dan kemudian masing-masing split in 1997 and then to Rp1,090 (whole
menjadi Rp1.090 (Rupiah penuh) dan Rupiah) and 95,267,798 warrants, respectively,
95.267.798 waran, sebagai akibat dari as a result of the issuance of the bonus shares
penerbitan saham bonus pada tahun 1998. Bank in 1998. The Bank obtained the Letter of
memperoleh Surat Pemberitahuan Efektif atas Effective Notification on that Limited Public
Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum Offering from the Chairman of Capital Market
Terbatas tersebut dari Ketua Badan Pengawas Supervisory Agency (“Bapepam”) dated 26 June
Pasar Modal (“Bapepam”) tanggal 26 Juni 1995. 1995. These shares were listed at Jakarta Stock
Saham-saham ini telah dicatatkan pada Exchange based on its letter No. S-193/
Bursa Efek Jakarta berdasarkan surat BEJ.I.2/VII/1995 dated 14 July 1995. These
No. S-193/BEJ.I.2/VII/1995 tertanggal 14 Juli shares were also listed at Surabaya Stock
1995. Saham-saham ini juga telah dicatatkan Exchange based on its letter No. 38/EMT/
pada Bursa Efek Surabaya berdasarkan surat LIST/BES/VII/95 dated 14 July 1995.
No. 38/EMT/LIST/BES/VII/95 tertanggal 14 Juli
1995.
Pelaksanaan konversi waran menjadi saham The number of shares from exercising warrants
sampai dengan tanggal 29 Agustus 2000, yang up to 29 August 2000, which was the last date
merupakan tanggal terakhir pelaksanaan of warrants conversion, was 2,808,460 shares.
konversi waran menjadi saham, adalah sejumlah These shares from the warrants conversion had
2.808.460 saham. Saham-saham hasil konversi been listed at Jakarta Stock Exchange and
waran ini telah dicatatkan pada Bursa Efek Surabaya Stock Exchange.
Jakarta dan Bursa Efek Surabaya.
Waran yang belum dikonversi sampai dengan Warrants which were not exercised up to
tanggal 29 Agustus 2000 dan menjadi 29.August 2000 and became expired were
kadaluarsa adalah sebesar 95.267.798 waran. 95,267,798 warrants.
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. The Bank’s Public Offerings (continued)
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar At the Extraordinary General Meeting of
Biasa tanggal 18 Juni 1997, para pemegang Shareholders on 18 June 1997, the
saham telah menyetujui perubahan nilai nominal shareholders approved the change in the par
saham Bank dari Rp1.000 (Rupiah penuh) per value of the Bank’s shares from Rp1,000
saham menjadi Rp500 (Rupiah penuh) per (whole Rupiah) per share to Rp500 (whole
saham. Rupiah) per share.
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar At the Extraordinary General Meeting of
Biasa tanggal 27 Juni 1998, Bank telah Shareholders on 27 June 1998, the Bank
menerbitkan saham bonus sejumlah declared bonus shares amounted to
166.738.173 saham dengan nilai nominal Rp500 166,738,173 shares with par value of Rp500
(Rupiah penuh) per saham dimana setiap (whole Rupiah) per share, in which each
pemegang saham yang memiliki 100 (seratus) existing shareholder was given the right to have
saham berhak memperoleh 33 (tiga puluh tiga) thirty-three (33) additional new shares for every
saham bonus. Saham bonus ini berasal dari one hundred (100) old shares owned. These
kapitalisasi tambahan modal disetor ke modal bonus shares were derived from the
saham. Saham bonus ini telah dicatatkan pada capitalization of additional paid-in capital to
Bursa EfekJakarta berdasarkan surat No. Peng- capital stock. These bonus shares were
14/BEJ-1.1/SB/078 tertanggal 20 Juli 1998 dan listed at Jakarta Stock Exchange based on
No. Peng-15/BEJ-1.1/SB/0798 tertanggal 31 Juli its letter No. Peng-14/BEJ-1.1/SB/0798 dated
1998. Saham bonus ini juga dicatatkan pada 20 July 1998 and No. Peng-15/BEJ-1.1/
Bursa Efek Surabaya berdasarkan surat SB/0798 dated 31 July 1998. These bonus
No. Peng-007/PDG/CB/BES/VIII/98 tertanggal shares were also listed at Surabaya Stock
3 Agustus 1998. Exchange based on its letter No. Peng-
007/PDG/CB/BES/VIIII/98 dated 3 August
1998.
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar
Biasa tanggal 28 Agustus 2000, para pemegang At the Extraordinary General Meeting of
saham telah menyetujui untuk melakukan Shareholders on 28 August 2000, the
Penawaran Umum Terbatas dengan Hak shareholders agreed to offer, through the
Memesan Efek Terlebih Dahulu (Rights Issue) III Limited Public Offering (Rights Issue) III,
sejumlah 66.528.577.467 saham baru kelas B, 66,528,577,467 new class B shares, which
yang mempunyai hak yang sama dan sederajat have the same rights and are equal in every
dalam segala hal dengan saham kelas A, aspect with the class A shares, at par value of
dengan nilai nominal Rp5 (Rupiah penuh) per Rp5 (whole Rupiah) per share, to the existing
saham yang ditawarkan kepada para pemegang shareholders. Through this Rights Issue, each
saham lama. Melalui Penawaran Umum existing shareholder was given the right to
Terbatas ini, setiap pemegang saham yang buy ninety-nine (99) new shares at a price of
memiliki 1 (satu) saham lama berhak membeli Rp80.51 (whole Rupiah) per share for every
99 (sembilan puluh sembilan) saham baru one (1) old share owned. The Bank obtained
dengan harga Rp80,51 (Rupiah penuh) per the Letter of Effective Notification on that
saham. Bank memperoleh Surat Pemberitahuan Limited Public Offering from the Chairman of
Efektif atas Pernyataan Pendaftaran penawaran Bapepam No. S-2178/PM/2000 dated
umum tersebut dari Ketua Bapepam No. S- 25 August 2000.
2178/PM/2000 tanggal 25 Agustus 2000.
Saham-saham ini telah dicatatkan pada Bursa
Efek Jakarta berdasarkan Surat No. S-2686/ These shares had been listed at Jakarta Stock
BEJ.EEM/09-2000 tanggal 18 September 2000. Exchange based on its letter No. S-2686/
Saham-saham ini juga telah dicatatkan pada BEJ.EEM/09-2000 dated 18 September 2000.
Bursa Efek Surabaya berdasarkan surat No. JKT-01/ These shares had also been listed at
MKT-LIST/BES/IX/2000 tanggal 12 September Surabaya Stock Exchange based on its
2000. letter No. JKT-01/MKT-LIST/BES/IX/2000 dated
12 September 2000.
The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. The Bank’s Public Offerings (continued)
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar
Biasa tanggal 3 Nopember 2010, para At the Extraordinary General Meeting of
pemegang saham telah menyetujui untuk Shareholders on 3 November 2010, the
melakukan Penawaran Umum Terbatas dengan shareholders agreed to offer, through the
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (Rights Limited Public Offering (Rights Issue) IV,
Issue) IV sejumlah 1.290.520.987 saham baru 1,290,520,987 new class B shares, which have
kelas B, yang mempunyai hak yang sama dan the same rights and are equal in every aspect
sederajat dalam segala hal dengan saham kelas with the class A shares, at par value of Rp125
A, dengan nilai nominal Rp125 (Rupiah penuh) (whole Rupiah) per share, to the existing
per saham yang ditawarkan kepada para shareholders. Through this Rights Issue, each
pemegang saham lama. Melalui Penawaran existing shareholder was given the right to buy 1
Umum Terbatas ini, setiap pemegang saham (one) new shares at a price of Rp1,549 (whole
yang memiliki 6 (enam) saham lama berhak Rupiah) per share for every 6 (six) old shares
membeli 1 (satu) saham baru dengan harga owned. The Bank obtained the Letter of
Rp1.549 (Rupiah penuh) per saham. Bank Effective Notification on that Limited Public
memperoleh Surat Pemberitahuan Efektif atas Offering from the Chairman of Capital Market
Pernyataan Pendaftaran penawaran umum and Financial Institutions Supervisory Agency
tersebut dari Ketua Badan Pengawas Pasar (“Bapepam-LK”) No. S-9844/BL/2010 dated 1
Modal dan Lembaga Keuangan (“Bapepam-LK”) November 2010.
No. S-9844/BL/2010 tanggal 1 Nopember 2010.
Saham-saham ini telah dicatatkan pada Bursa
Efek Indonesia berdasarkan Surat No. S-06986/
BEI.PPJ/10-2010 tanggal 5 Nopember 2010. These shares have been listed at Indonesia
Stock Exchange based on its letter No. S-
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar 06986/ BEI.PPJ/10-2010 dated 5 November
Biasa tanggal 22 Nopember 2012, para 2010.
pemegang saham telah menyetujui untuk
melakukan Penawaran Umum Terbatas dengan At the Extraordinary General Meeting of
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (Rights Shareholders on 22 November 2012, the
Issue) V sejumlah 1.642.481.256 saham baru shareholders agreed to offer, through the
kelas B, yang mempunyai hak yang sama dan Limited Public Offering (Rights Issue) V,
sederajat dalam segala hal dengan saham kelas 1,642,481,256 new class B shares, which have
A, dengan nilai nominal Rp125 (Rupiah penuh) the same rights and are equal in every aspect
per saham yang ditawarkan kepada para with the class A shares, at par value of Rp125
pemegang saham lama. Melalui Penawaran (whole Rupiah) per share, to the existing
Umum Terbatas ini, setiap pemegang saham shareholders. Through this Rights Issue, each
yang memiliki 11 (sebelas) saham lama existing shareholder was given the right to buy
mempunyai 2 (dua) Hak Memesan Efek Terlebih 2 (two) new shares at a price of Rp1,215 (whole
Dahulu (HMETD), dimana setiap 1 HMETD Rupiah) per share for every 11 (eleven) old
berhak membeli 1 (satu) saham baru dengan shares owned. The purpose of Rights Issue V is
harga Rp1.215 (Rupiah penuh) per saham. to strengthen core capital in accordance with
Penawaran Umum Terbatas V ditujukan untuk prevailing Bank Indonesia regulations and will
memperkuat modal inti sesuai dengan ketentuan be used for loan extension to support the Bank’s
Bank Indonesia, dimana seluruh dana hasil business development. The Bank obtained the
emisi akan dipergunakan untuk penyaluran Letter of Effective Notification on that Limited
kredit dalam rangka pengembangan usaha Public Offering from the Chairman of Bapepam-
Bank. Bank memperoleh Surat Pemberitahuan LK No. S-13384/BL/2012 dated 21 November
Efektif atas Pernyataan Pendaftaran penawaran 2012.
umum tersebut dari Ketua Bapepam-LK
No. S-13384/BL/2012 tanggal 21 Nopember
2012.
* Diaudit Audited *
18
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. The Bank’s Public Offerings (continued)
c. Penempatan Terbatas Saham Bank (lanjutan) c. Private Placement of the Bank’s Shares
(continued)
(i) 15.266.453.664 saham baru kelas B,
dengan nilai nominal Rp5 (Rupiah penuh) (i) 15,266,453,664 new class B shares, with
per saham atau dengan jumlah nilai par value of Rp5 (whole Rupiah) per share
nominal sebesar Rp76.332 kepada para or with total nominal value of Rp76,332 to
pemegang saham PT Bank Universal Tbk PT Bank Universal Tbk’s shareholders as a
sebagai hasil konversi saham mereka pada result of the conversion of their shares in
PT Bank Universal Tbk menjadi saham PT Bank Universal Tbk into the shares in
mereka di Bank Hasil Penggabungan the Surviving Bank in connection with the
sebagai konsekuensi dari peleburan usaha merger (Note 1e).
(Catatan 1e).
* Diaudit Audited *
22
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods Ended
31 Maret 2014 dan 2013 dan
31 March 2014 and 2013
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
and
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
Year Ended 31 December 2013*
kecuali dinyatakan secara
(Expressed in millions of
khusus)
Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan surat Deputi Gubernur Bank Based on the letter of Deputy Governor of Bank
Indonesia No. 4/162/KEP.DpG/2002 tanggal Indonesia No. 4/162/KEP.DpG/2002 dated
18 Oktober 2002, Bank Indonesia telah 18 October 2002, Bank Indonesia approved:
menyetujui:
1. Perubahan nama Bank dari PT Bank Bali 1. The change of the Bank’s name from
Tbk menjadi PT Bank Permata Tbk. PT Bank Bali Tbk to PT Bank Permata Tbk.
2. Izin usaha Bank sebagai bank umum 2. The Bank’s business license as a
berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan commercial bank based on the Decree of
Republik Indonesia No. 19371/U.M.II the Minister of Finance of the Republic of
tanggal 19 Pebruari 1957 tetap berlaku bagi Indonesia No. 19371/U.M.II dated
PT Bank Permata Tbk. 19 February 1957 is still valid for PT Bank
Permata Tbk.
Tahun Mulai
Operasi
Komersial/
Persentase Kepemilikan/ Jumlah aset/
Year of Bidang
Percentage of Total assets
Ownership
Starting Usaha/ Tempat
Nama Perusahaan/ the Type of Kedudukan/ 31 Maret 2014/ 31 Desember 31 Maret 2014/ 31 Desember 2013/
Name of Commercial Business Domicile 31 March 2013/ 31 March 31 December 2013
Companies Operations 2014 31 December 2014
2013
Finance
Indonesia)
PT Sahabat Jakarta 99,998% 99,998% 347.743 352.946
Finansial Keluarga
(dahulu PT GE 1994 Pembiayaan
Finance Indonesia/ Konsumen/
formerly PT GE Consumer
Finance
Susunan Komite Pemantau Risiko Bank pada The composition of the Bank’s Risk Monitoring
tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 Committee as of 31 March 2014 and
adalah sebagai berikut: 31 December 2013 was as follows:
Ketua : I. Supomo : Chairman
Anggota : David Allen Worth : Member
Anggota : A. Tony Prasetiantono : Member
Anggota (Pihak Independen) : Adi Pranoto Leman : Member (Independent Party)
Anggota (Pihak Independen) : Made Sukada : Member (Independent Party)
1 Dolar Amerika Serikat (USD) 11.360,00 12.170,00 1 United States Dollar (USD)
1 Dolar Australia (AUD) 10.521,07 10.855,65 1 Australian Dollar (AUD)
1 Dolar Singapura (SGD) 9.000,16 9.622,08 1 Singapore Dollar (SGD)
1 Dolar Hong Kong (HKD) 1.464,28 1.569,54 1 Hong Kong Dollar (HKD)
1 Poundsterling Inggris (GBP) 18.879,19 20.110,93 1 British Poundsterling (GBP)
1 Yen Jepang (JPY) 111,20 115,75 1 Japanese Yen (JPY)
1 Euro (EUR) 15.575,13 16.759,31 1 Euro (EUR)
Dalam laporan keuangan konsolidasian ini, istilah In these consolidated financial statements, the
pihak-pihak berelasi digunakan sesuai dengan term related parties is used as defined in SFAS
PSAK No. 7 (Revisi 2010) mengenai No. 7 (2010 Revision) regarding “Related Party
“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. Disclosures”.
Semua transaksi yang signifikan dengan pihak- All significant transactions with related parties,
pihak berelasi, baik dilakukan dengan whether or not conducted under normal terms
menggunakan syarat dan kondisi normal maupun and conditions as those with third parties, are
tidak, diungkapkan dalam Catatan 44. disclosed in Note 44.
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan A financial asset or financial liability is
atau liabilitas keuangan diukur pada nilai initially measured at fair value plus (for an
wajar ditambah (untuk instrumen keuangan financial instuments not subsequently
yang tidak diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through profit and
laba rugi setelah pengakuan awal) biaya loss) transaction costs that are directly
transaksi yang dapat diatribusikan secara attributable to its acquisition of financial
langsung atas perolehan aset keuangan assets or issue of financial liabilities. The
atau penerbitan liabilitas keuangan. subsequent measurement of financial
Pengukuran aset keuangan dan liabilitas assets and financial liabilities depends on
keuangan setelah pengakuan awal their classification.
tergantung pada klasifikasi aset keuangan
dan liabilitas keuangan tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs
yang dapat diatribusikan secara langsung that are directly attributable to the
untuk perolehan suatu aset keuangan atau acquisition of a financial asset or issue of a
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan financial liability and are incremental costs
merupakan biaya tambahan yang tidak that would not have been incurred if the
akan terjadi apabila instrumen keuangan instrument had not been acquired or
tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. issued. In the case of financial assets,
Untuk aset keuangan, biaya transaksi transaction costs are added to the amount
ditambahkan pada jumlah yang diakui pada recognized initially, while for financial
awal pengakuan aset, sedangkan untuk liabilities, transaction costs are deducted
liabilitas keuangan, biaya transaksi from the amount of debt
dikurangkan dari jumlah utang yang diakui recognized initially. Such transaction costs
pada awal pengakuan liabilitas. Biaya are amortized over the terms of the
transaksi tersebut diamortisasi selama instruments based on the effective interest
umur instrumen berdasarkan metode suku method and are recorded as part of
bunga efektif dan dicatat sebagai bagian interest income for transaction costs
dari pendapatan bunga untuk biaya related to financial assets or interest
transaksi sehubungan dengan aset expense for transaction costs related to
keuangan atau sebagai bagian dari beban financial liabilities.
bunga untuk biaya transaksi sehubungan
dengan liabilitas keuangan.
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah liability is the amount at which the financial
jumlah aset atau liabilitas keuangan yang asset or liability is measured at initial
diukur pada saat pengakuan awal, recognition, minus principal repayments,
dikurangi pembayaran pokok, ditambah plus or minus the cumulative amortization
atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif using the effective interest method of any
dengan menggunakan metode suku bunga difference between the initial amount
efektif yang dihitung dari selisih antara nilai recognized and the maturity amount, and
awal dan nilai jatuh temponya, dan minus any allowance for impairment losses.
dikurangi cadangan kerugian penurunan
nilai.
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods
31 Maret 2014 dan 2013
Ended 31 March 2014 and
dan
2013 and
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
Year Ended 31 December 2013*
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
(Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan secara
unless otherwise stated)
khusus)
Tingkat suku bunga efektif adalah suku The effective interest rate is the rate that
bunga yang secara tepat mendiskontokan exactly discounts the estimated future cash
estimasi arus kas di masa datang selama flows through the expected life of the
perkiraan umur dari aset keuangan atau financial asset or financial liability (or, where
liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, appropriate, a shorter period) to the net
digunakan periode yang lebih singkat) carrying amount on initial recognition. When
untuk memperoleh nilai tercatat bersih pada calculating the effective interest rate, the
penyaluran awal. Pada saat menghitung Bank estimates future cash flows
tingkat suku bunga efektif, Bank considering all contractual terms of the
mengestimasi arus kas di masa datang financial instrument, but does not consider
dengan mempertimbangkan seluruh any future credit losses.
persyaratan kontraktual dalam instrumen
keuangan tersebut, namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di masa
mendatang.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup The calculation of the effective interest rate
biaya transaksi (Catatan 2g.2) dan seluruh includes transaction costs (Note 2g.2) and
imbalan/provisi dan bentuk lain yang all fees and points paid or received that are
dibayarkan atau diterima yang merupakan an integral part of the effective interest rate.
bagian tak terpisahkan dari suku bunga
efektif.
Nilai wajar mencerminkan risiko kredit atas Fair values reflect the credit risk of the
instrumen keuangan dan termasuk instrument and include adjustments to take
penyesuaian yang dilakukan untuk account of the credit risk of the Bank and
memasukkan risiko kredit Bank dan pihak counterparty where appropriate. Estimated
lawan, mana yang lebih sesuai. Taksiran nilai fair value obtained from models are
wajar yang diperoleh dari model penilaian adjusted for any other factors, such as
akan disesuaikan untuk mempertimbangkan liquidity risk or model uncertainties, to the
faktor-faktor lainnya, seperti risiko likuiditas extent that the Bank believes a third-party
atau ketidakpastian model penilaian, market participation would take them into
sepanjang Bank yakin bahwa keterlibatan account in pricing a transaction.
suatu pasar pihak ketiga akan
mempertimbangkan faktor-faktor tersebut
dalam penetapan harga suatu transaksi.
Aset keuangan dan posisi long diukur Financial assets and long positions are
menggunakan harga penawaran; liabilitas measured at a bid price; financial liabilities
keuangan dan posisi short diukur and short positions are measured at an
menggunakan harga permintaan. Jika Bank ask price. Where the Bank has positions
memiliki posisi aset dan liabilitas dimana with offsetting risk, mid-market prices are
risiko pasarnya saling hapus, maka Bank used to measure the offsetting risk
dapat menggunakan nilai tengah dari harga positions and a bid or ask price
pasar sebagai dasar untuk menentukan nilai adjustment is applied only to the net open
wajar posisi risiko yang saling hapus tersebut position as appropriate.
dan menerapkan penyesuaian terhadap
harga penawaran atau harga permintaan
terhadap posisi terbuka bersih (net open
position), mana yang lebih sesuai.
g.5. Penghentian pengakuan g.5. Derecognition
Aset keuangan dan liabilitas keuangan dapat Financial assets and liabilities are set off
saling hapus dan nilai bersihnya disajikan and the net amount is presented in the
dalam laporan posisi keuangan consolidated statements of financial
konsolidasian jika, dan hanya jika, Bank position when, and only when, the Bank
memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk has a legally enforcable right to set off the
melakukan saling hapus atas jumlah yang recognized amounts and intends either to
telah diakui tersebut dan berniat untuk settle on a net basis or realize the asset
menyelesaikan secara neto atau untuk and settle the liability simultaneously.
merealisasikan aset dan menyelesaikan
liabilitasnya secara simultan.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a
jumlah bersih hanya jika diperkenankan oleh net basis only when permitted by
standar akuntansi. accounting standards.
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods
31 Maret 2014 dan 2013
Ended 31 March 2014 and
dan
2013 and
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
Year Ended 31 December 2013*
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
(Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan secara
unless otherwise stated)
khusus)
Setelah pengakuan awal, penempatan pada Bank Subsequent to initial recognition, placements
Indonesia dan bank-bank lain diukur pada biaya with Bank Indonesia and other banks are
perolehan diamortisasi menggunakan metode suku measured at their amortized cost using the
bunga efektif. effective interest method.
j. Aset dan Liabilitas Keuangan untuk j. Financial Assets and Liabilities Held for
Diperdagangkan Trading
Aset keuangan dan liabilitas keuangan yang Financial assets and liabilities held for trading
dimiliki untuk tujuan diperdagangkan pada saat are initially recognized and subsequently
pengakuan awal dan setelah pengakuan awal measured at fair value in the consolidated
diakui dan diukur pada nilai wajar di laporan posisi statement of financial position, with transaction
keuangan konsolidasian, dengan biaya transaksi costs taken directly to the current period/year
yang terjadi diakui langsung pada laporan laba rugi consolidated statements of comprehensive
komprehensif konsolidasian untuk periode/tahun income.
berjalan.
Semua perubahan nilai wajar diakui sebagai All changes in fair value are recognized as part
bagian dari pendapatan bersih dari transaksi of net trading income in consolidated
perdagangan pada laporan laba rugi komprehensif statements of comprehensive income. Gains or
konsolidasian. Keuntungan atau kerugian yang losses which are realized when the financial
direalisasi pada saat penghentian pengakuan aset assets and financial liabilities held for trading
keuangan dan liabilitas keuangan untuk are derecognized, are recognized in the current
diperdagangkan, diakui dalam laporan laba rugi period/year consolidated statements of
komprehensif konsolidasian untuk periode/tahun comprehensive income.
berjalan.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan untuk Financial assets and financial liabilities held for
diperdagangkan termasuk semua derivatif kecuali trading include all derivatives except for a
derivatif yang merupakan kontrak jaminan derivative that is financial guarantee contract or
keuangan atau sebagai instrumen lindung nilai a designated and effective hedging instrument.
yang ditetapkan dan efektif.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan untuk Financial assets and financial liabilities held for
diperdagangkan tidak direklasifikasi setelah trading are not reclassified subsequent to their
pengakuan awal. initial recognition.
Efek-efek untuk tujuan investasi, selain obligasi Investment securities, other than government
pemerintah-Sukuk dan Surat Perbendaharaan bonds-Sukuk and Sharia Treasury Bills
Negara Syariah (“SPNS”), pada saat pengakuan (“SPNS”), initially measured at fair value plus
awal diukur pada nilai wajar ditambah biaya transaction costs and subsequently accounted
transaksi dan setelah pengakuan awal, efek-efek for, depending on their respective
untuk tujuan investasi diukur sesuai dengan classifications, as either held-to-maturity,
klasifikasinya masing-masing, sebagai dimiliki available-for-sale, or loans and receivables.
hingga jatuh tempo, tersedia untuk dijual, atau
pinjaman yang diberikan dan piutang.
n.1. Dimiliki hingga jatuh tempo n.1. Held-to-maturity
Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity investments are carried
dicatat pada biaya perolehan diamortisasi at amortized cost using the effective
dengan menggunakan metode suku bunga interest method. Any sale or
efektif. Bila terjadi penjualan atau reclassification of a more than
reklasifikasi dalam jumlah yang lebih dari insignificant amount of held-to-maturity
jumlah yang tidak signifikan dari investasi investment securities not close to their
pada efek-efek dalam kelompok dimiliki maturity would result in the
hingga jatuh tempo yang belum mendekati reclassification of all held-to- maturity
tanggal jatuh tempo akan menyebabkan investment securities as available-for-
reklasifikasi atas semua investasi pada efek- sale, and prevent the Bank from
efek yang dimiliki hingga jatuh tempo ke classifying investment securities as held-
dalam kelompok tersedia untuk dijual, dan to-maturity for the current period and the
Bank tidak diperkenankan untuk following two financial years.
mengklasifikasikan investasi pada efek-efek
sebagai dimiliki hingga jatuh tempo untuk
periode berjalan dan untuk kurun waktu dua
tahun mendatang.
Pendapatan bunga diakui dalam laporan laba Interest income is recognized in the
rugi komprehensif konsolidasian dengan consolidated statements
menggunakan metode suku bunga efektif. of comprehensive
Laba atau rugi selisih kurs atas efek-efek income using the effective interest
utang yang tersedia untuk dijual diakui pada method. Foreign exchange gains or
laporan laba rugi komprehensif periode/tahun losses on available-for-sale debt
berjalan. securities investments are recognized in
the current period/year consolidated
statements of comprehensive income.
Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara
langsung dalam pendapatan komprehensif Other fair value changes are recognized
lain sampai investasi tersebut dijual atau directly in other comprehensive income
mengalami penurunan nilai, dimana until the investment is sold or impaired,
keuntungan dan kerugian kumulatif yang where the cumulative gains and losses
sebelumnya diakui dalam pendapatan previously recognized in other
komprehensif lain harus diakui pada laba rugi comprehensive income are recognized in
periode/tahun berjalan berdasarkan metode the current period/year profit or loss
rata-rata tertimbang. based on a weighted average method.
n.3. Pinjaman yang diberikan dan piutang n.3. Loans and receivables
Setelah pengakuan awal, pinjaman yang After initial recognition, loans and
diberikan dan piutang diukur pada biaya receivables are measured at amortized
perolehan diamortisasi dengan cost using the effective interest rate
menggunakan metode suku bunga efektif. method.
Dalam hal terjadi penurunan nilai, kerugian In the case of impairment, the impairment
penurunan nilai dilaporkan sebagai loss is reported as a deduction from the
pengurang dari nilai tercatat dari aset carrying value of the financial assets
keuangan dalam kelompok pinjaman yang classified as loans and receivables and
diberikan dan piutang, dan diakui di dalam recognized in the consolidated statements
laporan laba rugi komprehensif of comprehensive income.
konsolidasian.
Investasi pada sukuk dan SPNS Investment in sukuk and SPNS
Bank menentukan klasifikasi investasi pada sukuk The Bank determines the classification of
dan SPNS sebagai diukur pada biaya perolehan. investment in sukuk and SPNS as measured at
acquisiton cost.
Sesuai dengan PSAK No. 110, ”Akuntansi Sukuk”, In accordance with PSAK No. 110, “Accounting
investasi pada sukuk dan SPNS diklasifikasikan for Sukuk”, investment in sukuk and SPNS are
sebagai diukur pada biaya perolehan jika: classified as measured at acquisition cost if:
a. Investasi tersebut dimiliki dalam suatu model a. Such investment is held in a business
usaha yang bertujuan utama untuk model whose objective is to collect
memperoleh arus kas kontraktual; dan contractual cash flows; and
b. Persyaratan kontraktual menentukan tanggal b. The contractual terms of the financial asset
tertentu pembayaran pokok dan/atau hasilnya. give rise on specified dates to payments of
principals and/or the margin.
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods
31 Maret 2014 dan 2013
Ended 31 March 2014 and
dan
2013 and
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
Year Ended 31 December 2013*
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
(Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan secara
unless otherwise stated)
khusus)
Investasi pada sukuk dan SPNS (lanjutan) Investment in sukuk and SPNS (continued)
Pada saat pengakuan awal, Bank mencatat At initial recognition, the Bank records
investasi pada sukuk dan SPNS sebesar biaya investment in sukuk and SPNS at acquisition
perolehan ditambah biaya transaksi yang dapat costs plus directly attributable transaction
diatribusikan secara langsung untuk perolehan costs. Subsequent to initial recognition,
investasi pada sukuk dan SPNS. Setelah investment in sukuk and SPNS are stated at
pengakuan awal, investasi pada sukuk dan acquisition cost, plus unamortized portion of
SPNS dinyatakan sebesar biaya perolehan, transaction costs that are amortized using
ditambah biaya transaksi yang belum diamortisasi straight-line method, minus allowance for
dengan menggunakan metode garis lurus, impairment losses, if any.
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai, bila
ada.
Tahun/Year Tarif/Rate
Beban pajak terdiri dari beban pajak kini dan secara substansial telah berlaku pada tanggal
beban pajak tangguhan. Beban pajak diakui pada pelaporan dan penyesuaian terkait dengan utang pajak
laporan laba rugi komprehensif konsolidasian, tahun-tahun sebelumnya.
kecuali untuk komponen yang diakui secara
langsung di ekuitas dimana beban pajak terkait
dengan komponen tersebut diakui di ekuitas.
Beban pajak kini merupakan estimasi utang pajak
yang dihitung atas laba kena pajak untuk
periode/tahun yang bersangkutan dengan
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau yang
Income tax expense comprises of current
and deferred tax. Income tax expense is
recognized in the consolidated statement of
comprehensive income except to the extent
that it relates to items recognized directly in
equity, in which case it is recognized in
equity.
Current tax is the expected tax payable on
taxable income for the period/year, using tax
rates enacted or substantively enacted at the
reporting date and any adjustment to tax
payable in respect of previous years.
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods
31 Maret 2014 dan 2013
Ended 31 March 2014 and
dan
2013 and
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
Year Ended 31 December 2013*
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
(Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan secara
unless otherwise stated)
khusus)
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank At each reporting date, the Bank assesses
mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif whether there is objective evidence that financial
bahwa aset keuangan yang tidak dicatat pada assets not carried at fair value through profit or
nilai wajar melalui laporan laba rugi telah loss are impaired. Financial assets are impaired
mengalami penurunan nilai. Aset keuangan when objective evidence demonstrates that a
mengalami penurunan nilai jika bukti obyektif loss event has occurred after the initial
menunjukkan bahwa peristiwa yang merugikan recognition of the asset, and that the loss event
telah terjadi setelah pengakuan awal aset has an impact on the future cash flows on the
keuangan, dan peristiwa tersebut berdampak asset that can be estimated reliably.
pada arus kas masa datang atas aset keuangan
yang dapat diestimasi secara handal.
Bukti obyektif bahwa aset keuangan mengalami Objective evidence that financial assets are
penurunan nilai meliputi wanprestasi atau impaired can include default or delinquency by a
tunggakan pembayaran oleh debitur, borrower, restructuring of a loan by the Bank on
restrukturisasi kredit oleh Bank dengan terms that the Bank would not otherwise
persyaratan yang tidak mungkin diberikan jika consider, indications that a borrower or issuer
debitur tidak mengalami kesulitan keuangan, will enter bankruptcy, the disappearance of an
indikasi bahwa debitur atau penerbit akan active market for a security due to financial
dinyatakan pailit, hilangnya pasar aktif dari aset difficulties, or other observable data relating to a
keuangan akibat kesulitan keuangan, atau data group of assets such as adverse changes in the
yang dapat diobservasi lainnya yang terkait payment status of borrowers or issuers in the
dengan kelompok aset keuangan seperti group, or economic conditions that correlate with
memburuknya status pembayaran debitur atau defaults in the group.
penerbit dalam kelompok tersebut, atau kondisi
ekonomi yang berkorelasi dengan wanprestasi
atas aset dalam kelompok tersebut.
Bank menentukan bukti penurunan nilai atas aset The Bank considers evidence of impairment for
keuangan secara individual dan kolektif. Evaluasi financial assets at both a specific asset and
penurunan nilai secara individual dilakukan collective level. All individually significant
terhadap aset keuangan yang signifikan secara financial assets are assessed for specific
individual. impairment.
Nilai tercatat aset non-keuangan, selain aset pajak boleh menyebabkan nilai aset melebihi nilai tercatat
tangguhan, dikaji pada setiap tanggal pelaporan neto setelah penyusutan atau amortisasi, seandainya
untuk menentukan ada tidaknya indikasi penurunan tidak ada kerugian penurunan nilai yang diakui.
nilai. Untuk tujuan pengujian penurunan nilai, aset
yang tidak dapat diuji secara individual dapat
digabungkan ke dalam kelompok aset terkecil yang
menghasilkan arus kas masuk dari penggunaan
berkesinambungan yang sebagian besar
independen dari arus kas masuk dari aset lainnya
(Unit Penghasil Kas atau “CGU”). Jika terdapat
indikasi adanya penurunan nilai tersebut, maka
nilai terpulihkan aset diestimasi.
Kerugian penurunan nilai diakui jika nilai tercatat
suatu aset atau CGU melebihi estimasi nilai
terpulihkannya. Nilai terpulihkan suatu aset adalah
nilai yang terbesar antara nilai pakai aset atau CGU
dan nilai wajar dikurangi biaya penjualan. Dalam
penentuan nilai pakai aset, estimasi arus kas masa
depan didiskontokan menggunakan tingkat
diskonto sebelum pajak yang menggambarkan
penilaian pasar kini atas nilai waktu dari uang dan
risiko yang terkait dengan aset yang bersangkutan.
Kerugian penurunan nilai atas aset non-keuangan
yang diakui pada periode sebelumnya dikaji pada
setiap tanggal pelaporan keuangan untuk menilai
apakah terdapat indikasi bahwa rugi penurunan
nilai yang telah diakui sebelumnya telah menurun
atau tidak ada lagi. Kerugian penurunan nilai
dibalik jika terdapat perubahan estimasi yang
digunakan untuk menentukan nilai terpulihkan.
Jumlah kerugian penurunan nilai yang dibalik tidak
* Diaudit Audited *
65
The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.
The carrying amount of the Bank's non-
financial assets, other than deferred tax
assets, are reviewed at each reporting date to
determine whether there is any indication of
impairment. For the purpose of impairment
testing, assets that cannot be tested
individually are grouped together into the
smallest group of assets that generates cash
inflows from continuing use that are largely
independent of the cash inflows of other
assets (Cash Generating Units or “CGU”). If
any such indication exists, then the asset's
recoverable amount is estimated.
An impairment loss is recognised if the
carrying amount of an asset or CGU exceeds
its estimated recoverable amount. The
recoverable amount of an asset or CGU is the
greater of its value in use dan its fair value
less cost to sell. In assessing value in use,
the estimated future cash flows are
discounted to their present value using a pre-
tax discount rate that reflects current market
assessments of the time value of money and
the risks specific to the asset.
Impairment losses in respect of non-financial
assets recognised in prior periods are
assessed at each reporting date for any
indications that the loss has decreased or no
longer exists. An impairment loss is reversed
if there has been a change in the estimates
used to determine the recoverable amount.
An impairment loss is reversed only to the
extent that the asset's carrying amount does
not exceed the carrying amount that would
have been determined, net of depreciation or
amortisation, if no impairment loss had been
recognised.
* Diaudit Audited *
66
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods
31 Maret 2014 dan 2013
Ended 31 March 2014 and
dan
2013 and
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
Year Ended 31 December 2013*
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
(Expressed in millions of
kecuali dinyatakan secara
Rupiah, unless otherwise stated)
khusus)
x. Provisi x. Provisions
Provisi diakui jika, sebagai akibat peristiwa masa
lalu, Perseroan memiliki kewajiban kini, baik A provision is recognized if, as a result of a past
bersifat hukum maupun bersifat konstruktif, yang event, the Company has a present legal or
dapat diestimasi secara andal, dan kemungkinan constructive obligation that can be estimated
besar penyelesaian kewajiban tersebut reliably, and it is probable that an outflow of
mengakibatkan arus keluar sumber daya yang economic benefits will be required to settle the
mengandung manfaat ekonomi. Provisi ditentukan obligation. Provisions are determined by
dengan mendiskontokan estimasi arus kas masa discounting the estimated future cash flows at a
depan pada tingkat diskonto sebelum pajak yang pre-tax rate that reflects current market
mencerminkan penilaian pasar kini atas nilai waktu assessments of the time value of money and the
dari uang dan risiko yang terkait dengan liabilitas risks specific to the liability.
yang bersangkutan.
y. Obligasi yang Diterbitkan dan Utang
Subordinasi y. Bonds Issued and Subordinated Debts
Manajemen risiko adalah serangkaian aktivitas yang Risk management is the set of end-to-end activities
dijalankan secara terpadu oleh Bank, dari tahap awal through which the Bank controls and optimizes
hingga akhir, dalam mengendalikan dan revenue from its risk profile.
mengoptimalkan pendapatan dari profil risikonya.
ii. Analisa Risiko Konsentrasi Kredit ii. Concentration of Credit Risk Analysis
Bank mendorong adanya diversifikasi portofolio
kreditnya pada berbagai wilayah geografis, The Bank encourages the diversification of its
industri dan produk sebagai upaya untuk credit portfolio among a variety of
meminimalisir risiko kredit. geographies, industries and credit product in
order to minimize the credit risk.
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan pihak
lawan: Credit risk concentration by counterparties:
31 Maret 2014/31 March 2014
Pemerintah
dan Bank
Indonesia/
Korporasi/ Government Bank/ Perorangan/ Jumlah/
Corporate and Bank Bank Individual Total
Indonesia
ii. Analisa Risiko Konsentrasi Kredit (lanjutan) ii. Concentration of Credit Risk Analysis
(continued)
31 Desember 2013/31 December 2013
Pemerintah
dan Bank
Indonesia/
Korporasi/ Government Bank/ Perorangan/ Jumlah/
Corporate and Bank Bank Individual Total
Indonesia
Konsentrasi kredit yang diberikan berdasarkan The concentration of loans by type of loans,
jenis kredit, mata uang dan sektor ekonomi currency and economic sector is disclosed in
diungkapkan pada Catatan 12. Note 12.
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan As of 31 March 2014 and 31 December 2013,
31 Desember 2013, selain aset keuangan di other than financial assets on the above table,
tabel di atas, Perseroan memiliki tagihan the Company holds reverse repo receivables
reverse repo dari Bank Indonesia dan from Bank Indonesia and placements with
penempatan pada Bank Indonesia dan bank- Bank Indonesia and other banks, which are
bank lain yang belum jatuh tempo dan tidak neither past due nor impaired under credit
mengalami penurunan nilai dalam kategori grading 1-6 category.
peringkat kredit 1-6.
Peringkat kredit (credit grade) ditentukan The credit grade is based on the Bank’s
berdasarkan estimasi internal Bank atas internal estimate of probability of default over
kemungkinan gagal bayar (probability of a one-year horizon, with customers or
default) selama setahun dari debitur-debitur portfolios assessed against a range of
atau portofolio tertentu yang dinilai quantitative and qualitative factors.
berdasarkan sejumlah faktor-faktor kualitatif
dan kuantitatif.
Rentang peringkat kredit dimulai dari The numeric credit grades run from 1 to 14
1 sampai dengan 14 dan peringkat tersebut and the grades are further sub-classified A, B
diklasifikasikan lebih lanjut ke dalam sub- or C. Lower credit grades are indicative of a
peringkat A, B atau C. Peringkat kredit yang lower likelihood of default. Credit grades 1A to
lebih rendah mengindikasikan kemungkinan 12C are assigned to performing debtors or
gagal bayar yang lebih rendah. Peringkat accounts, while credit grades 13 and 14 are
kredit 1A sampai dengan 12C ditetapkan assigned to non-performing or
untuk debitur-debitur yang performing, defaulted/impaired debtors. This grading is
sedangkan peringkat 13 dan 14 ditetapkan used especially for Wholesale Banking and
untuk debitur-debitur bermasalah atau yang SME Medium Enterprise debtors.
mengalami gagal bayar atau penurunan nilai.
Peringkat debitur ini digunakan khususnya
untuk debitur-debitur Wholesale Banking dan
SME Medium Enterprise.
Sedangkan untuk debitur-debitur perbankan While for debtors under Retail Banking, such
ritel, seperti debitur kredit pembiayaan as joint financing, mortgage and credit cards
bersama, Kredit Pemilikan Rumah (KPR), dan debtors, including SME Small Business
kartu kredit, termasuk SME Small Business, debtors, are conservatively assigned under
secara konservatif dimasukkan ke dalam grade 11 because retail debtors are monitored
peringkat 11 karena debitur-debitur ritel and analyzed based on days past due.
dimonitor dan dianalisa berdasarkan hari
tunggakan (days past due).
Perbaikan peringkat kredit dari yang Improvement in the credit grading from
mengalami penurunan nilai menjadi tidak impaired to not-impaired can only be made if
mengalami penurunan nilai baru dapat debtors have shown recovery assurance and
dilakukan apabila debitur telah menunjukkan they are back to normal condition.
kepastian pemulihan dan kembali ke kondisi
normal.
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods
31 Maret 2014 dan 2013
Ended 31 March 2014 and
dan
2013 and
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
Year Ended 31 December 2013*
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
(Expressed in millions of
kecuali dinyatakan secara
Rupiah, unless otherwise stated)
khusus)
Selain itu, Perseroan juga menggunakan nilai Other than that, the collateral values has
dari agunan untuk mengidentifikasi, also been used by the Company in its risk
memantau dan mengendalikan risiko, identification, monitoring and control,
tergantung dari situasi dan tipe dari aset depending on circumstances and type of
keuangannya. Dari proses ini, Perseroan financial asset. From this process, the
dapat menyesuaikan kebijakannya untuk Company may alter its policies to create a
menciptakan praktek dan lingkungan risiko more appropriate credit risk environment and
kredit yang lebih tepat untuk meminimalisir practices in order to minimize the magnitude
kemungkinan tingkat kerugian yang timbul of loss event while also optimize the
serta mengoptimalisasi peluang dari aset realization of opportunities coming from the
keuangan yang dimiliki pada saat ini maupun existing or expected financial assets.
yang diharapkan akan dimiliki di masa yang
akan datang.
Perseroan melakukan penilaian dan The Company regularly appraises and
pemantauan terhadap nilai agunan secara monitors the collateral value. The Bank’s risk
berkala. Kebijakan mitigasi risiko Perseroan mitigation policy, prescribe among others the
menjabarkan antara lain frekuensi penilaian frequency of valuation for various collateral
untuk berbagai jenis agunan, berdasarkan types, based on the level of price volatility of
tingkat volatilitas harga dari setiap jenis each type of collateral and the nature of the
agunan dan sifat dari produk atau eksposur underlying product or risk exposure.
risiko yang mendasarinya.
Komposisi kredit yang diberikan yang The composition of loans that benefit from
mendapatkan manfaat dari agunan, baik such partial or full collateralization as credit
sebagian maupun penuh, sebagai mitigasi risk mitigation as of 31 March 2014 and
dari risiko kredit pada tanggal 31 Maret 2014 31 December 2013 were 89.35% and
dan 31 Desember 2013 masing-masing 89.18% of total outstanding loans.
sebesar 89,35% dan 89,18% dari jumlah
kredit yang diberikan.
Jaminan penuh atau sebagian bergantung The designation of either fully or partially
dari nilai wajar agunan tersebut, baik secured depends on whether the fair value
berdasarkan penilaian pada saat kredit of the collateral, either based on the
diberikan atau penilaian terakhir, apakah appraised value at the time of loans
sama atau lebih besar dari jumlah kredit/ disbursement or latest appraisal, is equal to
jumlah kredit pada saat awal pemberian or greater than the outstanding loan/ loan at
kredit. the time of origination.
Rincian dari aset non-keuangan yang Details of non-financial assets obtained by
diperoleh Perseroan melalui pengambilalihan the Company by taking possession of
kepemilikan agunan yang merupakan collateral held as security against financial
jaminan terhadap aset keuangan pada assets held on 31 March 2014 and
tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 31 December 2013 at the fair value of
2013 yang disajikan pada nilai wajar agunan collaterals are as follows:
yang diambilalih adalah sebagai berikut:
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan On 31 March 2014 and 31 December 2013,
31 Desember 2013, Perseroan memiliki aset the Company had financial assets held for
keuangan untuk diperdagangkan masing- trading amounting to Rp929,496 and
masing sebesar Rp929.496 dan Rp1.571.682 Rp1,571,682, respectively (Note 9).
(Catatan 9). Informasi tentang kualitas kredit Information of the credit quality of the
dari eksposur maksimum risiko kredit adalah maximum credit exposure was as follows:
sebagai berikut:
31 Maret 2014/ 31 Desember 2013/
31 March 2014 31 December 2013
Efek-efek: Securities:
Investment grade 597.917 1.138.358 Investment grade
Aset derivatif: Derivative assets:
Pihak lawan korporasi 237.164 208.210 Corporate counterparties
Pihak lawan Bank dan lembaga Bank and financial institutions
keuangan 94.415 51.834 counterparties
Pihak lawan pemerintah Indonesia Government of Indonesia and
dan Bank Indonesia - 173.280 Bank Indonesia counterparties
929.496 1.571.682
Kegiatan Bank dapat memiliki risiko antara The Bank's activities may give rise to risk
tanggal transaksi sampai dengan tanggal between the deal date to settlement date and
penyelesaian dan pada tanggal at the time of settlement of
penyelesaian transaksi. Risiko yang muncul transactions/trades. Risk occured between
dari tanggal transaksi sampai dengan deal date to settlement date is known as pre-
tanggal penyelesaian dikenal sebagai risiko settlement risk. It represents the replacement
pre-settlement, yang merupakan biaya untuk cost of outstanding contract in the market
mengganti kontrak yang masih ada di pasar should the counterparty default. Pre-
bila pihak lawan cidera janji. Risiko pre- settlement risk takes into account the current
settlement mencakup nilai mark-to-market mark-to-market value and an additional
saat ini dan nilai tambahan untuk menutupi amount to cover potential movement of
pergerakan potensial dari nilai mark-to- mark- to-market value between the current
market antara tanggal saat ini sampai date and maturity of outstanding contract.
kontrak tersebut jatuh tempo.
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods
31 Maret 2014 dan 2013
Ended 31 March 2014 and
dan
2013 and
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
Year Ended 31 December 2013*
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
(Expressed in millions of
kecuali dinyatakan secara
Rupiah, unless otherwise stated)
khusus)
Dolar Amerika Serikat 210.629 (1.200.662) (990.033) 990.033 United States Dollar
Franc Swiss 2.511 2.100 4.611 4.611 Swiss Franc
Yen Jepang 262 (20.611) (20.349) 20.349 Japanese Yen
Krona Swedia 1.949 - 1.949 1.949 Swedish Krona
Dolar Singapura (5.019) 2.544 (2.475) 2.475 Singapore Dollar
Poundsterling Inggris (6.013) 4.424 (1.589) 1.589 British Poundsterling
Dolar Australia (89.627) 85.221 (4.406) 4.406 Australian Dollar
Dolar Kanada 193 - 193 193 Canadian Dollar
Krona Denmark 218 - 218 218 Danish Krone
Yuan Cina 212 - 212 212 Chinese Yuan
Euro (177.579) 172.261 (5.318) 5.318 Euro
Dolar Hong Kong 335 - 335 335 Hong Kong Dollar
Dolar Selandia Baru 519 - 519 519 New Zealand Dollar
Dolar Amerika Serikat 893.449 (1.257.401) (363.952) 363.952 United States Dollar
Franc Swiss 6.745 (358) 6.387 6.387 Swiss Franc
Yen Jepang (6.062) (8.884) (14.946) 14.946 Japanese Yen
Krona Swedia 1.483 - 1.483 1.483 Swedish Krona
Dolar Singapura (959.502) 971.584 12.082 12.082 Singapore Dollar
Poundsterling Inggris (4.666) 4.976 310 310 British Poundsterling
Dolar Australia (98.190) 97.295 (895) 895 Australian Dollar
Dolar Kanada 682 (197) 485 485 Canadian Dollar
Krona Denmark 484 - 484 484 Danish Krone
Yuan Cina 4.397 (3.890) 507 507 Chinese Yuan
Euro (108.860) 63.677 (45.183) 45.183 Euro
Dolar Hong Kong 3.931 (1.408) 2.523 2.523 Hong Kong Dollar
Dolar Selandia Baru (633) (293) (926) 926 New Zealand Dollar
b. Portofolio Banking Book terdiri dari b. Banking book portfolio consists of all
semua aktivitas bank komersial, di luar commercial bank activities, excluding
portofolio untuk diperdagangkan dalam trading book portfolio to manage the
rangka pengelolaan risiko (risiko likuiditas inherent risk (liquidity and interest rate
dan tingkat suku bunga) dari aktivitas risk) from the activities of Assets and
Manajemen Aset dan Liabilitas (“ALM”) Liabilities Management (“ALM”) including
termasuk transaksi derivatif yang derivative transactions for fixed interest
bertujuan untuk mengelola risiko suku rate risk management on loans. Banking
bunga tetap pada kredit yang diberikan. book is managed by Asset and Liability
Banking Book dikelola oleh Asset & Management Desk - Global Markets
Liability Management Desk - Global (Treasury).
Markets (Treasury).
Tabel di bawah ini merupakan ikhtisar profil The below table summarizes the profile of
risiko tingkat suku bunga untuk portofolio interest rate risk for Banking Book portfolio
Banking Book (konsolidasian) yang (consolidated) categorized by the Bank’s
dikategorikan menurut analisis Bank dengan analysis with several assumptions:
beberapa asumsi:
31 Maret 2014/31 March 2014
Kurang dari 3 bulan - >2– > 5 - 10 Lebih dari
3 bulan/ 1 tahun/ > 1 - 2 tahun/ 5 tahun/ 10 tahun/
Jumlah/ Less than 3 months >1-2 tahun/ >5- More than
- >2- 10
5
Total1) 3 months 1 year years years years 10 years
Simpanan dari nasabah (131.557.669) (94.050.871) (37.437.678) (69.120) - - - Deposits from customers
Simpanan dari bank-
bank lain (2.826.397) (2.600.776) (224.782) (839) - - - Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima (1.026.591) (747.240) (279.351) - - - - Borrowings
Obligasi yang diterbitkan (1.634.365) (25.417) (813.468) (72.324) (723.156) - - Bonds issued
Utang subordinasi (10.098.344) (668.628) (730.076) (864.710) (5.363.318) (2.471.612) - Subordinated debts
1)
termasuk kupon/bunga include coupon/interest 1)
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods
31 Maret 2014 dan 2013
Ended 31 March 2014 and
dan
2013 and
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
Year Ended 31 December 2013*
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
(Expressed in millions of
kecuali dinyatakan secara
Rupiah, unless otherwise stated)
khusus)
ii. Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) ii. Interest Rate Risk (continued)
Simpanan dari nasabah (135.343.373) (98.671.032) (33.842.091) (2.830.250) - - -) Deposits from customers
1)
termasuk kupon/bunga include coupon/interest 1)
Komponen dengan suku bunga tetap pada suatu indeks suku bunga tertentu yang
dihitung sampai dengan jatuh tempo ditetapkan dengan diskresi Bank.
dan komponen dengan suku bunga
mengambang (variable rate) dihitung
sampai dengan tanggal repricing
berikutnya.
Menggunakan behavioral analysis
(core/non-core - sensitive/insensitive)
untuk portofolio yang tidak memiliki tanggal
jatuh tempo dan/atau managed rate,
seperti pinjaman rekening koran, kartu
kredit, giro dan tabungan:
- Core: core sensitive dimasukkan dalam
kelompok 1 bulan, sedangkan untuk
core insensitive dipro-rata pada
kelompok 1 bulan hingga 12 bulan.
- Non-core seluruhnya dimasukkan
dalam kelompok 1 bulan.
Produk “managed rate” adalah suatu
produk yang memiliki suku bunga yang
besarnya ditentukan dengan mengacu
Fixed rate cashflow is profiled up to
maturity date and floating (variable)
rate cashflow is profiled up to the
next repricing date.
ii. Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) ii. Interest Rate Risk (continued)
Mengacu kepada perlakuan FTP (Fund With reference to FTP (Fund Transfer
Transfer Pricing), terdapat komponen Core Pricing) treatment, there are Core
dari tabungan dan giro yang dimasukkan ke components of savings and current
dalam profil dengan tenor lebih dari 12 bulan. accounts that were profiled with tenor more
than 12 months.
Dengan digunakannya asumsi-asumsi di atas, By using the above assumptions, the
tabel profil repricing suku bunga dapat interest rate repricing profile table may differ
berbeda dengan analisa jatuh tempo yang from maturity gap analysis which is
disusun berdasarkan tanggal jatuh tempo prepared based on remaining contractual
kontraktual yang tersisa atas aset dan maturities of financial assets and liabilities.
liabilitas keuangan.
Tabel diatas memperlihatkan profil risiko The above table shows Banking Book
tingkat suku bunga untuk portofolio Banking portfolio internal rate risk as of 31 March
Book pada tanggal 31 Maret 2014 dan 2014 and 31 December 2013, where the
31 Desember 2013, di mana pada kelompok liabilities position less than three months
kurang dari tiga bulan, posisi liabilitas lebih bucket is higher than assets. The situation
besar daripada aset. Hal tersebut shows the liabilities side has a higher short-
memperlihatkan posisi liabilitas memiliki term repricing component compared to the
komponen repricing jangka pendek yang lebih assets side, thus in the event of interest rate
besar dibandingkan dengan posisi aset, decrease, it will bring a positive impact to
sehingga apabila terjadi penurunan tingkat the Bank’s net interest income for that
suku bunga akan memberikan dampak positif period.
terhadap pendapatan bunga bersih Bank
pada periode tersebut.
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan As of 31 March 2014 and 31 December
31 Desember 2013, komposisi aset dan 2013, assets and liabilities composition are
liabilitas adalah sebagai berikut: as follows:
- Penempatan pada Bank Indonesia dan - Placements with Bank Indonesia and
bank-bank lain other banks
Portofolio penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank-bank lain terdiri dari other banks portfolio consist of short-
penempatan jangka pendek. term placements.
ii. Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) ii. Interest Rate Risk (continued)
ii. Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) ii. Interest Rate Risk (continued)
ii. Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) ii. Interest Rate Risk (continued)
Analisa Value at Risk (“VaR“) (lanjutan)
Value at Risk (“VaR”) analysis (continued)
Bank menggunakan simulasi historis dalam
menghitung VaR. Untuk itu, simulasi harus The Bank utilizes historical simulation to
bersumber kepada data historis dan data calculate VaR. To that effect, it must source
pasar terkini dari beserta informasi atas historical data and current market data as
posisi. Dengan mempertimbangkan data well as position information. Taking account
pasar selama setahun sebelumnya dan of market data from the previous one year
memperhatikan hubungan atas berbagai and observed relationships between different
pasar dan harga, model menghasilkan markets and prices, the model generates a
berbagai skenario masa depan yang dapat wide range of plausible future scenarios for
diterima untuk pergerakan harga pasar. VaR market price movements. VaR is defined as
didefinisikan sebagai simulasi kerugian the 7th worst of 260 simulation for a 97.5%
terburuk ke-7 dari 260 simulasi pada tingkat confidence level for internal limit monitoring.
keyakinan 97,5% untuk pemantauan batasan
internal.
Meskipun VaR merupakan alat penting dalam
mengukur risiko pasar, asumsi yang Although VaR is an important tool for
mendasari model menyebabkan adanya measuring market risk, the assumptions on
beberapa keterbatasan, termasuk hal-hal which the model is based do give rise to
sebagai berikut: some limitations, including the following:
Rupiah Rupiah
Giro pada bank-bank lain 0,00% 0,00% Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank
bank- bank lain 4,25% 5,75% Indonesia and other banks
Kredit yang diberikan 12,03% 11,86% Loans
Efek-efek untuk tujuan investasi Investment securities
- Obligasi perusahaan 15,35% 15,35% - Corporate bonds
- Wesel 11,16% 10,66% - Bills
- Obligasi Pemerintah dari pasar - Government bonds from
sekunder 8,55% 8,47% secondary market
- Surat Perbendaharaan Negara 7,77% 7,43% - Treasury Bills
- Certificates Deposit of Bank
- Sertifikat Deposito Bank Indonesia 7,05% 6,80% Indonesia
- Sertifikat Bank Indonesia 7,02% 6,59% - Certificates of Bank Indonesia
Liabilitas Liabilities
Rupiah Rupiah
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
- Giro 3,45% 3,36% - Demand deposits
- Tabungan 3,19% 3,13% - Savings
- Deposito berjangka 9,27% 9,13% - Time deposits
Simpanan dari bank-bank lain 6,93% 6,48% Deposits from other banks
Obligasi yang diterbitkan 10,25% 10,25% Bonds issued
Utang subordinasi 10,01% 10,01% Subordinated debts
Valuta asing Foreign currencies
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
- Giro 0,80% 1,03% - Demand deposits
- Tabungan 0,47% 0,46% - Savings
- Deposito berjangka 2,84% 2,93% - Time deposits
Simpanan dari bank-bank lain 0,18% 0,18% Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima 1,11% 1,36% Borrowings
Utang subordinasi 8,78% 8,78% Subordinated debts
Aset Assets
Rupiah Rupiah
Pembiayaan yang diberikan 10,29% 10,28% Financing
Efek-efek untuk tujuan investasi Investment securities
- Surat Perbendaharaan Negara -
Syariah 6,76% 6,70% - Treasury Bills - Sharia
- Certificates of Bank Indonesia -
- Sertifikat Bank Indonesia - Syariah 7,06% 6,70% Sharia
- Obligasi pemerintah - Sukuk Ijarah 6,22% 6,26% - Government bonds - Sukuk Ijarah
Rupiah Rupiah
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
- Wadiah and mudharabah
- Giro wadiah dan mudharabah 1,37% 1,35% demand deposits
- Tabungan mudharabah 4,88% 5,13% - Mudharabah savings
- Deposito berjangka mudharabah 9,29% 5,56% - Time deposits mudharabah
Pindahan (148.691.854) (153.271.137) (118.243.115) (16.925.016) (6.106.664) (7.356.708) (4.639.634) Carried forward
Dalam mengelola risiko likuiditas yang timbul dari To manage the liquidity risk arising from financial
liabilitas keuangan, Bank memiliki aset likuid yang liabilities, the Bank holds liquid assets comprising
terdiri dari kas dan setara kas, Sertifikat Bank cash and cash equivalents, Certificate of Bank
Indonesia dan obligasi pemerintah dimana Indonesia and government bonds for which there
terdapat pasar yang aktif dan likuid untuk efek- is an active and liquid market. These assets can
efek ini. Aset-aset likuid ini dapat segera dijual be readily sold to meet the Bank’s liquidity
untuk memenuhi kebutuhan likuiditas Bank. requirements.
Dalam mengelola risiko likuiditas jangka pendek, The key measure used by the Bank for managing
pengukuran utama yang digunakan Bank adalah short-term liquidity risk is Maximum Cummulative
Maximum Cummulative Outflow (“MCO”). MCO Outflow (“MCO”). MCO is the net cash
adalah arus kas masuk/keluar bersih dari semua inflow/outflow from all items of consolidated
komponen pada laporan posisi keuangan statements of financial position and administrative
konsolidasian dan rekening administratif. Bank accounts. The Bank must calculate the cash flows
harus menghitung arus kas menurut mata uang by currency from items in the consolidated
dari komponen pada laporan posisi keuangan statement of financial position and administrative
konsolidasian dan rekening administratif dalam accounts under business-as-usual conditions
kondisi normal (business as usual) secara harian each day for the next 30 days. The Bank
untuk 30 hari ke depan. Bank menetapkan batas- determined the limits for the net cash outflow
batas arus kas keluar bersih maksimum secara each day for the next 30 days for Rupiah
harian untuk 30 hari ke depan, untuk mata uang currency, foreign currencies, and the total
Rupiah, mata uang asing, dan gabungan mata combined Rupiah currency and foreign currency.
uang Rupiah dan mata uang asing. Mengingat Since cash flow’s behavior does not follow the
perilaku arus kas tidak mengikuti jatuh tempo customer’s contractual rights and obligations, the
kontraktual dan kewajiban nasabah, Bank Bank prepares the behavior assumptions of the
menyiapkan asumsi perilaku atas arus kas particular cash flows.
tersebut.
Tabel berikut merupakan perhitungan MCO The table below summarizes the calculation of
untuk 30 hari ke depan pada tanggal 31 Maret MCO for the next 30 days as of 31 March 2014
2014 dan 31 Desember 2013: and 31 December 2013:
Rentang
Mata uang waktu 20142) 20132) Tenor Currency
1 hari 1.714.024 6.035.677) Overnight
Rupiah 2 - 7 hari (275.087) 6.055.771 2 - 7 days Rupiah
8 - 30 hari (1.160.734) 6.571.637) 8 - 30 days
1 hari 1.149.629 1.269.318) Overnight
Valuta Asing 2 - 7 hari 1.636.188 740.130) 2 - 7 days Foreign Currencies
8 - 30 hari (54.885) (1.921.545) 8 - 30 days
1 hari 2.863.654 7.304.993) Overnight
Jumlah1) 2 - 7 hari 1.361.100 7.172.156) 2 - 7 days Total 1)
1)
1)
Arus kas masuk/keluar bersih (harian) yang terendah The lowest net cash inflow/outflow (daily basis)
untuk rentang waktu yang bersangkutan for the respective tenor
2)
2)
Konsolidasi Bank dan PT Sahabat Finansial Keluarga Consolidation of the Bank and PT Sahabat Finansia
(Entitas Anak) Keluarga (a Subsidiary)
Pada tanggal-tanggal di atas, tidak terdapat As of the above dates, there were no excess
pelampauan terhadap batas-batas yang telah breach on the limits which had been determined
ditetapkan Bank untuk perhitungan MCO. by the Bank for the calculation of MCO.
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods
31 Maret 2014 dan 2013
Ended 31 March 2014 and
dan
2013 and
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
Year Ended 31 December 2013*
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
(Expressed in millions of
kecuali dinyatakan secara
Rupiah, unless otherwise stated)
khusus)
Risiko Operasional adalah risiko potensi kerugian Operational risk is risk of potential loss arising
yang timbul akibat kegagalan sumber daya from the failure of people, process or technology
manusia, proses atau teknologi atau dampak dari or the impact of external events.
kejadian eksternal.
Manajemen senior mengawasi risiko operasional Senior management oversees operational risk
berdasarkan Operational Risk Management and based on the Operational Risk Management and
Assurance Framework (ORMAF). Assurance Framework (ORMAF).
Struktur Organisasi dan Tata Kelola Risiko Operational Risk Organizational Structure and
Operasional Governance
Tata kelola risiko operasional dilaksanakan pada Operational risk governance is exercised at three
tiga tingkatan: Unit, Direktorat dan Bank-wide. levels: Unit, Directorate and Bank-wide. At the
Pada tingkat Unit, terdapat Unit Operational Risk Unit level, there is a Unit Operational Risk
Committee (UORC). Committee (UORC).
Seluruh kejadian dan kerugian risiko operasional All operational risks and loss events are reported
dilaporkan ke dalam database pelaporan kerugian in a loss and risk reporting database called
dan kejadian risiko operasional yang disebut
Operational Risk Management System (ORMS).
Operational Risk Management System (ORMS).
Staf risiko operasional di seluruh unit dalam Bank Operational risk staff across the Bank has access
memiliki akses terhadap database ini. to this database.
Manajemen risiko operasional merupakan suatu Operational risk management refers to the end-to-
proses end-to-end, untuk memastikan bahwa end process that ensures operational risks are
risiko operasional dikelola secara efektif mulai effectively managed from the time when they are
dari risiko diidentifikasi sampai risiko tersebut identified to the time when the risks are mitigated
dimitigasi dalam batasan selera risiko (risk
within the risk appetite of the Bank. It is the
appetite) Bank. Hal ini merupakan tanggung
jawab setiap individu dalam Bank. Proses ini responsibility of everyone in the Bank. This
merupakan proses umum yang digunakan untuk generic process is used to manage operational
mengelola risiko operasional di seluruh tingkatan risks at all levels across the Bank:
dalam Bank:
Identifikasi Risiko. Manajemen risiko dimulai Risk Identification. Risk management starts
dengan identifikasi risiko. Risiko diidentifikasi with the risk identification. Risk to the Bank is
melalui analisa faktor internal, seperti identified through analysis of internal factors,
kelemahan kontrol utama, dan faktor eksternal, such as key control lapses, and external
seperti ancaman atau gangguan lingkungan. factors, such as environmental threats.
PT BANK PERMATA Tbk
PT BANK PERMATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK
AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN
FINANCIAL STATEMENTS
Periode Tiga Bulan Berakhir
Three-Month Periods
31 Maret 2014 dan 2013
Ended 31 March 2014 and
dan
2013 and
Tahun berakhir 31 Desember 2013*
Year Ended 31 December 2013*
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
(Expressed in millions of
kecuali dinyatakan secara
Rupiah, unless otherwise stated)
khusus)
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) The Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR) at
Perseroan secara konsolidasi dan Bank sebagai consolidated level and Bank as parent entity
entitas induk saja pada tanggal 31 Maret 2014 only, as of 31 March 2014 and 31 December
dan 31 Desember 2013 sesuai peraturan Bank 2013 in accordance with the prevailing Bank
Indonesia yang berlaku adalah sebagai berikut: Indonesia regulations were as follows:
KPMM Perseroan secara konsolidasian The Company’s consolidated CAR
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 December 2013
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 December 2013
13.006.374 11.496.002
6.213.765 6.625.657
Sebagaimana diungkapkan pada tabel-tabel di As disclosed on the above tables, the Company has
atas, Perseroan telah memenuhi peraturan complied with prevailing BI regulations governing
Bank Indonesia yang berlaku yang mengatur CAR for the period and year ended 31 March 2014
KPMM untuk periode dan tahun yang berakhir and 31 December 2013.
pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember
2013.
4. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 4. USE OF ESTIMATES AND JUDGMENT
Pengungkapan ini merupakan tambahan atas This disclosure supplement the commentary on risk
pembahasan tentang manajemen risiko (Catatan 3). management (Note 3).
a.1. Cadangan kerugian penurunan nilai aset a.1. Allowance for impairment losses of
keuangan financial assets
Evaluasi atas kerugian penurunan nilai aset Financial assets accounted for at amortized
keuangan yang dicatat pada biaya perolehan cost are evaluated for impairment on a
diamortisasi dijelaskan pada Catatan 2t. basis described in Note 2t.
Cadangan kerugian penurunan nilai terkait The specific counterparty component of the
dengan pihak lawan spesifik dalam seluruh total allowances for impairment applies to
cadangan kerugian penurunan nilai dibentuk claims evaluated individually for impairment
atas tagihan yang penurunan nilainya and is based upon management’s best
dievaluasi secara individual berdasarkan estimate of the present value of the cash
estimasi terbaik manajemen atas nilai tunai flows that are expected to be received. In
arus kas yang diharapkan akan diterima. estimating these cash flows, management
Dalam mengestimasi arus kas ini, makes judgments about the counterparty’s
manajemen membuat pertimbangan financial situation and the net realizable
mengenai kondisi keuangan dari pihak lawan value of any underlying collateral. Each
dan nilai bersih yang dapat direalisasi dari impaired asset is assessed on its merits,
agunan yang diterima. Setiap aset yang and the workout strategy and estimate of
mengalami penurunan nilai dievaluasi, dan cash flows considered recoverable are
strategi penyelesaian serta estimasi arus kas independently approved by the Risk Unit.
yang dapat diperoleh disetujui secara
independen oleh Unit Risiko.
Evaluasi cadangan kerugian penurunan nilai Collectively assessed impairment
secara kolektif meliputi kerugian kredit yang allowances cover credit losses inherent in
melekat pada portofolio tagihan dengan portfolios of claims with similar economic
karakteristik ekonomi yang serupa ketika characteristics when there is objective
terdapat bukti obyektif bahwa telah terjadi evidence to suggest that they contain
penurunan nilai tagihan dalam portofolio impaired claims, but the individual impaired
tersebut namun penurunan nilai secara items cannot yet be identified. In assessing
individu belum dapat diidentifikasi. Dalam the need for collective loan loss allowances,
menentukan perlunya pembentukan management considers factors such as
cadangan kerugian penurunan nilai kredit credit quality, portfolio size, credit
secara kolektif, manajemen concentrations, and economic factors. In
mempertimbangkan faktor-faktor seperti order to estimate the required allowance,
kualitas kredit, besarnya portofolio, assumptions are made to define the way
konsentrasi kredit dan faktor-faktor ekonomi. inherent losses are modeled and to
Dalam mengestimasi cadangan yang determine the required input parameters,
diperlukan, asumsi-asumsi dibuat untuk based on historical experience and current
menentukan model kerugian bawaan dan economic conditions. The accuracy of the
untuk menentukan parameter input yang allowances depends on how well the
diperlukan, berdasarkan pengalaman historis estimated future cash flows are determined
dan kondisi ekonomi saat ini. Ketepatan dari for specific counterparty allowances and the
cadangan ini tergantung pada seberapa model assumptions and parameters used in
tepat estimasi arus kas masa depan untuk determining collective allowances.
menentukan cadangan individual serta
asumsi model dan parameter yang
digunakan dalam menentukan penyisihan
kolektif.
4. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN
4. USE OF ESTIMATES AND JUDGMENT
(lanjutan)
(continued)
a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi
a. Key sources of estimation uncertainty
(lanjutan)
(continued)
a.2. Penentuan nilai wajar
a.2. Determining fair values
Dalam menentukan nilai wajar atas aset
The determination of fair value for financial
keuangan dan liabilitas keuangan dimana
assets and financial liabilities for which
tidak terdapat harga pasar yang dapat
there is no observable market price requires
diobservasi, Bank harus menggunakan
the use of valuation techniques as
teknik penilaian seperti dijelaskan pada
described in Note 2.g.4. For financial
Catatan 2.g.4. Untuk instrumen keuangan
instruments that trade infrequently and have
yang jarang diperdagangkan dan tidak
little price transparency, fair value is less
memiliki harga yang transparan, nilai
objective, and requires varying degrees of
wajarnya menjadi kurang obyektif dan
judgment depending on liquidity,
karenanya, membutuhkan tingkat
concentration, uncertainty of market factors,
pertimbangan yang beragam, tergantung
pricing assumptions and other risks
pada likuiditas, konsentrasi, ketidakpastian
affecting the specific instrument.
faktor pasar, asumsi penentuan harga, dan
risiko lainnya yang mempengaruhi instrumen
tertentu.
b.1. Penilaian instrumen keuangan (lanjutan) b.1. Valuation of financial instruments (continued)
- Harga kuotasian untuk item yang - Quoted prices for identical or similar
identik atau serupa pada pasar tidak items in inactive market that is, market
aktif, yaitu pasar dimana hanya in which there are few transactions,
terdapat sedikit transaksi, harga-harga the prices are not current, or price
tidak dikinikan, atau harga kuotasian quotation vary substantially either over
bervariasi secara substansial dari time or among market makers (for
waktu ke waktu atau diantara berbagai example, some brokered markets), or
market makers (misalnya, beberapa in which little information is released
brokered markets), atau dimana hanya publicly (for example, a principal-to-
terdapat sedikit informasi yang principal market)
dikeluarkan kepada publik (misalnya,
suatu pasar principal to principal)
- Input-input selain harga kuotasian yang - Inputs other than quoted prices that
dapat diobservasi untuk item (misalnya, are observable for items (for example,
suku bunga dan kurva imbal hasil yang interest rates and yield curves
dapat diobservasi pada interval kuotasi observable at commonly quoted
yang umum, volatilitas, pelunasan awal intervals, volatilities, prepayment
yang dipercepat, tingkat kerugian, speeds, loss severities, credit risks,
risiko kredit, dan tingkat gagal bayar) and default rates)
- Input-input yang secara prinsip berasal - Inputs that are derived principally from
dari atau dipastikan oleh data pasar or corroborated by observable market
yang dapat diobservasi oleh korelasi data by correlation or other means
atau cara lainnya (market-corroborated (market-corroborated inputs).
inputs).
Tingkat 3: Input untuk aset atau liabilitas Level 3: Inputs for the asset or liability
yang bukan berdasarkan data pasar yang that are not based on observable market
dapat diobservasi (input yang tidak dapat data (unobservable inputs). This method
diobservasi). Metode ini hanya digunakan will only be used to measure fair value to
untuk mengukur nilai wajar apabila input- the extent that observable inputs are not
input yang dapat diobservasi tidak available, thereby allowing for situations
tersedia, karena itu hanya diperbolehkan in which there is little, if any, market
untuk situasi dimana terdapat sedikit, jika activity. This category includes
ada, aktivitas pasar. Kategori ini termasuk instruments that are valued based on
instrumen yang dinilai berdasarkan quoted prices for similar instruments
kuotasi harga instrumen sejenis, yang where significant unobservable
memerlukan penyesuaian atau asumsi adjustments or assumptions are required
signifikan yang tidak dapat diobservasi, to reflect differences between the
untuk mencerminkan perbedaan antara instruments.
instrumen-instrumen tersebut.
4. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN
4. USE OF ESTIMATES AND JUDGMENT
(lanjutan)
(continued)
b. Pertimbangan akuntansi yang penting dalam
b. Critical accounting judgments in applying the
menerapkan kebijakan akuntansi Bank
Bank’s accounting policies (continued)
(lanjutan)
b.1. Penilaian instrumen keuangan (lanjutan) b.1. Valuation of financial instruments (continued)
5. KAS 5. CASH
Akun ini terdiri dari: This account consisted of the following:
Rupiah Rupiah
- Pihak ketiga 114.934 (29) 114.905 - Third parties
- Pihak berelasi 28 - 28 - Related parties
114.962 (29) 114.933
Rupiah Rupiah
- Pihak ketiga 69.758 (17) 69.741 - Third parties
- Pihak berelasi 28 - 28 - Related parties
69.786 (17) 69.769
* Diaudit Audited *
12
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai
The movement of allowance for collective impairment
kolektif adalah sebagai berikut:
losses was as follows:
Manajemen berkeyakinan bahwa saldo cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk adalah cukup impairment losses was adequate to cover possible
untuk menutupi kemungkinan kerugian dari tidak losses on uncollectible placements with other banks
tertagihnya penempatan pada bank-bank lain (Note 2t and 2u).
(Catatan 2t dan 2u).
Kisaran tingkat suku bunga kontraktual untuk The range of contractual interest rates of placements
penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank with Bank Indonesia and other banks during the
lain selama periode tiga bulan/tahun yang berakhir three-month period year ended were as follows:
adalah sebagai berikut:
Rupiah Rupiah
- Call money 5,74% - 8,00% 4,14% - 6,60% - Call money
- Deposito berjangka 5,75% 4,00% - 5,75% - Time deposits
Efek-efek Securities
Rupiah Rupiah
Obligasi pemerintah dari pasar Government bonds from
sekunder 96.547 97.587 708.268 698.374 secondary.market
Spot Spot
- Pihak ketiga 4.660 2.348 - Third parties
- Pihak berelasi 201 - - Related parties
* Diaudit Audited *
12
9. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN
9. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD
UNTUK DIPERDAGANGKAN (lanjutan)
FOR TRADING (continued)
c. Nilai kontrak dari kontrak forward, spot, swap suku
c. The contract amounts of foreign currency
bunga dan cross currency swap adalah sebagai
forwards, spot, interest rate swap and cross
berikut:
currency swap contract were as folows:
Setara dalam rupiah/Equivalent in IDR
31 Maret 2014/ 31 Desember 2013/
31 March 2014 31 December 2013
Rincian tagihan reverse repo pada tanggal 31 Maret The details of reverse repo receivables as of
2014 dan 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut: 31 Maret 2014 and 31 December 2013 were as
follows:
31 Maret 2014/31 March 2014
Jenis Efek Jaminan/ Tanggal Dimulai/ Tanggal Jatuh Tingkat Suku
Pihak Penjual/ Type of Collateral Commencement Tempo/ Bunga/ Nilai Tercatat/
Counterparty Securities Date Maturity Date Interest Rate Carrying Amount
22 May 2014 6,45% 513.433
Bank Indonesia 20 Pebruari 2014/ 22 Mei 2014/
FR46IGB 20 February 2014 22 May 2014 6,50% 513.461
Bank Indonesia 20 Pebruari 2014/ 22 Mei 2014/
FR46IGB 20 February 2014 22 May 2014 6,55% 191.018
Bank Indonesia 20 Pebruari 2014/ 22 Mei 2014/
FR46IGB 20 February 2014 22 May 2014 6,55% 332.502
Bank Indonesia 20 Pebruari 2014/ 22 Mei 2014/
FR42IGB 20 February 2014
22 May 2014 6,60% 529.491
Bank Indonesia 20 Pebruari 2014/
FR42IGB 20 February 2014 22 Mei 2014/
Bank Indonesia 20 Pebruari 2014/ 22 May 2014 6,65% 529.520
FR42IGB 20 February 2014 22 Mei 2014/
Bank Indonesia 20 Pebruari 2014/ 22 May 2014 6,70% 529.550
FR42IGB 20 February 2014 1 April 2014/
Bank Indonesia 28 Pebruari 2014/ 1 April 2014 6,20% 266.980
FR0066 28 February 2014
1 April 2014/
Bank Indonesia 28 Pebruari 2014/ 6,20%
FR54IGB 1 April 2014 194.580
28 February 2014
3.600.535
22 Mei 2014/
11. TAGIHAN DAN UTANG AKSEPTASI 11. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
Rincian tagihan akseptasi adalah sebagai berikut: The details of acceptance receivables were as
follows:
31 Maret 2014/31 March 2014 31 Desember 2013/31 December 2013
Cadangan Cadangan
Kerugian Kerugian
Penurunan Penurunan
Nilai/ Nilai Nilai/ Nilai
Allowance For Tercatat/ Allowance For Tercatat/
Jumlah/ Impairment Carrying Jumlah/ Impairment Carrying
Amount Losses Amount Amount Losses Amount
Rupiah Rupiah
Bank-bank lain Other banks
- Pihak ketiga 25.591 (52) 25.539 7.754 (12) 7.742 - Third parties
Nasabah Customers
- Pihak ketiga 406.479 (537) 405.942 447.791 (844) 446.947 - Third parties
432.070 (589) 431.481 455.545 (856) 454.689
Valuta Asing Foreign Currencies
Bank-bank lain Other banks
- Pihak ketiga 17.511 (175) 17.336 11.939 (79) 11.860 - Third parties
- Pihak berelasi 3 - 3 1 - 1 - Related parties
Nasabah Customers
- Pihak ketiga 4.602.933 (21.211) 4.581.722 4.807.710 (21.124) 4.786.586 - Third parties
- Pihak berelasi 51.058 (120) 50.938---------------------------------------------------------------------------- Related parties
4.671.505 (21.506) 4.649.999 4.819.650 (21.203) 4.798.447
Rincian utang akseptasi adalah sebagai berikut: The details of acceptance payables were as follows:
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 December 2013
Rupiah Rupiah
Bank-bank lain Other banks
- Pihak ketiga 253.265 355.262 - Third parties
- Pihak berelasi 2.432 2.411 - Related parties
Nasabah Customers
- Pihak ketiga 175.900 93.994 - Third parties
431.597 451.667
Valuta Asing Foreign Currencies
Bank-bank lain Other banks
- Pihak ketiga 3.573.302 3.586.733 - Third parties
- Pihak berelasi 1.074.074 1.225.648 - Related parties
Nasabah Customers
- Pihak ketiga 29.709 11.939 - Third parties
- Pihak berelasi 3 1 - Related parties
4.677.088 4.824.321
Jumlah 5.108.685 5.275.988 Total
The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movement of allowance for impairment losses
adalah sebagai berikut: were as follows:
* Diaudit Audited *
13
12. KREDIT YANG DIBERIKAN 12. LOANS
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 December 2013
Rupiah Rupiah
Modal kerja 39.876.388 36.801.668 Working capital
Investasi 24.275.589 24.179.458 Investment
Konsumsi 22.727.918 22.475.497 Consumer
Syariah 8.985.779 9.175.892 Sharia
95.865.674 92.632.515
Pembiayaan syariah yang diberikan kepada Sharia financing extended to debtor, were working
debitur merupakan kredit modal kerja, investasi, capital, investment, and consumer loans.
dan konsumsi.
Kredit modal kerja dan investasi diberikan Working capital loans and investment loans were
kepada debitur untuk kepentingan modal kerja extended to customers for working capital and
dan barang-barang modalnya. Kredit modal capital goods. Working capital loans include current
kerja mencakup kredit dalam bentuk accounts and overdraft.
rekening koran dan cerukan.
Kredit konsumsi terdiri pemilikan rumah, kredit Consumer loans consist of housing, motor vehicles
kendaraan bermotor dan kredit perorangan and other personel loans.
lainnya.
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
b. Berdasarkan Sektor Ekonomi b. By Economic Sector
31 Maret 2014/31 March 2014
Cadangan
Kerugian
Penurunan
Nilai/ Nilai
Allowance for Tercatat/
Jumlah/ Impairment Carrying
Amount Losses Amount
Industri pengolahan 28.994.272 (336.925) 28.657.347 Manufacturing
Kredit individual untuk pemilikan
rumah, pemilikan kendaraan Personal loans for housing,
bermotor, dan lain-lain 25.390.214 (249.786) 25.140.428 motor vehicles, and others
Perdagangan besar dan kecil 25.636.219 (259.309) 25.376.910 Wholesale and retail trading
Real estate, usaha persewaan dan Real estate, leasing and
jasa perusahaan 9.477.012 (93.348) 9.383.664 corporate services
Transportasi, pergudangan dan Transportation, warehousing
komunikasi 8.653.580 (36.270) 8.617.310 and communication
Pertambangan dan penggalian 5.486.204 (120.397) 5.365.807 Mining and excavation
Konstruksi 4.373.239 (113.206) 4.260.033 Construction
Perantara keuangan 4.303.901 (5.844) 4.298.057 Financial intermediaries
Agriculture, hunting and
Pertanian, perburuan dan kehutanan 4.146.849 (132.749) 4.014.100 forestry
Penyediaan akomodasi dan Accommodation and food
penyediaan makanan 1.155.592 (5.358) 1.150.234 providers
Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, Social services, social culture,
hiburan dan perorangan 759.045 (9.877) 749.168 entertainment and individual services
Listrik, gas dan air 596.806 (1.807) 594.999 Electricity, gas and water
Perikanan 230.950 (1.504) 229.446 Fishery
Jasa pendidikan 148.247 (394) 147.853 Education services
Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 157.733 (257) 157.476 Health and social services
Lain-lain 2.617.691 (26.907) 2.590.784 Others
Rincian kredit menurut jangka waktu sesuai Details of loans by loan period based on loan
perjanjian kredit adalah sebagai berikut: agreements were as follows:
Kurang dari 1 tahun 23.619.569 9.713.087 33.332.656 18.590.429 9.880.580 28.471.009 Less than 1 year
1 - 2 tahun 13.560.018 1.084.491 14.644.509 6.863.859 1.052.701 7.916.560 1 - 2 years
>2 - 5 tahun 22.025.031 6.170.236 28.195.267 28.983.530 6.383.833 35.367.363 >2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 36.661.056 7.900.128 44.561.184 38.194.697 8.419.214 46.613.911 More than 5 years
Jumlah 95.865.674 24.867.942 120.733.616 92.632.515 25.736.328 118.368.843 Total
Rupiah Rupiah
Modal kerja - - 43.188 - 3.907 47.095 Working capital
Investasi 52.981 4.407 2.867 2.825 26.650 89.730 Investment
Konsumsi 258 46 13 3 - 320 Consumer
Syariah 765 - - - - 765 Sharia
54.004 4.453 46.068 2.828 30.557 137.910
Rupiah Rupiah
Modal kerja - - 51.105 - 3.907 55.012 Working capital
Investasi 50.465 7.368 375 - 40.269 98.477 Investment
Konsumsi 137 104 17 - - 258 Consumer
Syariah 789 - - - - 789 Sharia
51.391 7.472 51.497 - 44.176 154.536
d. Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember d. As of 31 March 2014 and 31 December 2013,
2013 rasio non-performing loans (“NPL”) Bank non-performing loans (“NPL”) ratios of the Bank
sesuai dengan peraturan Bank Indonesia yang based on prevailing Bank Indonesia regulation
berlaku adalah sebagai berikut: were as follows:
31 Maret 2013/ 31 Desember 2013/
31 March 2014 31 December 2013
NPL bruto 1,00% 1,04% Gross NPL
NPL neto 0,31% 0,33% Net NPL
Perdagangan besar dan kecil 284.929 (153.923) 230.188 (120.043) Wholesale and retail trading
Kredit individual untuk pemilikan rumah,
pemilikan kendaraan bermotor, dan Personal loans for housing,
lain-lain 204.210 (134.404) 184.966 (105.924) motor vehicles, and others
Industri pengolahan 195.690 (186.027) 209.219 (207.374) Manufacturing
Pertambangan dan penggalian 136.074 (73.055) 150.823 (75.134) Mining and excavation
Konstruksi 105.074 (88.425) 96.610 (88.794) Construction
Pertanian, perburuan dan kehutanan 103.912 (103.912) 129.959 (129.959) Agriculture, hunting and forestry
Real estate, usaha persewaan dan Real estate, leasing and
jasa perusahaan 93.992 (62.968) 106.475 (63.988) corporate services
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 23.698 (3.408) 19.162 (1.901) and communication
Social services, social culture,
Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, entertainment,and individual
hiburan, dan perorangan 13.087 (6.906) 10.728 (6.801) services
Penyediaan akomodasi - Accommodation and food
dan penyediaan makanan 7.857 - 3.200 providers
Perikanan 374 (335) 742 - Fishery
Lain-lain 34.119 (17.570) 82.299 (57.374) Others
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember As of 31 March 2014 and 31 December 2013,
2013, rasio kredit yang mengalami penurunan the impaired loans ratio over the Company’s
nilai terhadap jumlah aset keuangan Perseroan total financial assets were 0.97% and 0.88%,
adalah masing-masing 0,97% dan 0,88%. respectively.
e. Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember e. As of 31 March 2014 and 31 December 2013,
2013, Bank secara individu maupun konsolidasi the Bank, individually and at consolidated level,
telah memenuhi ketentuan Batas Maksimum has complied with Legal Lending Limit (LLL)
Pemberian Kredit (BMPK), baik untuk pihak requirements for both related parties and third
berelasi maupun untuk pihak ketiga. parties.
12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 12. LOANS (continued)
Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai yang impairment losses was adequate to cover
dibentuk adalah cukup untuk menutupi possible losses on uncollectible loans (Note 2t
kemungkinan kerugian yang timbul akibat tidak and 2u).
tertagihnya kredit yang diberikan (Catatan 2t
dan 2u).
g. Bank mengadakan perjanjian kerjasama g. The Bank entered into joint financing
pemberian fasilitas pembiayaan bersama agreements with PT Federal International
dengan PT Federal International Finance (FIF), Finance (FIF), PT Astra Sedaya Finance (ASF),
PT Astra Sedaya Finance (ASF), PT Swadharma Bhakti Sedaya Finance (SBSF),
PT Swadharma Bhakti Sedaya Finance (SBSF), PT Astra Multi Finance (AMF) and PT Staco
PT Astra Multi Finance (AMF) dan PT Staco Estika Sedaya Finance (SESF), all are entities
Estika Sedaya Finance (SESF), kelimanya under group of PT Astra International Tbk (a
merupakan entitas dalam kelompok PT Astra shareholder - Note 29), to finance motorcycle
International Tbk (pemegang saham - Catatan loans and car loans. Based on the agreement,
29), untuk menyalurkan kredit kendaraan motor FIF, ASF, SBSF, AMF and SESF will act as
dan mobil. Berdasarkan perjanjian, FIF, ASF, facility manager and guarantee manager. The
SBSF, AMF dan SESF akan bertindak sebagai Bank, FIF, ASF, SBSF, AMF and SESF share
manajer fasilitas dan manajer jaminan. Bank, the credit risk proportionately to each funding
FIF, ASF, SBSF, AMF dan SESF menanggung amount in those joint financing agreements. The
risiko kerugian atas piutang yang tidak tertagih total outstanding balances of the Bank’s portion
sebesar porsi masing-masing dalam in the joint financing arrangements with FIF,
pembiayaan bersama tersebut. Jumlah saldo ASF, SBSF, AMF and SESF as of 31 March
porsi Bank dalam transaksi pembiayaan 2014 and 31 December 2013, amounted to
bersama pada tanggal 31 Maret 2014 dan Rp8,023,524 and Rp7,534,019, respectively.
31 Desember 2013, masing-masing sebesar
Rp8.023.524 dan Rp7.534.019.
h. Rasio kredit yang diberikan kepada Usaha Mikro h. Ratio of loans extended to Micro, Small and
Kecil dan Menengah (UMKM) terhadap jumlah Medium Enterprises (UMKM) to total loans as of
kredit yang diberikan pada tanggal 31 Maret 31 March 2014 and 31 December 2013, were
2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing 18.11% and 18.41%, respectively. The ratios
sebesar 18,11% dan 18,41%. Rasio tersebut were calculated based on prevailing Bank
dihitung sesuai dengan peraturan Bank Indonesia regulations.
Indonesia yang berlaku.
i. Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi i. Loans to related parties were disclosed in
diungkapkan pada Catatan 44. Informasi Note 44. Information with regards to the
mengenai klasifikasi dan nilai wajar kredit yang classification and fair value of loans were
diberikan diungkapkan pada Catatan 42. disclosed in Note 42.
13. EFEK-EFEK UNTUK TUJUAN INVESTASI 13. INVESTMENT SECURITIES
Rupiah Rupiah
Dimiliki hingga jatuh tempo: Held-to-maturity:
Sertifikat Bank Indonesia Certificates of Bank
- Syariah 2.800.000 72.123) - -) 2.872.123 Indonesia - Sharia
Tersedia untuk dijual: Available-for-sale:
Certificates of Bank
Sertifikat Bank Indonesia 4.950.000 (146.262) 343 -) 4.804.081 Indonesia
Sertifikat Deposito Bank Certificates Deposits of
Indonesia (SDBI) 1.000.000 (21.697) 2.797 - 981.100 Bank Indonesia
Surat Perbendaharaan
Negara (SPN) 1.119.337 (61.791) 2.756 -) 1.060.302 Treasury Bills (SPN)
Obligasi perusahaan 429 - 38 (1)) 466 Corporate bonds
Obligasi pemerintah dari
pasar sekunder 1.543.283 20.762) 27.675 -) 1.591.720 Government bonds from
secondary market
Pinjaman dan piutang: Loans and receivables:
Wesel Bills
- Pihak ketiga 27.482 (422) - (86) 26.974 - Third parties
Biaya perolehan: Acquisition cost:
Obligasi pemerintah -
Sukuk Ijarah 871.210 (2.826) - -) 868.384 Government bonds - Sukuk
Ijarah
Surat Perbendaharaan
Negara Syariah (SPNS) 233.333 (4.990) - - 228.343 Treasury Notes Sharia
(SPNS)
Obligasi pemerintah -
Sukuk Ijarah 227.200 9.532) - - 236.732 Government bonds - Sukuk
Ijarah
699.421 6.589) (7.804) (117) 698.089
Rupiah Rupiah
Dimiliki hingga jatuh tempo: Held-to-maturity:
Sertifikat Bank Indonesia Certificates of Bank
- Syariah 2.585.000 41.723) - - 2.626.723 Indonesia - Sharia
Tersedia untuk dijual: Available-for-sale:
Certificates of Bank
Sertifikat Bank Indonesia 3.400.000 (99.549) (5.945) - 3.294.506 Indonesia
Sertifikat Deposito Bank Certificates Deposits of
Indonesia (SDBI) 1.000.000 (22.038) (285) -) 977.677 Bank Indonesia
Surat Perbendaharaan
Negara (SPN) 622.010 (22.287) 227 -) 599.950 Treasury Bills (SPN)
Obligasi perusahaan 429 -) 35 (1) 463 Corporate bonds
Obligasi pemerintah dari
pasar sekunder 723.783 6.615) (5.824) -) 724.574 Government bonds from
secondary market
Obligasi pemerintah -
Sukuk Ijarah 953.680 (2.465) - - 951.215 Government bonds - Sukuk
Ijarah
Surat Perbendaharaan
Negara Syariah (SPNS) 798.800 (3.295) - -) 795.505 Treasury Notes Sharia
(SPNS)
Wesel Bills
- Pihak ketiga 129.507 (948) - (977) 127.582 - Third parties
- Pihak berelasi 883 -) - (1) 882 - Related parties
Obligasi pemerintah -
Sukuk Ijarah 243.400 8.195) - -) 251.595 Government bonds - Sukuk
Ijarah
Persentase
Kepemilikan/ Biaya Nilai Tercatat/
Bidang Usaha/ Percentage Perolehan/ Carrying
Type of Business of Ownership Acquisition Cost Value
799
Dikurangi : Cadangan kerugian Less : Allowance for
penurunan nilai (322) impairment losses
477
31 Maret 2014/
31 March 2014
Saldo awal - Beginning balance
Pembelian perusahaan asosiasi 2.193.903 Purchase of associatied company
Recognition of share of net profit from
Pengakuan atas bagian laba bersih perusahaan asosiasi 15.581 associated company
Saldo akhir 2.209.484 Ending balance
31 Maret 2014/
31 March 2014
Total hasil usaha dari entitas asosiasi adalah sebagai Total of the result of associate is as follows:
berikut:
Periode tiga bulan
berakhir 31 Maret 2014/
Three-month period
ended 31 March 2014
Aset tetap terdiri dari: Premises and equipment consisted of the following:
Selisih penilaian kembali aset tetap, sebelum pengaruh Revaluation increment in premises and equipment,
penurunan nilai atas tanah 145.575 before effect of impairment in value of land
Pengaruh penurunan nilai atas tanah (102.001) Effect of impairment in value of land
Selisih penilaian kembali aset tetap yang dicatat Revaluation increment in premises and
sebagai bagian dari Ekuitas (sejak tanggal 1 Januari equipment as recorded under Equity (reclassified
2008 telah direklasifikasi ke akun defisit) 43.574 to deficit since 1 January 2008)
Penilaian kembali pada tanggal 30 Juni 2006: Revaluation on 30 June 2006:
Nilai wajar - tanah dan bangunan 1.166.199) Fair value - land and builldings
Net book value - land and buildings,
Nilai buku - tanah dan bangunan, basis pajak (634.838) income tax basis
Selisih antara nilai buku, basis pajak dan basis Difference of net book value between income
akuntansi: tax basis and accounting basis:
Nilai buku bersih, basis pajak 634.838 Net book value, income tax basis
Nilai buku bersih, basis akuntansi (664.009) Net book value, accounting basis
(29.171)
Selisih penilaian kembali, basis akuntansi 502.190 Revaluation increment, accounting basis
Pajak penghasilan final atas selisih penilaian kembali Final income tax on revaluation increment in
aset tetap (53.136) premises and equipment
Pemulihan liabilitas pajak tangguhan atas Reversal of deferred tax liability relating
aset tetap yang dinilai kembali 8.751 to the revalued premises and equipment
Selisih penilaian kembali aset tetap yang dicatat Revaluation increment in premises and
sebagai bagian dari Ekuitas (sejak tanggal equipment as recorded under Equity
1 Januari 2008 telah direklasifikasi ke akun defisit) 457.805) (reclassified to deficit since 1 January 2008)
Sesuai dengan ketentuan transisi PSAK No. 16 (Revisi In accordance with the transitional provisions of
2007) mengenai “Aset Tetap”, yang berlaku efektif SFAS No. 16 (2007 Revision) regarding “Fixed
sejak tanggal 1 Januari 2008, Bank mereklasifikasi Assets”, which was effective since 1 January 2008,
seluruh saldo selisih penilaian kembali aset tetap yang the Bank reclassified the total balance of revaluation
dicatat sebagai bagian dari ekuitas konsolidasian ke increment in premises and equipment as recorded
akun defisit (sekarang saldo laba). under consolidated equity to deficit (now retained
earnings).
15. ASET TETAP (lanjutan) 15. PREMISES AND EQUIPMENT (continued)
Aset tetap yang dimiliki oleh Bank, kecuali tanah, pada
tanggal 31 Maret 2014 diasuransikan terhadap Premises and equipments under ownership of the
kerugian berikut: Bank as of 31 March 2014, except for land, are
covered by insurance against the following losses:
Risiko properti dan gempa bumi berdasarkan
suatu paket polis asuransi kepada PT Asuransi Property and earthquake risks under blanket
Astra Buana (pihak berelasi) dengan nilai policies with PT Asuransi Astra Buana (a related
pertanggungan sebesar Rp1.036.473. party) with total sum insured amounting to
Rp1,036,473.
Terorisme dan sabotase berdasarkan suatu
paket polis asuransi kepada PT Asuransi Bintang Terorism and sabotage risks under blanket
dengan nilai pertanggungan sebesar Rp429.086. policies with PT Asuransi Bintang with total sum
insured amounting to Rp429,086.
Manajemen berpendapat bahwa asuransi tersebut di
atas cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian Management believes that the above insurance was
atas aset yang dipertanggungkan. adequate to cover possible losses arising from such
risks of insured assets.
Untuk periode tiga bulan berakhir 31 Maret 2014 dan
tahun berakhir 31 Desember 2013, aset lain-lain yang For the three-month period ended 31 March 2014
direklasifikasi ke aset tetap adalah sebesar masing- and year ended 31 December 2013, other assets
masing Rp13.007 dan Rp244.433. Untuk periode tiga that were reclassified to premises and equipment
bulan berakhir 31 Maret 2014 dan tahun berakhir amounted to Rp13,007 and Rp244,433, respectively.
31 Desember 2013, aset tetap yang direklasifikasi ke For the three-month period ended 31 March 2014
aset lain-lain adalah masing sebesar Rp1.193 dan and year ended 31 December 2013, premises and
Rp4.884. equipment that were reclassified to other assets
amounted to Rp1,193 and Rp4,884.
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013,
Bank tidak memiliki aset tetap yang dijadikan jaminan. As of 31 March 2014 and 31 December 2013, the
Bank did not have any premises and equipment
pledged as collateral.
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013,
harga perolehan dari aset tetap yang telah disusutkan As of 31 March 2014 and 31 December 2013, the
penuh dan masih digunakan adalah masing-masing cost of fully depreciated premise and equipment that
Rp11.678 dan Rp22.301. are still in use amounted to Rp11,678 and Rp22,301,
respectively.
Tidak terdapat kerugian penurunan nilai atas aset No impairment losses on premises and equipment
tetap selama periode tiga bulan berakhir 31 Maret were recognized during the three-month period
2014 dan tahun berakhir 31 Desember 2013. ended 31 March 2014 and year ended 31 December
2013.
255.579 281.781
Nilai buku bersih Net book value
Penurunan nilai atas goodwill dan hubungan Impairment of goodwill and customer
pelanggan relationships
Tidak terdapat kerugian penurunan nilai atas goodwill No impairment losses of goodwill was recognized for
yang diakui untuk periode tiga bulan berakhir 31 Maret the three-month period ended 31 March 2014.
2014. Beban penurunan nilai atas goodwill pada tahun Impairment losses of goodwill for the year 2013
2013 berjumlah Rp5.370 dan dibebankan dalam amounted to Rp5,370 and charged to other non-
beban non-operasional lainnya. operating expenses.
Tidak terdapat penurunan nilai atas hubungan No impairment losses of customer relationships for
pelanggan untuk periode tiga bulan berakhir 31 Maret the the three-month period ended 31 March 2014
2014 dan tahun berakhir 31 Desember 2013. and year ended 31 December 2013.
Uang muka terutama terdiri dari pembayaran untuk meliputi pokok dan bunganya.
aset tetap yang belum dapat digunakan oleh Bank.
Tagihan lainnya - transaksi perdagangan merupakan
tagihan kepada nasabah karena transaksi
perdagangan (ekspor impor).
Agunan diambil alih terutama terdiri dari tanah,
bangunan dan kendaraan bermotor.
Beban dibayar dimuka terdiri dari biaya sewa dan
lainnya.
Piutang kartu kredit dan kartu debit merupakan
tagihan-tagihan kepada bank-bank lain sehubungan
dengan transaksi kartu kredit dan kartu debit.
Rincian dari klaim pengembalian pajak pada tanggal
31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 berasal dari
tahun pajak 2010 (Catatan 23).
Berdasarkan instruksi Bank Indonesia (BI) melalui Based on the instruction of Bank Indonesia (BI)
surat No. 1/425/UPwBI/AdWBI/Rahasia tanggal through its letter No. 1/425/UPwBI/AdWBI/Rahasia
12 Agustus 1999, BI memerintahkan kepada Bank dated 12 August 1999, BI instructed the Bank to
untuk membuka rekening escrow. Dalam suratnya open an escrow account. In its letter, BI also
tersebut, BI juga meminta Bank untuk tidak requested the Bank not to release the fund of that
mencairkan dana dalam rekening tersebut tanpa account without obtaining BI’s approval and asked
persetujuan BI dan meminta Bank untuk membuat the Bank to prepare daily report to BI. On
laporan harian ke BI. Pada tanggal 16 Agustus 16 August 1999, BI through its facsimile
1999, BI melalui faksimili BI No. 1/70/UPwBI/ No. 1/70/UPwBI/AdWBI/Fax instructed the Bank to
AdWBI/Fax memerintahkan Bank untuk change the name of the escrow account to Bank
mengubah nama rekening escrow menjadi Bank Bali qq. EGP.
Bali qq. EGP.
Dari tanggal 16 Agustus 1999 sampai dengan From 16 August 1999 to 19 August 1999, the Bank
19 Agustus 1999, Bank menerima transfer dana received fund transfers to the Bank Bali qq. EGP
atas nama rekening escrow Bank Bali qq. EGP escrow account amounting to Rp523.6 billion. On
yang keseluruhannya berjumlah Rp523,6 milyar. 19 August 1999, PHL requested the Bank to
Pada tanggal 19 Agustus 1999, PHL meminta transfer the fund amounting to Rp22.8 billion to the
Bank untuk memindahkan dana sejumlah Rp22,8 Bank Bali qq. EGP escrow account. Consequently,
milyar ke rekening escrow Bank Bali qq. EGP. the balance in this escrow account became
Dengan demikian saldo rekening ini menjadi Rp546.4 billion, which were recorded as Bank Bali
Rp546,4 milyar yang dibukukan sebagai rekening qq. EGP escrow account.
escrow Bank Bali qq. EGP.
Berdasarkan surat Korps Reserse Polri Direktorat Based on the letter of Korps Reserse Polri
Reserse Ekonomi No. R/126-B/IX/99/Serse Ek Direktorat Reserse Ekonomi No. R/126-B/IX/
tanggal 9 September 1999, Kepolisian meminta 99/Serse Ek dated 9 September 1999, the Police
pemblokiran atas rekening escrow Bank Bali froze the Bank Bali qq. EGP escrow account.
qq. EGP.
Pada tanggal 15 Oktober 1999, perjanjian On 15 October 1999, the transfer/cessie agreement
pengalihan/cessie dengan EGP sebagaimana with EGP as discussed above was cancelled by
diuraikan di atas dibatalkan dengan Surat virtue of the Decision Letter of the Chairman of
Keputusan Ketua Badan Penyehatan Perbankan Indonesian Bank Restructuring Agency IBRA
Nasional BPPN No. SK-423/BPPN/1099. No. SK-423/BPPN/1099. Based on this letter, the
Berdasarkan surat keputusan tersebut, Bank Bank was requested to take the necessary
diminta untuk melakukan tindakan/upaya actions to gain control and ownership over the
agar dana sebesar Rp904,6 milyar yang amount of Rp904.6 billion which represented the
diterima sebagai pembayaran dalam rangka payment received under the government
penjaminan pemerintah dapat dikuasai dan guarantee scheme. Because of this, the Bank
dimiliki oleh Bank. Oleh karena itu, Bank menagih claimed back from EGP the amount of
kembali kepada EGP sebesar Rp546.466 dan Rp546,466 and recorded it as Other Receivable. In
membukukan tagihan tersebut sebagai Tagihan addition, the obligation of EGP to deliver the
Lain-lain. Selain itu, kewajiban EGP untuk marketable securities amounting to Rp200 billion
menyerahkan efek-efek sebesar Rp200 milyar was cancelled; as such, the Bank had claims to
menjadi batal dan timbul kembali tagihan kepada BUN for such amount. Because the claims to BUN
BUN. Karena tagihan kepada BUN tidak dapat cannot be realized, the Bank provided a full
direalisasikan, maka Bank membentuk cadangan impairment losses for the claims.
kerugian penurunan nilai atas seluruh tagihan
tersebut.
Berdasarkan Surat Kejaksaan Agung (Kejagung) Based on the Letter of the Attorney General to the
kepada Bank No. R-436/F/Fpk.1/11/1999 tanggal Bank No. R-436/F/Fpk.1/11/1999 dated
8 Nopember 1999, Kejaksaan melaksanakan 8 November 1999, the Attorney General froze the
pemblokiran atas rekening escrow Bank Bali Bank Bali qq. EGP escrow account.
qq. EGP.
* Diaudit Audited *
158
17. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 17. OTHER ASSETS (continued)
Berdasarkan surat BI kepada Bank No. 1/48/
DPwBI/IDWBI/Rahasia tanggal 11 Nopember Based on the letter of BI to the Bank No. 1/48/
1999, BI memberitahukan kepada Bank bahwa DPwBI/IDWBI/Rahasia dated 11 November 1999,
rekening escrow Bank Bali qq. EGP sudah tidak di BI informed the Bank that the Bank Bali qq. EGP
bawah pengawasan BI terhitung sejak diblokir oleh escrow account was no longer under the BI
pihak kepolisian. supervision since it was frozen by the police.
Pada tanggal 27 April 2004, Bank melalui kuasa On 27 April 2004, the Bank through its legal
hukumnya menerima Surat Pemberitahuan Isi counsel received the Announcement Letter of
Putusan Mahkamah Agung No. 3025 K/Pdt/2001 Supreme Court’s Decision No. 3025 K/Pdt/2001
tentang isi putusan Mahkamah Agung tertanggal regarding the contents of Supreme Court’s
8 Maret 2004 dalam perkara antara EGP dan Bank decision dated 8 March 2004, on cases between
yang inti putusannya adalah (i) membatalkan EGP and the Bank where in substance the
putusan Pengadilan Tinggi Jakarta tanggal decisions were (i) cancelling the Jakarta High
23 Maret 2001 No. 487/PDT/2000/PT.DKI yang Court’s decision, dated 23 March 2001 No. 487/
menguatkan putusan Pengadilan Negeri Jakarta PDT/2000/PT.DKI which supported the South
Selatan No. 448/Pdt.G/1999/PN.JAK.SEL tanggal Jakarta District Court’s decision No. 448/Pdt.G/
18 April 2000, dan; (ii) menyatakan bahwa dana 1999/PN.JAK.SEL dated 18 April 2000, and; (ii)
pada Bank, escrow Account No. 0999.045197 atas stating that the funds in the Bank’s Escrow
nama Bank Bali qq. PT Era Giat Prima sebesar Account No. 0999.045197 in the name of Bank
Rp546.466 adalah milik Bank. Bali qq. PT Era Giat Prima amounting to
Rp546,466 were belong to the Bank.
Atas putusan Mahkamah Agung ini dan merujuk According to this Supreme Court’s decision and
juga kepada Surat MA No. KMA/507/VII/2004 referring the Supreme Court’s Letter No. KMA/
tanggal 28 Juli 2004 perihal Permohonan Fatwa 507/VII/2004 dated 28 July 2004 regarding the
Atas Eksekusi Putusan Mahkamah Agung yang Request for Ruling on the Execution of the
menyatakan antara lain “bahwa oleh karena itu Supreme Court’s Decision which stated among
dana sebesar Rp546.466 milik PT Bank Bali Tbk others “that consequently the funds amounting to
tersebut tetap dimiliki dan dikuasai oleh PT Bank Rp546,466 belong to PT Bank Bali Tbk is still
Bali Tbk”, maka pada tanggal 12 Agustus 2004 owned and controlled by PT Bank Bali Tbk”, then
Bank melalui kuasa hukumnya mengajukan surat on 12 August 2004, the Bank through its legal
permohonan No. Ref 20/Per-PN.Jkt.Sel/VIII/ counsel submitted a request letter
2004/46 kepada Pengadilan Negeri Jakarta No. Ref 20/Per-PN.Jkt.Sel/VIII/2004/46 to the
Selatan mengenai pelaksanaan (eksekusi) isi South Jakarta District Court concerning the
putusan tersebut. Terhadap surat permohonan ini, execution of the Court’s decision. The South
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan melalui Jakarta District Court through its letter
suratnya No. W7-Dd.HT.04.10.012508 tanggal No. W7-Dd.HT.04.10.012508 dated 23 August
23 Agustus 2004 menegaskan bahwa putusan 2004 confirmed that the Court’s decision has a
tersebut telah berkekuatan hukum tetap sehingga legal binding power; as such, it must be obeyed by
harus dipatuhi oleh kedua belah pihak yang both conflicting parties. Based on the Supreme
berperkara. Berdasarkan keputusan Mahkamah Court’s decision above and judicial review verdict
Agung tersebut di atas dan putusan peninjauan No. 59 PK/Pdt/2006 dated 29 May 2007, the Bank
kembali No. 59 PK/Pdt/2006 tanggal 29 Mei 2007, will follow up these decisions in accordance with
Bank akan menindaklanjuti keputusan tersebut the prevailing laws and regulations.
sesuai ketentuan hukum yang berlaku.
Kejaksaan Negeri Jakarta Selatan (Kejari) melalui The South Jakarta District Attorney (Kejari) through
surat No. B-2829/0.1.14/Ft/12/2008 tanggal its letter No. B-2829/0.1.14/Ft/12/2008 dated
11 Desember 2008 kembali meminta kepada Bank 11 December 2008, requested the Bank to transfer
untuk mengalihkan dana yang ada dalam rekening the funds in the escrow account to its account with
escrow ke rekening Kejari pada PT Bank BNI Tbk. PT Bank BNI Tbk. As the response to that letter, on
Atas permintaan tersebut, pada tanggal 22 Januari 22 January 2009 the Bank submitted a letter to
2009 Bank mengirimkan surat kepada Kejari yang Kejari which basically requested that the fund in
pada intinya meminta agar dana rekening escrow the escrow account is kept and maintained in the
tetap berada di Bank. Bank.
17. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 17. OTHER ASSETS (continued)
Pada tanggal 27 Januari 2009, Bank mengirimkan On 27 January 2009, the Bank submitted a letter
surat kepada Menteri Keuangan Republik Indonesia to the Minister of Finance of Republic of Indonesia
yang pada intinya memohon perlindungan hukum which requested legal protection and legal certainty
dan kepastian hukum dari Menteri Keuangan on the escrow account, with the consideration that
berkaitan dengan kepemilikan rekening escrow, the Bank is the legal owner of the fund in the
dengan pertimbangan bahwa Bank adalah pemilik escrow account as stated in the decision of the
sah dari dana rekening escrow sebagaimana yang Supreme Court regarding the judicial review verdict
dinyatakan dalam putusan Mahkamah Agung on civil case, fatwa of the Supreme Court and the
mengenai perkara perdata yang telah diputus dalam judicial review verdict from the Supreme Court on
tingkat Peninjauan Kembali, fatwa Mahkamah the decision of State Administration Court, wherein
Agung dan putusan Mahkamah Agung di tingkat all decisions have permanent legal binding. In the
Peninjauan Kembali atas putusan Pengadilan Tata letter dated 29 April 2009, the Minister of Finance
Usaha Negara yang telah mempunyai kekuatan stated that they follow the guidance as decided by
hukum tetap. Menteri Keuangan dalam suratnya the Supreme Court on civil and state
tanggal 29 April 2009 menyampaikan bahwa administration cases as mentioned above.
Menteri Keuangan berpedoman pada putusan
Mahkamah Agung dalam perkara perdata dan tata
usaha negara sebagaimana tersebut di atas.
Kejaksaan Negeri Jakarta Selatan (Kejari) melalui The South Jakarta District Attorney (Kejari) through
surat No. B-1668/0.1.14/Ft/06/2009 tanggal 15 Juni its letter No. B-1668/0.1.14/Ft/06/2009 dated
2009 menyampaikan bahwa sehubungan dengan 15 June 2009 informed the Bank that in connection
Putusan Peninjauan Kembali Mahkamah Agung with the decision of Judicial Review of criminal
Republik Indonesia atas perkara pidana case of Joko S. Tjandra, which have been final and
Joko S. Tjandra, yang telah memperoleh kekuatan legally binding (in kracht), Kejari will execute the
hukum tetap (in kracht), maka Kejari akan evidence of the funds in the escrow account by
melaksanakan eksekusi barang bukti berupa dana transferring the balance to State Treasury. The
dalam rekening escrow dengan cara menyetorkan execution was done based on Berita Acara
ke Kas Negara. Eksekusi tersebut telah Pelaksanaan Putusan Pengadilan dated 29 June
dilaksanakan berdasarkan Berita Acara 2009.
Pelaksanaan Putusan Pengadilan tanggal 29 Juni
2009.
Manajemen berkeyakinan bahwa Bank adalah Management believes that the Bank is the valid
pemilik sah dari dana rekening escrow berdasarkan owner of the funds based on decisions of the
keputusan Mahkamah Agung dalam perkara Supreme Court on civil and state administration
perdata dan tata usaha negara yang telah cases which have been final and legally binding (in
memperoleh kekuatan hukum tetap (in kracht) dan kracht) and therefore, the Bank will take necessary
oleh karenanya, Bank akan mengupayakan actions for the return of the funds.
pengembalian dana tersebut.
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa saldo Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk impairment losses was adequate to cover possible
adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian losses on uncollectible other assets (Note 2t).
dari tidak tertagihnya aset lain-lain (Catatan 2t).
18. LIABILITAS SEGERA 18. LIABILITIES PAYABLE ON DEMAND
Rincian giro adalah sebagai berikut: The details of demand deposits were as follows:
Pihak ketiga 13.256.972 5.768.584 19.025.556 13.414.143 7.516.401 20.930.544 Third parties
Pihak berelasi 4.646.775 2.559.506 7.206.281 2.991.144 1.378.498 4.369.642 Related parties
Rincian tabungan adalah sebagai berikut: The details of savings were as follows:
31 Maret 2014/31 March 2014 31 Desember 2013/31 December 2013
Valuta Valuta
Asing/ Asing/
Rupiah/ Foreign Jumlah/ Rupiah/ Foreign Jumlah/
Rupiah Currencie Total Rupiah Currencie Total
s s
Pihak ketiga 19.157.536 1.947.919 21.105.455 19.309.481 1.856.707 21.166.188 Third parties
Pihak berelasi 151.223 8.194 159.417 282.226 6.616 288.842 Related parties
Rincian deposito berjangka adalah sebagai berikut: The details of time deposits were as follows:
31 Maret 2014/31 March 2014 31 Desember 2013/31 December 2013
Valuta Valuta
Asing/ Asing/
Rupiah/ Foreign Jumlah/ Rupiah/ Foreign Jumlah/
Rupiah Currencie Total Rupiah Currencie Total
s s
Pihak ketiga 61.179.122 15.566.598 76.745.720 60.219.138 16.747.334 76.966.472 Third parties
Pihak berelasi 2.739.137 2.509.706 5.248.843 6.033.103 3.320.135 9.353.238 Related parties
63.918.259 66.252.241
Deposito mudharabah yang dikelola oleh unit usaha Mudharabah deposits managed by the Bank’s Sharia
Syariah Bank pada tanggal 31 Maret 2014 dan business unit as of 31 March 2014 and 31 December
31 Desember 2013 masing-masing sebesar 2013 amounted to Rp6,006,908 and Rp6,858,015,
Rp6.006.908 dan Rp6.858.015. respectively.
Pemblokiran deposito berjangka dilakukan sebagai The time deposits are blocked and pledged as
jaminan atas fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank, collaterals to the credit facilities extended by the
letter of credit dan bank garansi yang diterbitkan oleh Bank, letter of credit and bank guarantees issued by
Bank serta transaksi lainnya (Catatan 12 dan 43). the Bank and other transactions (Notes 12 and 43).
Deposito berjangka yang diblokir pada tanggal Time deposits blocked as of 31 March 2014 and
31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 berjumlah 31 December 2013 amounted to Rp9,601,758 and
Rp9.601.758 dan Rp9.592.492. Rp9,592,492.
Deposito berjangka dari pihak berelasi diungkapkan Time deposits from related parties were disclosed in
pada Catatan 44. Informasi mengenai klasifikasi dan Note 44. Information with regards to the classification
nilai wajar deposito berjangka diungkapkan pada and fair value of time deposits was disclosed in
Catatan 42. Note 42.
22. SIMPANAN DARI BANK-BANK LAIN 22. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Akun ini terdiri dari: This account consisted of the following:
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 December 2013
Rupiah Rupiah
Giro Demand deposits
- Pihak ketiga 230.993 228.159 - Third parties
- Pihak berelasi 182.794 370.651 - Related parties
Deposito berjangka Time deposits
- Pihak ketiga 893.302 899.314 - Third parties
Tabungan Savings
- Pihak ketiga 127.209 145.444 - Third parties
Call money Call money
- Pihak ketiga 1.015.817 - - Third parties
2.450.115 1.643.568
Valuta Asing Foreign Currencies
Giro Demand deposits
- Pihak ketiga 1.553 1.663 - Third parties
- Pihak berelasi 2.806 2.956 - Related parties
Call money Call money
- Pihak ketiga 272.646 - - Third parties
277.005 4.619
Jumlah 2.727.120 1.648.187 Total
Simpanan dari bank-bank lain, yang merupakan pihak Deposits from other banks, which were related
berelasi, diungkapkan pada Catatan 44. Informasi parties, were disclosed in Note 44. Information with
mengenai klasifikasi dan nilai wajar simpanan dari regards to the classification and fair value of deposits
bank-bank lain diungkapkan pada Catatan 42. from other banks was disclosed in Note 42.
c. Sesuai dengan peraturan perpajakan di c. Under the taxation laws of Indonesia, the
Indonesia, Bank dan Entitas Anak menghitung Bank and Subsidiary submit individual company
dan melaporkan/menyetorkan pajak untuk setiap tax returns (submission of consolidated income
perusahaan sebagai suatu badan hukum yang tax computation is not allowed) on a self-
terpisah (pelaporan pajak penghasilan assessment basis. The tax authorities may
konsolidasian tidak diperbolehkan) berdasarkan assess/amend taxes within the statute of
sistem self-assessment. Fiskus dapat limitations under prevailing regulations.
menetapkan/mengubah pajak-pajak tersebut
dalam jangka waktu tertentu sesuai peraturan
yang berlaku.
d. Jumlah laba kena pajak Bank untuk tahun yang d. The Bank’s taxable income for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 31 December 2013 was used as the basis for
menjadi dasar dalam pengisian SPT 2013. annual tax return 2013.
e. Aset dan liabilitas pajak tangguhan yang e. The items that gave rise to significant portion of
signifikan pada tanggal 31 Maret 2014 dan deferred tax assets and liabilities as of 31 March
31 Desember 2013 adalah sebagai berikut: 2014 and 31 December 2013 were as follows:
31 Maret 2014/ 31 Desember 2013/
31 March 2014 31 December 2013
(1) Tahun fiskal 2001 dan 2002 (1) Fiscal years 2001 and 2002
KPP WPB I melakukan pemeriksaan pajak
atas seluruh pajak Bank untuk tahun fiskal LTO I conducted tax audits on the Bank’s all
2001 dan 2002 berdasarkan Surat Perintah taxes for fiscal years 2001 and 2002 based
Pemeriksaan Pajak (SP3) masing-masing on Tax Audit Notification Letters dated
pada tanggal 10 Juli 2006 dan 13 Juli 2006. 10 July 2006 and 13 July 2006,
respectively.
Sampai dengan 31 Maret 2014, masalah
perpajakan yang belum terselesaikan untuk
tahun fiskal 2001 adalah yang terkait Up to 31 March 2014, tax cases that have
dengan Pajak Penghasilan (PPh) Badan not been closed for fiscal year 2001 are
dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN). related to corporate income tax and Value
Added Tax (VAT).
Pada tanggal 23 Oktober 2008 KPP WPB I
menerbitkan SKPKB tahun fiskal 2001 atas
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) dengan On 23 October 2008 LTO I issued SKPKB
jumlah keseluruhan sebesar Rp8.024 dan fiscal year 2001 on Value Added Tax (VAT)
SKP Nihil atas Pajak Penghasilan (PPh) with total amount of Rp8,024 and nil tax
Badan dengan hasil saldo rugi fiskal assessment on corporate income tax but
dikoreksi sebesar Rp116.324. Bank reduced the balance of tax loss
mengajukan keberatan kepada Direktur carryforward by Rp116,324. The Bank
Jenderal Pajak atas Surat Ketetapan Pajak submitted the tax objection letters to the
tersebut. Director General of Taxation.
Pada tanggal 10 dan 13 Nopember 2009,
Direktur Jenderal Pajak menolak keberatan
yang diajukan Bank atas SKP PPh Badan On 10 and 13 November 2009, Director
dan SKPKB PPN Dalam Negeri dan Bank General of Taxation rejected the Bank’s
mengajukan banding ke Pengadilan Pajak objections on corporate income tax and
pada tanggal 11 Pebruari 2010. SKPKB on onshore VAT and on
Berdasarkan putusan Pengadilan Pajak 11 February 2010 the Bank submitted tax
tanggal 11 Juni 2013, Pengadilan Pajak appeals to the Tax Court. Based on Tax
telah menerima seluruh permohonan Court decisions dated 11 June 2013, the
banding Bank atas kedua sengketa pajak Tax Court accepted the Bank’s appeals on
tersebut diatas (Bank menang). both tax cases above (the Bank won).
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
(1) Tahun fiskal 2001 dan 2002 (lanjutan) (1) Fiscal years 2001 and 2002 (continued)
Pengadilan Pajak melalui Pemberitahuan
Permohonan Peninjauan Kembali dan The Tax Court through Notification of
Penyerahan Memori Peninjauan Kembali Appeal for Judicial Review and Submission
tanggal 30 Januari 2014 memberitahukan of Counter Memorandum dated 30 January
Bank bahwa Direktur Jendral Pajak 2014 notified the Bank that Director General
mengajukan Permohonan/Memori of Taxation has filed an Appeal/
Peninjauan Kembali ke Mahmakah Agung Memorandum of Judicial Review to
atas SKPKB PPN dan PPh Badan tahun Supreme Court for SKPKB VAT and
2001. Sampai dengan tanggal corporate income tax fiscal year 2001. Up to
31 Maret 2014, upaya hukum peninjauan 31 March 2014, the judicial review was still
kembali tersebut masih dalam proses. in process.
Pada tanggal 23 Januari 2007, KPP WPB I
menerbitkan SKPKB tahun fiskal 2002 atas On 23 January 2007, LTO I issued SKPKB
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) dengan fiscal year 2002 on Value Added Tax (VAT)
jumlah keseluruhan sebesar Rp12.965. amounted to Rp12,965. The Bank filed
Bank telah mengajukan keberatan atas objection letters for the tax assessment
SKPKB PPN tersebut. letter.
Berdasarkan keputusan Direktur Jenderal
Pajak tanggal 14 April 2008, Direktur Based on the decision dated
Jenderal Pajak menolak keberatan atas 14 April 2008, the Director General of
SKPKB PPN dan pada tanggal 10 Juli 2008, Taxation rejected the objections on VAT
Bank mengajukan banding ke Pengadilan assessment and on 10 July 2008, the Bank
Pajak atas jumlah yang ditolak oleh Direktur filed appeal letters for the rejected amount
Jenderal Pajak sebesar Rp9.448. of Rp9,448 to the Tax Court. Based on the
Berdasarkan putusan Pengadilan Pajak Tax Court decision dated 27 September
tanggal 27 September 2010, Pengadilan 2010, the Tax Court accepted the Bank's
Pajak telah menerima permohonan banding appeals, and the Bank received the tax
Bank. Sehubungan dengan putusan refunds of Rp9,448 on 2 November 2010
tersebut, Bank telah menerima pengembalian and its interest compensation of Rp4,535
pajak sejumlah Rp9.448 pada tanggal on 30 November 2010. The Tax Court
2 Nopember 2010 dan kompensasi through Notification of Appeal for Judicial
bunganya sebesar Rp4.535 pada tanggal Review and Submission of Counter
30 Nopember 2010. Pengadilan Pajak Memorandum dated 17 January 2011
melalui Pemberitahuan Permohonan notified the Bank that the Director General
Peninjauan Kembali dan Penyerahan Memori of Taxation has filed an Appeal/
Peninjauan Kembali tanggal 17 Januari 2011 Memorandum for Judicial Review to the
memberitahukan Bank bahwa Direktur Supreme Court on SKPKB VAT for fiscal
Jenderal Pajak mengajukan Permohonan/ year 2002. On 25 February 2011, the Bank
Memori Peninjauan Kembali ke Mahkamah has submitted the Judicial Review Counter
Agung atas SKPKB PPN tahun 2002. Bank Memorandum to the Supreme Court. On
telah mengajukan Kontra Memori Peninjauan 16 September 2013, the Bank received the
Kembali kepada Mahkamah Agung pada Supreme Court decision, in which the
tanggal 25 Pebruari 2011. Pada tanggal Supreme Court rejected the Director
16 September 2013, Bank telah menerima General of Taxation Memorandum for
putusan Mahkamah Agung, dimana Judicial Review (the Bank won).
Mahkamah Agung menolak permohonan
Peninjauan Kembali yang diajukan oleh
Direktur Jenderal Pajak (Bank menang).
(2) Tahun fiskal 2004 (2) Fiscal year 2004
Berdasarkan surat KPP WPB I tanggal
14 Maret 2006 tentang Surat Perintah Based on the Tax Audit Notification Letter
Pemeriksaan Pajak (SP3), Kantor Pajak from LTO I dated 14 March 2006, the tax
melakukan pemeriksaan atas seluruh pajak authorities performed tax audit on the
Bank untuk tahun fiskal 2004. Pada tanggal Bank’s all taxes for fiscal year 2004. On
23 Januari 2007, KPP WPB I menerbitkan 23 January 2007, LTO I issued several
beberapa SKPKB atas hasil pemeriksaan SKPKB as the tax audit result for fiscal year
pajak tahun fiskal 2004 tersebut dengan 2004 with the total amount of Rp192,684.
jumlah keseluruhan sebesar Rp192.684. The Bank paid all the tax payables on
Bank telah melunasi SKPKB di atas dan SKPKB and filed objection letters for the
telah mengajukan keberatan atas SKPKB above tax assessments letters.
tersebut.
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
(2) Tahun fiskal 2004 (lanjutan) (2) Fiscal year 2004 (continued)
Pada tanggal 2 April 2008, Direktur Jenderal
Pajak menerima sebagian keberatan Bank On 2 April 2008, the Director General of
atas PPh Badan, sehingga jumlah PPh yang Taxation partially approved the Bank’s
masih harus dibayar berkurang dari objection on Corporate Income Tax which
sejumlah Rp170.727 menjadi Rp119.079. adjusted the tax to be paid from Rp170,727
Atas keputusan tersebut, pada tanggal 1 Juli to Rp119,079. On 1 July 2008, the Bank
2008, Bank mengajukan banding ke submitted an appeal letter to the Tax Court.
Pengadilan Pajak. Berdasarkan putusan Based on the Tax Court decision on 5 July
Pengadilan Pajak tanggal 5 Juli 2010, 2010, the Tax Court accepted the Bank’s
Pengadilan Pajak telah mengabulkan appeal on the above SKPKB of Corporate
permohonan banding Bank atas SKPKB Income Tax. The Tax Court through
PPh Badan tersebut. Pengadilan Pajak Notification of Appeal for Judicial Review
melalui Pemberitahuan Permohonan and Submission of Counter Memorandum
Peninjauan Kembali dan Penyerahan dated 15 October 2010 notified the Bank
Memori Peninjauan Kembali tanggal that the Director General of Taxation filed
15 Oktober 2010 memberitahukan Bank an Appeal/Memorandum for Judicial Review
bahwa Direktur Jenderal Pajak mengajukan to the Supreme Court. On 19 November
Permohonan/ Memori Peninjauan Kembali 2010, the Bank has also submitted the
ke Mahkamah Agung. Bank juga telah Judicial Review Counter Memorandum to
mengajukan Kontra Memori Peninjauan the Supreme Court. Up to 31 March 2014,
Kembali kepada Mahkamah Agung pada the judicial review was still in process.
tanggal 19 Nopember 2010. Sampai dengan
tanggal 31 Maret 2014, upaya hukum
peninjauan kembali tersebut masih dalam
proses.
Pada tanggal 11 dan 14 April 2008, Direktur
Jenderal Pajak menerima keberatan Bank On 11 and 14 April 2008, the Director
atas PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 4(2), General of Taxation approved the Bank’s
sehingga jumlah PPh yang masih harus objection on income tax article 23 and
dibayar berkurang dari jumlah Rp6.507 article 4(2), which adjusted the amount of
menjadi Rp2.693 untuk PPh Pasal 23, dan tax to be paid from Rp6,507 to Rp2,693 for
dari sejumlah Rp10.504 menjadi Rp9.865 income tax article 23 and from Rp10,504 to
untuk PPh Pasal 4(2). Atas keputusan Rp9,865 for income tax article 4(2). Against
keberatan tersebut, pada tanggal 10 Juli the decision, on 10 July 2008, the Bank filed
2008, Bank telah mengajukan banding ke appeal letters to the Tax Court. Based on
Pengadilan Pajak. Berdasarkan putusan the Tax Court decision dated 20 January
Pengadilan Pajak tanggal 20 Januari 2012, 2012, the Tax Court approved the Bank’s
Pengadilan Pajak telah mengabulkan objection on income tax article 4(2)
permohonan banding Bank atas SKPKB amounting to Rp2,674. The Tax Court
PPh Pasal 4(2) sejumlah Rp2.674. through Notification of Appeal for Judicial
Pengadilan Pajak melalui Pemberitahuan Review and Submission of Counter
Permohonan Peninjauan Kembali dan Memorandum dated 30 May 2012 notified
Penyerahan Memori Peninjauan Kembali the Bank that the Director General of
pada tanggal 30 Mei 2012 memberitahukan Taxation filed an Appeal/Memorandum for
Bank bahwa Direktur Jenderal Pajak Judicial Review to the Supreme Court. On
mengajukan Permohonan/Memori 27 July 2012, the Tax Court accepted the
Peninjauan Kembali ke Mahkamah Agung. Bank’s appeal on SKPKB income tax article
Pada tanggal 27 Juli 2012, Pengadilan 23 which the amount of tax underpayment
Pajak telah mengabulkan permohonan was adjusted to Rp 1,836. On 27 October
banding Bank atas SKPKB PPh Pasal 23 2012, Director General of Taxation filed an
sejumlah Rp1.836. Pada tanggal 27 Oktober Appeal/Memorandum for Judicial Review for
2012, Direktur Jenderal Pajak mengajukan the case to the Supreme Court. Up to
Permohonan/Memori Peninjauan Kembali 31 March 2014, the judicial review was still
atas kasus tersebut ke Mahkamah Agung. in process.
Sampai dengan tanggal 31 Maret 2014,
upaya hukum peninjauan kembali tersebut
masih dalam proses.
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
(3) Tahun fiskal 2005 (3) Fiscal year 2005
Melalui surat KPP WPB I tanggal 4 Mei
2006 tentang Surat Perintah Pemeriksaan Based on the Tax Audit Notification Letter
Pajak (SP3), Kantor Pajak melakukan from LTO I dated 4 May 2006, the tax
pemeriksaan atas seluruh pajak Bank untuk authorities performed a tax audit on the
tahun fiskal 2005. Pada tanggal 13 Maret Bank’s all taxes for fiscal year 2005. On
2007, KPP WPB I menerbitkan Surat 13 March 2007, LTO I issued assessment
Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) letter of tax overpayment (SKPLB) for
untuk Pajak Penghasilan Badan sejumlah Corporate Income Tax of Rp36,413 and
Rp36.413 dan SKPKB untuk jenis pajak SKPKB of Rp9,463 for other income taxes.
penghasilan lainnya sejumlah Rp9.463. The Bank filed objection letters for SKPLB
Bank mengajukan keberatan atas SKPLB and several SKPKB.
dan beberapa SKPKB tersebut.
Pada tanggal 2 April 2008, Direktur
Jenderal Pajak menolak keberatan yang On 2 April 2008, the Director General of
diajukan Bank atas SKPLB PPh Badan. Taxation rejected the Bank’s objection on
Atas penolakan tersebut, pada tanggal Corporate Income Tax and on 1 July 2008,
1 Juli 2008, Bank telah mengajukan the Bank submitted an appeal letter to the
banding ke Pengadilan Pajak. Pada tanggal Tax Court. On 7 July 2010, the Tax Court
7 Juli 2010 Pengadilan Pajak mengabulkan accepted the Bank’s appeal so the amount
permohonan banding Bank sehingga of SKPLB was adjusted to Rp69,551. The
SKPLB PPh Badan menjadi sejumlah Tax Court through Notification of Appeal for
Rp69.551. Pengadilan Pajak melalui Judicial Review and Submission of Counter
Pemberitahuan Permohonan Peninjauan Memorandum dated 15 October 2010
Kembali dan Penyerahan Memori notified the Bank that the Director General
Peninjauan Kembali tanggal 15 Oktober of Taxation filed an Appeal/Memorandum
2010 memberitahukan Bank bahwa for Judicial Review to the Supreme Court.
Direktur Jenderal Pajak mengajukan On
Permohonan/Memori Peninjauan Kembali 19 November 2010, the Bank has also
ke Mahkamah Agung. Bank juga telah submitted the Judicial Review Counter
mengajukan Kontra Memori Peninjauan Memorandum to the Supreme Court. On
Kembali kepada Mahkamah Agung pada 16 September 2013, the Bank received the
tanggal 19 Nopember 2010. Pada tanggal Supreme Court decision, in which the
16 September 2013, Bank telah menerima Supreme Court rejected the Director
putusan Mahkamah Agung, dimana General of Taxation Memorandum for
Mahkamah Agung menolak permohonan Judicial Review (the Bank won).
Peninjauan Kembali yang diajukan oleh
Direktur Jenderal Pajak (Bank menang).
Pada tanggal 28 Mei 2008, Direktur
Jenderal Pajak menerima keberatan Bank
atas PPh Pasal 23 sehingga jumlah PPh On 28 May 2008, the Director General of
yang masih harus dibayar berkurang dari Taxation accepted the Bank’s objection on
sejumlah Rp2.134 menjadi Rp1.449. Atas income tax article 23, which adjusted the
putusan tersebut, pada tanggal 20 Agustus amount of taxes to be paid from Rp2,134 to
2008, Bank mengajukan banding ke Rp1,449. On 20 August 2010, the Bank
Pengadilan Pajak dan berdasarkan putusan submitted appeal letters to the Tax Court
Pengadilan Pajak tanggal 26 Agustus 2010, and based on the Tax Court decision dated
Pengadilan Pajak telah mengabulkan 26 August 2008, the Tax Court
permohonan banding Bank atas SKPKB accepted the Bank’s appeal for SKPKB on
PPh Pasal 23 sejumlah Rp1.242. income tax article 23 of Rp1,242. The Tax
Pengadilan Pajak melalui Pemberitahuan Court through Notification of Appeal for
Permohonan Peninjauan Kembali dan Judicial Review and Submission of Counter
Penyerahan Memori Peninjauan Kembali Memorandum dated 10 December 2010
tanggal 10 Desember 2010 notified the Bank that the Director General
memberitahukan Bank bahwa Direktur of Taxation filed an Appeal/ Memorandum
Jenderal Pajak mengajukan Permohonan/ for Judicial Review to the Supreme Court.
Memori Peninjauan Kembali ke Mahkamah On 14 January 2011, the Bank also
Agung. Bank juga telah mengajukan Kontra submitted the Judicial Review Counter
Memori Peninjauan Kembali kepada Memorandum to the Supreme Court. In
Mahkamah Agung pada tanggal 14 Januari March 2013, the Bank received the
2011. Pada bulan Maret 2013, Bank telah Supreme Court decision, in which the
Supreme Court rejected the Director
General of Taxation
Memorandum for
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
(3) Tahun fiskal 2005 (lanjutan) (3) Fiscal year 2005 (continued)
Rincian pinjaman yang diterima adalah sebagai The details of borrowings were as follows:
berikut:
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 December 2013
Valuta Asing Foreign Currencies
a) Pinjaman untuk pembiayaan transaksi
perdagangan a) Borrowings for trade financing
- Pihak ketiga 751.660 - - Third parties
- Pihak berelasi 274.659 310.063 - Related parties
Pinjaman yang diterima dari pihak berelasi Borrowings from related parties were disclosed in
diungkapkan pada Catatan 44. Informasi mengenai Note 44. Information with regards to the classification
klasifikasi dan nilai wajar pinjaman yang diterima and fair value of borrowings was disclosed in Note
diungkapkan pada Catatan 42. 42.
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013, As of 31 March 2014 and 31 December 2013, the
Bank telah memenuhi pembatasan yang berlaku untuk Bank has complied with required covenants on the
seluruh perjanjian pinjaman yang diterima di atas. above borrowings agreements.
25. OBLIGASI YANG DITERBITKAN 25. BONDS ISSUED
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 December 2013
Seri A: Series A:
- Pihak ketiga - Third parties
Nilai nominal 678.000 674.000) Nominal value
Bunga masih harus dibayar 1.318 1.311 Accrued interest payables
Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi (2.797) (3.902) Unamortized bonds issuance costs
676.521 671.409)
- Pihak berelasi - Related parties
Nilai nominal 18.000 22.000 Nominal value
Bunga masih harus dibayar 35 43 Accrued interest payables
Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi (74) (127) Unamortized bonds issuance costs
17.961 21.916
Seri B: Series B:
- Pihak ketiga - Third parties
Nilai nominal 622.000 622.000 Nominal value
Bunga masih harus dibayar 1.270 1.270) Accrued interest payables
Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi (3.172) (3.647) Unamortized bonds issuance costs
620.098 619.623
- Pihak berelasi - Related parties
Nilai nominal 50.000 50.000) Nominal value
Bunga masih harus dibayar 102 102 Accrued interest payables
Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi (255) (293) Unamortized bonds issuance costs
49.847 49.809)
Seluruh dana hasil penerbitan obligasi berkelanjutan I The proceeds from the issuance of continuous bonds
tahap I akan dipergunakan untuk penyaluran kredit I phase I would be used for loan extension to support
dalam rangka pengembangan usaha Bank. the Bank’s business development.
Penerbitan obligasi berkelanjutan I tahap I ini telah The issuance of the continuous bonds I phase I was
disetujui oleh Bank Indonesia melalui surat No. 15/ approved by Bank Indonesia through its letter
97/DPB3/PB 3-4/Rahasia tanggal 21 Nopember 2013. No. 15/97/DPB3/PB 3-4/Rahasia dated 21 November
Bank juga memperoleh pernyataan efektif dari 2013. The Bank also obtained the effective
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) berdasarkan Surat notification from Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Dewan Komisioner OJK No. S-437/D.04/2013 tanggal through the letter of OJK Board of Commissioner
18 Desember 2013. No.S-437/D.04/2013 dated 18 December 2013.
Obligasi berkelanjutan I tahap I seri A memiliki tingkat The continuous bonds I phase I series A bear
suku bunga tetap sebesar 10% per tahun dan interest at a fixed rate of 10% per annum and is
pembayaran bunga dilakukan setiap 3 bulan terhitung payable quarterly since the bonds issuance date
sejak tanggal emisi (24 Desember 2013) di mana (24 December 2013) whereby the first interest
pembayaran bunga pertama dibayarkan pada tanggal payment will be on 24 March 2014 and the last
24 Maret 2014 dan bunga terakhir akan dibayarkan interest payment will be on 3 January 2015.
pada tanggal 3 Januari 2015.
Obligasi berkelanjutan I tahap I seri B memiliki tingkat The continuous bonds I phase I series B bear
suku bunga tetap sebesar 10,5% per tahun dan interest at a fixed rate of 10.5% per annum and is
pembayaran bunga dilakukan setiap 3 bulan terhitung payable quarterly since the bonds issuance date
sejak tanggal emisi (24 Desember 2013) di mana (24 December 2013) whereby the first interest
pembayaran bunga pertama dibayarkan pada tanggal payment will be on 24 March 2014 and the last
24 Maret 2014 dan bunga terakhir akan dibayarkan interest payment will be on 24 December 2016.
pada tanggal 24 Desember 2016.
Wali amanat untuk penerbitan obligasi berkelanjutan I The trustee of these continuous bonds I phase I
tahap I ini adalah PT Bank CIMB Niaga Tbk yang issuance is PT Bank CIMB Niaga Tbk which is not a
bukan merupakan pihak berelasi dengan Bank. related party to the Bank.
Perjanjian obligasi berkelanjutan I tahap I mencakup The continuous bonds I phase I agreement includes
beberapa pembatasan, antara lain mengenai several covenants, among others, the prohibition to
larangan pengurangan modal dasar, modal reduce the authorized, issued and paid-up capital,
ditempatkan dan modal disetor, penggabungan dan merger, related party transactions, borrowings and
atau peleburan usaha, transaksi dengan pihak bonds issuance.
terafiliasi, pinjaman dan penerbitan obligasi.
Berdasarkan hasil pemeringkatan atas surat utang Based on rating for long-term borrowings, the rating
jangka panjang yang dilakukan PT Pemeringkat Efek for the continuous bonds I phase I by
Indonesia (PT Pefindo) untuk periode dari tanggal PT Pemeringkat Efek Indonesia (PT Pefindo) for the
4 Oktober 2013 sampai dengan 1 Oktober 2014, period from 4 October 2013 to 1 October 2014 is
peringkat obligasi berkelanjutan I tahap I Bank adalah idAA+ (Double A Plus).
idAA+ (Double A Plus).
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013, As of 31 March 2014 and 31 December 2013, the
Bank telah mematuhi semua pembatasan- Bank was in compliance with the aforementioned
pembatasan penting sehubungan dengan perjanjian covenants in relation to the issued bonds
obligasi yang diterbitkan. Seluruh pembayaran atas agreements. All payments of amounts due to interest
jumlah bunga yang jatuh tempo telah dilakukan has been done on a timely basis.
secara tepat waktu.
26. LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA 26. OBLIGATION FOR POST-EMPLOYMENT BENEFITS
Sejak tanggal 4 Juli 2003, Bank menyelenggarakan Since 4 July 2003, the Bank had a defined
program pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan contribution pension plan that covers all permanent
tetapnya dan dikelola serta diadministrasikan oleh employees and managed by Dana Pensiun
Dana Pensiun Lembaga Keuangan PT Bank Negara Lembaga Keuangan PT Bank Negara Indonesia
Indonesia (Persero) Tbk (DPLK BNI). Iuran untuk (Persero) Tbk (DPLK BNI). The contribution for
dana pensiun dihitung berdasarkan persentase pension plan is computed based on certain
tertentu dari gaji pokok karyawan. Jumlah iuran yang percentage of employees’ basic salary. The
ditanggung karyawan dan Bank masing-masing contribution from employees and the Bank are 4%
sebesar 4% dan 9%. and 9%, respectively.
Sesuai dengan Undang-Undang Republik Indonesia In accordance with Law of the Republic of Indonesia
No. 13/2003 tentang ketenagakerjaan, Bank wajib No. 13/2003 relating to labor regulations, the Bank is
memberikan imbalan pasca-kerja kepada karyawannya required to provide post-employment benefits to its
pada saat pemutusan hubungan kerja atau pada saat employees when their employment is terminated or
karyawan menyelesaikan masa kerjanya. Imbalan when they retire. These benefits are primarily based
pasca-kerja ini diberikan terutama berdasarkan masa on years of service and the employees’
kerja dan kompensasi karyawan pada saat pemutusan compensation at termination of retirement.
hubungan kerja atau selesainya masa kerja.
Dengan demikian, selain program pensiun, Bank Therefore, in addition to the pension program, the
mencatat tambahan kewajiban yang mencerminkan Bank recorded an additional liability, which
bagian dari imbalan pasca-kerja yang diwajibkan oleh represented a portion of benefits required by Law
Undang-Undang No. 13/2003, tetapi belum sepenuhnya No. 13/2003, but had not been fully covered by the
dicakup oleh iuran pensiun yang diberikan oleh program benefits provided by the pension plan.
pensiun.
Tabel berikut menyajikan imbalan pasca-kerja Bank The following table summarizes the obligation for
yang tercatat di laporan posisi keuangan post-employment benefits of the Bank as recorded
konsolidasian, perubahan liabilitas imbalan pasca- in the consolidated statements of financial position,
kerja, dan beban yang diakui dalam laporan laba rugi movement in the obligation, and expense
komprehensif konsolidasian untuk periode tiga bulan recognized in the consolidated statements of
berakhir 31 Maret 2014 dan tahun berakhir comprehensive income for the three-month period
31 Desember 2013. ended 31 March 2014 and year ended 31 December
2013.
Beban jasa kini - Bank 8.018 34.429) Current service cost - Bank
Beban bunga - Bank 6.109 15.114 Interest expense - Bank
Amortisasi atas beban jasa masa lalu non- Amortization of past service
vested - Bank 712 2.848) cost non-vested - Bank
Pembayaran khusus - Bank - 11.942 Special benefit payments - Bank
14.839 64.333
26. LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA (lanjutan) 26. OBLIGATION FOR POST-EMPLOYMENT BENEFITS
(continued)
31 Maret 2014/ 31 Desember 2013/
31 March 2014 31 December 2013
Obligation for post-employment
Liabilitas imbalan pasca-kerja, awal benefits, beginning of period/year -
periode/tahun - Bank 342.974 249.230) Bank
Post-employment benefits
Beban imbalan pasca-kerja tahun berjalan 14.839 64.333 expense for the year
Pembayaran imbalan pasca-kerja selama Payments of benefits during
periode/tahun berjalan (8.153) (39.609) the period/year
Kerugian (keuntungan) aktuaria - 69.020) Actuarial loss (gain)
Liabilitas imbalan pasca-kerja, akhir Obligation for post-employment
periode/tahun - Bank 349.660 342.974 benefits, end of period/year - Bank
Tabel di bawah merupakan komparasi nilai kini dari
The following is the historical comparison of the
liabilitas imbalan dan penyesuaian yang timbul pada
Bank's present value of defined obligation and
liabilitas program Bank:
experience adjustment on plan liabilities:
31 Maret
2014/ 31
March 2014 2013 2012 2011 2010
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 December 2013
Saldo, awal periode/tahun 157.431 186.288 Balance, beginning of period/year
Penambahan selama periode/tahun
berjalan 617 66.715 Addition during the period/year
Pemulihan selama periode/tahun berjalan - (95.572) Recovery during the period/year
Saldo, akhir periode/tahun 158.048 157.431 Balance, ending of
period/year
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 December 2013
Rupiah Rupiah
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Tahap I1) Continuous Subordinated Bonds II Phase I1)
- Pihak ketiga - Third parties
Nilai nominal 813.000 813.000 Nominal value
Bunga masih harus dibayar 1.897 1.896 Accrued interest payables
Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi (5.162) (5.775) Unamortized bonds issuance costs
809.735 809.121
- Pihak berelasi - Related parties
Nilai nominal 47.000 47.000 Nominal value
Bunga masih harus dibayar 110 111 Accrued interest payables
Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi (299) (336) Unamortized bonds issuance costs
46.811 46.775
2)
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahap II Continuous Subordinated Bonds I Phase II 2)
- Pihak ketiga - Third parties
Nilai nominal 1.766.000 1.766.000 Nominal value
Bunga masih harus dibayar 5.533 5.532 Accrued interest payables
Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi (6.385) (6.665) Unamortized bonds issuance costs
1.765.148 1.764.867
- Pihak berelasi - Related parties
Nilai nominal 34.000 34.000 Nominal value
Bunga masih harus dibayar 107 107 Accrued interest payables
Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi (123) (128) Unamortized bonds issuance costs
33.984 33.979
Pada tanggal 24 Desember 2013, Bank On 24 December 2013, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan Continuous Subordinated Bonds II Bank
II Bank Permata Tahap I Tahun 2013 (”obligasi Permata Phase I Year 2013 (“continuous
subordinasi berkelanjutan II tahap I”) sebesar subordinated bonds II phase I) amounting to
Rp860.000 dengan harga 100% dan tercatat di Rp860,000 at 100% and is listed on the
Bursa Efek Indonesia. Dalam penerbitan obligasi Indonesia Stock Exchange. In the issuance of
subordinasi berkelanjutan II tahap I, entitas continuous subordinated bonds II phase I,
dalam kelompok PT Astra International Tbk entities under the group of PT Astra
(pemegang saham - Catatan 29) dan personil International Tbk (shareholder - Note 29) and
manajemen kunci Bank turut berpartisipasi Bank’s key management personnel also
dengan harga pembelian yang sama dengan participated at 100% of purchase price which
harga pembelian yang dibayar oleh pihak ketiga was the same purchase price paid by the third
yaitu 100%. Obligasi subordinasi berkelanjutan II parties. These continuous subordinated bonds
tahap I ini bersifat unsecured, akan jatuh tempo II phase I are unsecured, will mature on
pada tanggal 24 Desember 2020 dan tidak 24 December 2020 and has no call option for
memiliki opsi beli untuk pelunasan awal. early repayment.
28. UTANG SUBORDINASI (lanjutan) 28. SUBORDINATED DEBTS (continued)
MTN subordinasi ini tidak diperingkat. This subordinated MTN is not rated.
6) Medium Term Notes (MTN) Subordinasi 6) Subordinated Medium Term Notes (MTN)
Tahun 2009 Year 2009
Pada tanggal 17 Juni 2009, Bank menerbitkan On 17 June 2009, the Bank issued
surat utang jangka menengah/Medium Term subordinated Medium Term Notes (MTN)
Notes (MTN) subordinasi sebesar amounting to USD100,000,000 at par value
USD100.000.000 dengan harga 100% yang 100% and was bought in equal amount at
dibeli oleh kedua pemegang saham utama Bank, USD50,000,000 each by the Bank’s two main
yaitu PT Astra International Tbk dan Standard shareholders PT Astra International Tbk. and
Chartered Bank (“Pembeli Awal”), dengan porsi Standard Chartered Bank (“Initial Buyers”).
yang sama besar yaitu masing masing sebesar These subordinated MTN are unsecured,
USD50.000.000. MTN subordinasi ini bersifat unlisted, will mature on 17 June 2021 and
unsecured, tidak dicatatkan di bursa, akan jatuh callable by Bank on 17 June 2016 or any
tempo pada tanggal 17 Juni 2021 dan Bank interest payment date thereafter. The issuance
memiliki opsi beli untuk pelunasan lebih awal of this subordinated MTN complied with
pada tanggal 17 Juni 2016 atau suatu tanggal prevailing Bank Indonesia regulations.
pembayaran bunga setelahnya. Penerbitan MTN
subordinasi mengacu pada peraturan Bank
Indonesia yang berlaku.
28. UTANG SUBORDINASI (lanjutan) 28. SUBORDINATED DEBTS (continued)
6) Medium Term Notes (MTN) Subordinasi 6) Subordinated Medium Term Notes (MTN)
Tahun 2009 (lanjutan) Year 2009 (continued)
Penerbitan MTN subordinasi ditujukan untuk The purpose of the subordinated MTN issuance
memperkuat modal Bank, dimana seluruh dana was to strengthen the Bank’s capital and would
hasil penerbitan akan dipergunakan untuk be used for loan extension to support the
penyaluran kredit dalam rangka pengembangan Bank’s business development.
usaha Bank.
Penerbitan MTN subordinasi telah disetujui oleh The issuance of subordinated MTN was
Bank Indonesia melalui surat No. 11/108/Dint approved by Bank Indonesia through its letters
tanggal 22 April 2009. No. 11/108/Dint dated 22 April 2009.
Dalam penerbitan MTN subordinasi, Bank juga The issuance of subordinated MTN was
mengacu kepada Peraturan Bapepam-LK also in compliance with Bapepam-LK
. IX.E.1 sebagaimana tercantum di dalam Regulation No. IX.E.1 as attachment of the
Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK Decision of the Chairman of Bapepam-LK
No. Kep-521/BL/2008 tanggal 12 Desember No. Kep-521/BL/2008 dated 12 December 2008
2008 tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan regarding Affiliated Transaction and Conflict of
Kepentingan Transaksi Tertentu. Interest on Certain Transaction.
MTN subordinasi ini memiliki suku bunga tetap The subordinated MTN bears interest at a fixed
sebesar 9,75% per tahun untuk tahun ke-1 rate of 9.75% per annum for the first year up to
(kesatu) hingga tahun ke-7 (ketujuh) dan the seventh year and at variable rate of 6
selanjutnya suku bunga mengambang sebesar months - USD LIBOR + 660.35bps per annum
USD LIBOR 6 bulanan + 660,35bps per tahun for the eighth year up to the twelfth year, unless
untuk tahun ke-8 (kedelapan) hingga tahun ke- the subordinated MTN is redeemed before
12 (keduabelas), kecuali dilunasi sebelum jatuh maturity. The interest on the subordinated MTN
tempo. Pembayaran bunga MTN subordinasi ini is payable semi annually on 17 June and
dilakukan setiap 6 bulan terhitung sejak tanggal 17 December. The first interest payment was
emisi yaitu setiap tanggal 17 Juni dan 17 already paid on 17 December 2009 and the last
Desember. Dalam hal ini pembayaran bunga interest payment will be paid on 17 June 2021,
pertama telah dibayarkan pada tanggal 17 unless the surbordinated MTN is redeemed
Desember 2009 dan bunga terakhir akan before maturity.
dibayarkan pada tanggal 17 Juni 2021, kecuali
apabila dilakukan opsi beli untuk pelunasan lebih
awal.
Dalam perjanjian MTN subordinasi terdapat The subordinated MTN agreement includes
beberapa pembatasan, antara lain apabila several covenants, among others, approval
Pembeli Awal akan menjual MTN subordinasi from Bank Indonesia should be obtained prior
kepada pihak lainnya selain Pembeli Awal, to sale of the subordinated MTN by the Initial
maka diperlukan persetujuan terlebih dahulu dari Buyers to a non-Initial Buyer. Selling between
Bank Indonesia. Penjualan MTN subordinasi Initial Buyers can be done without approval
antar para Pembeli Awal tidak memerlukan from Bank Indonesia.
persetujuan Bank Indonesia.
MTN subordinasi ini tidak diperingkat. This subordinated MTN is not rated.
28. UTANG SUBORDINASI (lanjutan) 28. SUBORDINATED DEBTS (continued)
Rincian utang subordinasi berdasarkan nama pihak Details of subordinated debts based on counter parties
adalah sebagai berikut : were as follow :
31 Maret 2014/ 31 Desember 2013/
31 March 2014 31 December 2013
Rupiah Rupiah
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Tahap I1) Continuous Subordinated Bonds II Phase I 1)
- Dana Pensiun Bank Mandiri 156.924 157.227 - Dana Pensiun Bank Mandiri
- UBS AG Singapura 153.926 154.222 - UBS AG Singapore
- PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera 119.942 119.923 - PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera
- PT Bank Bukopin Tbk 99.952 99.936 - PT Bank Bukopin Tbk
- PT Mega Aset Management 94.954 94.939 - PT Mega Aset Management
- PT Asuransi Jiwa Sinarmas MSIG 92.955 92.940 - PT Asuransi Jiwa Sinarmas MSIG
- Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 1.080.479 1.079.659 - Others (each below 5%)
1.799.132 1.798.846
3) 3)
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahap I Continuous Subordinated Bonds I Phase I
- PT Asuransi Jiwa Sinarmas MSIG 64.834 129.628 - PT Asuransi Jiwa Sinarmas MSIG
- PT Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia 54.860 54.843 - PT Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia
- BPJS Kesehatan 49.873 49.857 - BPJS Kesehatan
- Persek Dapenma Pamsi 44.885 44.871 - Persek Dapenma Pamsi
- Dana Pensiun Bank Mandiri 43.888 43.874 - Dana Pensiun Bank Mandiri
- Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 439.878 374.925 - Others (each below 5%)
698.218 697.998
Obligasi Subordinasi Rupiah II 4) Rupiah Subordinated Bonds II 4)
- PT Bank Mega Tbk 173.472 173.431 - PT Bank Mega Tbk
- BNIS Penyertaan Terbatas Anugrah 114.651 114.624 - BNIS Penyertaan Terbatas Anugrah
- Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 1.456.563 1.456.224 - Others (each below 5%)
3
1.744.686 1.744.279
Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban For the purpose of calculating the Capital Adequacy
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) (Catatan 3f), Ratio (CAR) (Note 3f), the above subordinated MTN
MTN subordinasi, Obligasi Subordinasi Rupiah II dan and Rupiah Subordinated Bonds II and Continuous
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahap I dan II Subordinated Bonds Phase I and II are treated as
di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap lower tier 2 capital.
level bawah.
28. UTANG SUBORDINASI (lanjutan) 28. SUBORDINATED DEBTS (continued)
Berdasarkan peraturan Bank Indonesia yang Based on the prevailing Bank Indonesia regulations,
berlaku, persyaratan utang subordinasi untuk dapat the requirements for subordinated debts to be
diperlakukan sebagai modal pelengkap level bawah classified as banks’ lower tier 2 capitals are as follow:
(lower tier 2 capital) adalah sebagai berikut:
Memiliki jangka waktu paling kurang 5 (lima Has at least 5 (five) years term and can be repaid
tahun) dan hanya dapat dilunasi setelah after obtaining an approval from Bank Indonesia;
memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia;
Tidak dilindungi/diproteksi maupun dijamin oleh Are not covered/protected as well as guaranteed
bank lain atau Entitas Anak lain; by other banks or subsidiary;
Telah memperoleh persetujuan Bank Indonesia Obtained an approval from Bank Indonesia to be
untuk diperhitungkan sebagai komponen modal; calculated as capital component; and
dan
Hak tagihnya, dalam hal terjadi likuidasi, berlaku In the case of liquidation, the payment of
paling akhir dari segala pinjaman yang ada. subordinated debts is at the least of other existing
borrowings.
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 As of 31 March 2014 and 31 December 2013 the
Bank telah mematuhi semua pembatasan- Bank was in compliance with the aforementioned
pembatasan penting sehubungan dengan perjanjian covenants in relation to the issued subordinated
utang subordinasi yang diterbitkan. Seluruh debts agreements. All payments of amounts due to
pembayaran atas jumlah bunga yang jatuh tempo interest had been done on a timely basis.
telah dilakukan secara tepat waktu.
Kisaran tingkat suku bunga kontraktual untuk utang The range of contractual interest rates of
subordinasi adalah sebagai berikut: subordinated debts were as follows:
Utang subordinasi kepada pihak berelasi Subordinated debts to related parties were disclosed
diungkapkan pada Catatan 44. Informasi mengenai in Note 44. Information with regards to the
klasifikasi dan nilai wajar utang subordinasi classification and fair value of subordinated debts
diungkapkan pada Catatan 42. was disclosed in Note 42.
29. MODAL SAHAM 29. SHARE CAPITAL
Rincian pemegang saham pada tanggal The details of the shares ownership of the Bank as of
31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 adalah 31 March 2014 and 31 December 2013 were as
sebagai berikut: follows:
Beban emisi Penawaran Umum Terbatas Share issuance costs during Limited Public
(Rights Issue) III : (4.821) : Offering (Rights Issue) III
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in capital from private
penempatan terbatas dalam rangka peleburan placement in relation with
usaha pada tahun 2002 : 4.044.444 : the Bank’s merger in 2002
Reclassification of difference in value arising
Reklasifikasi selisih nilai transaksi restrukturisasi from restructuring of entities under common
entitas sepengendali pada tahun 2005 (3.240.518) control in 2005
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in capital from the Limited
Penawaran Umum Terbatas (Rights Issue) IV : 1.837.702) : Public Offering (Rights Issue) IV
Beban emisi Penawaran Umum Terbatas (Rights Shares issuance costs during Limited Public
Issue) IV : (8.046) : Offering (Rights Issue) IV
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in capital from the Limited
Penawaran Umum Terbatas (Rights Issue) V : 1.790.304) : Public Offering (Right Issued) V
Beban emisi Penawaran Umum Terbatas (Rights Shares issuance costs during Limited Public
Issue) V : (7.556) : Offering (Rights Issue)V
Tambahan modal disetor - bersih pada Additional paid-in capital - net as of
31 Desember 2013 9.439.382)
31 December 2013
33. PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH 33. INTEREST AND SHARIA INCOME
Pendapatan bunga dan syariah berasal dari: Interest and sharia income was derived from:
Beban bunga dan syariah meliputi bunga dan Interest and sharia expense represents interest and
biaya syariah dari: sharia expense incurred on:
Beban bunga dan syariah atas transaksi dengan Interest and sharia expense from transactions with
pihak berelasi diungkapkan pada Catatan 44. related parties were disclosed in Note 44.
35. PENDAPATAN PROVISI DAN KOMISI - BERSIH 35. FEE AND COMMISSION INCOME - NET
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Maret 2013/
31 March 2013
Provisi dan komisi dari kredit - bersih 88.726 72.232 Fees and commissions related to loans - net
Komisi impor dan ekspor 40.077 31.781 Commissions on imports and exports
Komisi dari perusahaan asuransi 33.441 43.349 Commissions from insurance companies
Penerimaan beban administrasi 30.110 38.188 Administration fees
Komisi dari kartu debit dan kredit - bersih 28.546 27.630 Commissions from debit and credit cards - net
Komisi atas jasa 13.654 12.739 Commissions from services
Komisi dari bank garansi 10.460 15.229 Commissions from bank guarantees
Penerimaan atas transaksi reksadana 9.206 4.010 Mutual fund fees
Komisi atas penarikan uang tunai melalui Commissions from cash withdrawal
EDC 7.324 3.779 via EDC
Jasa kustodian dan wali amanat 5.689 3.748 Custodial service and trusteeship
Komisi jasa remittance 4.652 4.361 Remittance fees
Jasa safe deposit box 2.728 2.621 Safe deposit box fees
Lain-lain 9.513 7.715 Others
Jumlah 284.126 267.382 Total
Beban provisi dan komisi (13.576) (6.105) Fee and commission expense
270.550 261.277
Pendapatan provisi dan komisi - bersih Fee and commission income - net
Pendapatan provisi dan komisi dari pihak berelasi Fee and commission income from related parties
diungkapkan pada Catatan 44. were disclosed in Note 44.
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Maret 2013/
31 March 2013
Giro pada bank-bank lain (5) (1) Current accounts with other banks
Penempatan pada bank-bank lain (7) 128 Placements with other banks
Aset keuangan untuk diperdagangkan - 256 Financial assets held for trading
Tagihan akseptasi 1.548 (6.587) Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 140.467 95.507 Loans
Efek-efek untuk tujuan investasi (966) 652 Investment securities
Tagihan lainnya-trade finance 10.623 2.987 Other receivables-trade finance
Penyertaan saham 390 (1.339) Investments in stock
Jumlah 152.050 91.603 Total
38. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 38. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
31 Maret 2014/ 31 Maret 2013/
31 March 2014 31 March 2013
41. LABA BERSIH PER SAHAM DASAR DAN 41. BASIC AND DILUTED EARNINGS PER SHARE
DILUSIAN
Laba bersih per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share is calculated by dividing
membagi laba bersih tahun berjalan yang dapat net income attributable to equity holders of the
diatribusikan kepada pemilik entitas induk dengan parent entity by the weighted average number of
rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar outstanding shares during the related years. In the
pada tahun yang bersangkutan. Untuk perhitungan calculation of diluted earning per share, the
laba bersih per saham dilusian, rata-rata outstanding weighted average number of shares is
tertimbang jumlah saham yang beredar adjusted by calculating the effects of all potential
disesuaikan dengan memperhitungkan dampak dilutive securities.
dari semua efek berpotensi saham biasa yang
bersifat dilutif.
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 2013, tidak ada As of 31 March 2014 and 2013, there were no
efek yang berpotensi menjadi saham biasa. Oleh securities which can be converted into common
karena itu, laba per saham dilusian sama dengan shares. Therefore, diluted earnings per share is
laba per saham dasar. equivalent to basic earnings per share.
31 Maret 2014/ 31 Maret 2013/
31 March 2014 31 March 2013
Laba bersih periode berjalan yang dapat Net income for the period attributable
diatribusikan kepada pemilik entitas induk 366.829 355.739 to equity holders of the parent entity
Weighted average number of
Rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar 11.602.036.718 10.676.128.167 outstanding shares
Laba bersih per saham dasar dan dilusian yang Basic and diluted earnings per share
dapat diatribusikan kepada pemilik entitas attributable to equity holders of
induk (Rupiah penuh) 32 33 the parent entity (whole Rupiah)
42. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN 42. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
LIABILITIES
* Diaudit Audited *
20
The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.
1) 1)
Klasifikasi ini termasuk investasi pada sukuk dan SPNS, yang This classification includes Investment in sukuk and SPNS, which are classified
diklasifikasikan sebagai “diukur pada biaya perolehan” (Catatan 2g). as “measured at acquisition cost” (Note 2g).
* Diaudit Audited *
20
42. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS
42. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
KEUANGAN (lanjutan)
LIABILITIES (continued)
1)
Klasifikasi ini termasuk investasi pada sukuk dan SPNS, yang 1)
This classification includes Investment in sukuk and SPNS, which are classified
diklasifikasikan sebagai “diukur pada biaya perolehan” (Catatan 2g). as “measured at acquisition cost” (Note 2g).
42. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS
KEUANGAN (lanjutan) 42. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
LIABILITIES (continued)
Nilai wajar aset keuangan untuk diperdagangkan
dan efek-efek untuk tujuan investasi yang tersedia The fair value of financial assets held for trading and
untuk dijual adalah berdasarkan harga kuotasi available-for-sale investment securities were based
pasar, kecuali untuk nilai wajar efek-efek obligasi on quoted market prices, except for the fair value of
perusahaan, forward, IRS dan CCS ditentukan marketable securities of corporate bonds, forward,
dengan teknik penilaian berdasarkan input yang IRS and CCS, which was determined using valuation
dapat diobservasi (Catatan 4). Selain itu, pada techniques based on observable inputs (Note 4). In
tabel di atas nilai wajar investasi pada Sukuk dan addition, in the above table, fair value of investment in
SPNS, obligasi yang diterbitkan, obligasi Sukuk and SPNS, bonds issued, continuous
subordinasi berkelanjutan II tahap I, obligasi subordinated bonds II phase I, continuous
subordinasi berkelanjutan I tahap I dan II, dan subordinated bonds I phase I and II, and Rupiah
obligasi subordinasi Rupiah II diperoleh dari subordinated bonds II was obtained from PT Bursa
PT Bursa Efek Indonesia. Efek Indonesia.
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember As of 31 March 2014 and 31 December 2013, the
2013, Perseroan memiliki komitmen dan Company had commitments and contingencies as
kontinjensi sebagai berikut: follows:
31 Maret 2014/ 31 Desember 2013/
31 March 2014 31 December 2013
KOMITMEN COMMITMENTS
Liabilitas Komitmen Commitments Liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah yang
belum digunakan - committed Unused credit facility - committed
- Pihak ketiga (1.688.273) (1.684.632) - Third parties
(1.688.273) (1.684.632)
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Garansi yang diterima Guarantees received
- Pihak berelasi 515.000 - - Related parties
Pendapatan bunga atas kredit non-
139.250 123.257 Interest receivable on non-performing
performing
loans
Jumlah Tagihan Kontinjensi 654.250 123.257 Total Contingent Receivables
Jumlah Liabilitas Kontinjensi - bersih (3.427.711) (4.210.869) Total Contingent Liabilities - net
Jumlah fasilitas kredit (uncommitted) kepada The unused loan facilities (uncommitted) granted to
nasabah yang belum digunakan pada tanggal customers as of 31 March 2014 and 31 December
31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 adalah 2013 amounted to Rp46,710,129 and
masing-masing sebesar Rp46.710.129 dan Rp48,490,305, respectively.
Rp48.490.305.
Komitmen dan kontinjensi dari dan kepada pihak
Commitments and contingencies from and to related
berelasi diungkapkan pada Catatan 44.
parties are disclosed in Note 44.
Komitmen sewa operasi yang tidak dapat
The non-cancellable operating lease commitments
dibatalkan adalah sebagai berikut:
were as folows:
31 Maret 2014/
31 Desember 2013/
31 March 2014
31 December 2013
Sampai dengan 1 tahun 33.673 37.949 Up to 1 year
>1 - 5 tahun 108.699 115.954 >1 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 117.866 134.688 More than 5 years
20
The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.
* Diaudit Audited *
20
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK - PIHAK BERELASI 44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Rincian saldo yang signifikan dengan pihak berelasi
pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 The details of significant balances with related parties
adalah sebagai berikut: as of 31 March 2014 and 31 December 2013 were as
follows:
1)
Persentase terhadap masing-masing total komitmen dan kontinjensi Percentage of the respective total commitments and contingencies1)
yang bersangkutan
Pendapatan provisi dan komisi 35 1.594 0,56 1.537 0,57 Fee and commission income
1)
Persentase terhadap masing-masing jumlah pendapatan/beban Percentage of the respective total consolidated 1)
konsolidasian yang bersangkutan income/expenses accounts
Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013, As of 31 March 2014 and 31 December 2013,
cadangan kerugian penurunan nilai kolektif yang collective allowance for impairment losses that have
dibukukan atas saldo kredit yang diberikan kepada been recorded against key management personnel
personil manajemen kunci masing-masing sebesar loans amounted to Rp232 and Rp201, respectively.
Rp232 dan Rp201.
manajemen kunci untuk periode tiga bulan berakhir 31
44 TRANSAKSI DENGAN PIHAK - PIHAK BERELASI Maret 2014 dan 2013 terdiri dari:
(lanjutan)
31 Maret 2014/
Kompensasi yang dibebankan bagi personil 31 March 2014
the three-months periods ended 31 March 2014 and
44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES 2013 consisted of:
(continued)
31 Maret 2013/
Key management personnel compensation for 31 March 2013
Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi yang The details of the relationship and type of significant
signifikan dengan pihak berelasi pada tanggal transactions with related parties as of 31 March 2014
31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 adalah and 31 December 2013 were as follows:
sebagai berikut:
1. Standard Chartered Bank Pemegang saham mayoritas/Majority shareholder Penempatan giro & deposito, bank
garansi, utang subordinasi dan
transaksi akseptasi/Placement in
current accounts & time deposits,
bank guarantees, subordinated
debts and acceptance transaction
2. PT Astra International Tbk Pemegang saham mayoritas/Majority shareholder Utang subordinasi/Subordinated
debts
3. PT Bank Danamon Indonesia Tbk Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Wesel dan transaksi akseptasi/Bills
Owned by the same ultimate shareholder and acceptance transaction
4. PT Bank DBS Indonesia Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Wesel dan utang obligasi/Bills and
Owned by the same ultimate shareholder bonds
5. PT Toyota Astra Motor Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Transaksi derivatif/Derivative
Owned by the same ultimate shareholder transaction
6. PT Adedanmas Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Pemberian pinjaman/Loans
Owned by the same ultimate shareholder
7. PT Tunas Mobilindo Parama Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Pemberian pinjaman/Loans
Owned by the same ultimate shareholder
8. PT Mercindo Autorama Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Pemberian pinjaman/Loans
Owned by the same ultimate shareholder
9. PT Asco Prima Mobilindo Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Pemberian pinjaman/Loans
Owned by the same ultimate shareholder
10. PT Asco Dwi Mobilindo Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Pemberian pinjaman/Loans
Owned by the same ultimate shareholder
11. PT Inti Pantja Press Industry Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ L/C/Letters of Credit
Owned by the same ultimate shareholder
12. PT Astra Honda Motor Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Bank garansi/Bank guarantees
Owned by the same ultimate shareholder
13. PT Swadaya Harapan Nusantara Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Transaksi akseptasi dan wesel/
Owned by the same ultimate shareholder Acceptance transaction and bills
14. PT Sigap Prima Astrea Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Beban masih harus dibayar/
Owned by the same ultimate shareholder Accruals
15. PT Traktor Nusantara Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Bank garansi dan transaksi
Owned by the same ultimate shareholder akseptasi/Bank guarantees and
acceptance transaction
44. TRANSAKSI DENGAN PIHAK - PIHAK BERELASI
44. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan)
(continued)
Pihak Berelasi/ Sifat Relasi/ Jenis Transaksi/
No. Related Party Nature of Relationship Type of Transactions
16. PT Astra Graphia Tbk Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Beban masih harus dibayar/Accruals
sama/Owned by the same ultimate shareholder
17. PT Serasi Autoraya Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Beban masih harus dibayar dan
sama/Owned by the same ultimate shareholder bank garansi/Accruals and bank
guarantees
18. PT Astra Daihatsu Motor Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Transaksi derivatif/Derivative
sama/Owned by the same ultimate shareholder transaction
19. PT Dana Pensiun Astra Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Utang subordinasi/Subordinated
sama/Owned by the same ultimate shareholder Debts
20. PT Asuransi Adira Dinamika Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Utang subordinasi/Subordinated
sama/Owned by the same ultimate shareholder debts
21. PT Asuransi Astra Buana Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Asuransi untuk aset tetap/Insurance
sama/Owned by the same ultimate shareholder for premises and equipment
22. PT Astra Sedaya Finance Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang Penyertaan saham/Investment in
sama/Owned by the same ultimate shareholder stock
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 Desember 2013
Jumlah dalam
Jumlah dalam
valuta asing/ Ekuivalen valuta asing/ Ekuivalen
Amount in Rupiah/ Amount in Rupiah/
foreign Rupiah foreign Rupiah
currency equivalen currency equivalent
t
Aset Assets
Kas Cash
Dolar Amerika Serikat 17.144.621 194.763 13.922.171 169.433 United States Dollar
Dolar Singapura 6.235.524 56.121 6.417.285 61.748 Singapore Dollar
Yen Jepang 186.379.000 20.725 157.664.000 18.249) Japanese Yen
Dolar Australia 1.126.980 11.857 788.560 8.560) Australian Dollar
Euro 824.285 12.838 446.200 7.478) Euro
Dolar Hong Kong 1.112.350 1.629 - -) Hong Kong Dollar
Lain-lain (ekuivalen USD) 348 4 6.131 75) Others (USD equivalent)
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 Desember 2013
Jumlah dalam
Jumlah dalam
valuta asing/ Ekuivalen valuta asing/ Ekuivalen
Amount in Rupiah/ Amount in Rupiah/
foreign Rupiah foreign Rupiah
currency equivalen currency equivalent
t
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera Liabilities payable on demand
Dolar Amerika Serikat 27.298.214 310.108 10.153.086) 123.564 United States Dollar
Dolar Australia 5.693.990) 59.907 4.356.272) 47.290 Australian Dollar
Euro 1.102.471 17.171 571.162) 9.573 Euro
Yen Jepang 50.778.991 5.647 65.895.291 7.627 Japanese Yen
Dolar Singapura 4.132.469) 37.193 238.333) 2.293 Singapore Dollar
Poundsterling Inggris 164.319) 3.102 8.676175 British Poundsterling
Franc Swiss 143.417) 1.833 - - Swiss Franc
Lain-lain (ekuivalen USD) 29.450) 334 14.446) 176 Others (USD equivalent)
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro Demand deposits
- Pihak berelasi - Related parties
Dolar Amerika Serikat 224.757.186) 2.553.242 112.729.565) 1.371.919 United States Dollar
Yen Jepang 55.024.212) 6.119 56.279.644) 6.514 Japanese Yen
Dolar Singapura 6.598 59 5.012) 48 Singapore Dollar
Lain-lain (ekuivalen USD) 7.557) 86 1.366) 17 Others (USD equivalent)
Dipindahkan 2.994.801 1.569.196 Carry forward
45. ASET DAN LIABILITAS DALAM VALUTA
45. ASSETS AND LIABILITIES IN FOREIGN
ASING (lanjutan)
CURRENCIES (continued)
31 Maret 2014/
31 March 2014 31 Desember 2013/
31 Desember 2013
Jumlah
dalam
Jumlah dalam
valuta asing/ Ekuivalen valuta asing/ Ekuivalen
Amount in Rupiah/ Amount in Rupiah/
foreign Rupiah foreign Rupiah
currency equivalen currency equivalent
t
* Diaudit Audited *
175
The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.
(62.880) 671.170
Jumlah Aset (Liabilitas) - bersih Total Assets (Liabilities) - net
* Diaudit Audited *
175
The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.
Pendapatan bunga - bersih 354.676 1.055.401 (193.936) 1.216.141 Interest income - net
Pendapatan di luar bunga - bersih 238.161 162.725 1.180 402.066 Non - interest income - net
Pendapatan antar segmen - bersih 352.756) (661.690) 308.934 -) Inter segment revenue - net
Beban operasional lainnya (686.147) (273.828) (10.639) (970.614) Other operating expenses
Laba sebelum cadangan kerugian 259.446 282.608 105.539 647.593 Income before allowance for losses
Pemulihan (Kerugian) penurunan
(151.937) (237) 124 (152.050) Reversal (Addition ) of impairment
nilai aset keuangan
losses on financial assets
Laba sebelum pajak 107.509) 282.371 105.663 495.543 Income before tax
Pendapatan bunga - bersih 530.428 787.865 (127.284) 1.191.009 Interest income - net
Pendapatan di luar bunga - bersih 215.034 144.615 (13.545) 346.104 Non - interest income - net
Pendapatan antar segmen - bersih 177.431 (368.527) 191.096 -) Inter segment revenue - net
Beban operasional lainnya (686.256) (272.082) (10.477) (968.815) Other operating expenses
Laba sebelum cadangan kerugian 236.637 291.871 39.790 568.298 Income before allowance for losses
Pemulihan (Kerugian) penurunan
(120.317) 28.016 698 (91.603) Reversal (Addition ) of impairment
nilai aset keuangan
losses on financial assets
Laba sebelum pajak 116.320 319.887 40.488 476.695 Income before tax
* Diaudit Audited *
17
47. JAMINAN TERHADAP KEWAJIBAN
PEMBAYARAN BANK UMUM 47. GUARANTEES ON THE OBLIGATIONS
OF DOMESTIC BANKS
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal
22 September 2004, efektif sejak tanggal Based on Law No. 24 dated 22 September 2004,
22 September 2005, Lembaga Penjamin Simpanan effective 22 September 2005, Indonesia Deposit
(LPS) dibentuk untuk menjamin kewajiban tertentu Insurance Corporation (LPS) was established to
bank-bank umum berdasarkan program penjaminan provide guarantee on certain deposits from
yang berlaku. Undang-Undang tersebut telah diubah customers based on prevailing guarantee schemes.
dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang- The law was changed with the Government
undang No. 3 tahun 2008, yang mana telah Regulation as the Replacement of Law No. 3 Year
ditetapkan menjadi undang-undang sejak tanggal 2008, which was stipulated as a law since 13 January
13 Januari 2009 berdasarkan Undang-Undang 2009 based on the Republic of Indonesia Law No. 7
Republik Indonesia No. 7 tahun 2009. Year 2009.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik
Indonesia No. 66/2008 tanggal 13 Oktober 2008 Based on Government of Republic of Indonesia
mengenai besarnya nilai simpanan yang dijamin Regulation No. 66/2008 dated 13 October 2008
LPS, jumlah simpanan yang dijamin LPS adalah regarding the deposit amount guaranteed by LPS,
simpanan sampai dengan Rp2.000 untuk per the deposit amount guaranteed by LPS for every
nasabah per bank. customer in a bank is a maximum of Rp2,000.
Lancar 115.578.594 731.837 968.479 13.131.786 929.496 4.975.678 3.600.535 2.210.221 9.821.982 Current
Dalam perhatian
khusus 5.020.841 - - - - 127.897 - - 102.023 Special mention
Kurang lancar 244.061-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Substandard
Diragukan 163.062 - - - - - - - - Doubtful Macet
795.934 - - - - - - 62 30.715 Loss
Jumlah 121.802.492 731.837 968.479 13.131.786 929.496 5.103.575 3.600.535 2.210.283 9.954.720 Total
Lancar 114.481.212 643.141 5.932.185 10.843.155 1.571.682 5.132.214 4.350.056 737 10.559.994 Current
Dalam perhatian
khusus 3.737.241 - - 6.406 - 54.575 - - 23.730 Special mention
Kurang lancar 278.184-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Substandard
Diragukan 146.258 - - - - - - - - Doubtful Macet
799.929 - - - - 88.406 - 62 - Loss
Jumlah 119.442.824 643.141 5.932.185 10.849.561 1.571.682 5.275.195 4.350.056 799 10.583.724 Total
Selain masalah hukum tersebut di atas, Bank masih In addition to the above mentioned legal matters,
memiliki beberapa masalah hukum yang masih the Bank still has several outstanding legal matters
dalam proses di pengadilan yang menurut which are still in process in court. The Bank’s
manajemen Bank tidak akan membawa dampak management is of the view that those matters will
buruk secara penting terhadap operasi, hasil usaha, not have a material adverse effect on the results of
dan posisi keuangan Bank. the operations, financial performance, and financial
position of the Bank.
Rasio pembiayaan bermasalah secara bruto The ratio of gross non-performing financing to total
terhadap jumlah pembiayaan yang diberikan oleh financing by sharia business unit was 0.66% and
unit usaha syariah masing-masing sebesar 0,66% 0.60% as of 31 March 2014 and 31 December
dan 0,60%, pada tanggal 31 Maret 2014 dan 2013, respectively. Ratio of non-performing
31 Desember 2013. Secara neto, rasio pembiayaan financing on a net basis as of 31 March 2014 and
bermasalah pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 December 2013 was 0.49% and 0.36%,
31 Desember 2013 masing-masing adalah sebesar respectively.
0,49% dan 0,36%.
53. PERATURAN BARU YANG TELAH DITERBITKAN 53. NEW REGULATION ISSUED
Peraturan Bank Indonesia No. 15/12/PBI/2013
tanggal 12 Desember 2013 perihal Kewajiban Bank Indonesia regulation No. 15/12/PBI/2013
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum. dated 12 December 2013 regarding The Minimum
Capital Adequacy Requirement for Commercial
Banks.
Selain KPMM berdasarkan profil risiko, Bank wajib
membentuk tambahan modal sebagai penyangga In addition to the minimum CAR based on risk
(buffer) sebagai berikut: profile, Banks are also required to have additional
capital for buffer as follows:
Capital Conservation Buffer sebesar 2,5% dari
ATMR bagi Bank yang tergolong sebagai Bank Capital Conservation Buffer of 2.5% from the
Umum Kegiatan Usaha (BUKU) 3 dan BUKU 4, Risk Weighted Assets for Banks categorized as
dan berlaku secara bertahap mulai tanggal Commercial Banks with Business Activity
1 Januari 2016. (BUKU) 3 and BUKU 4, and will be effective
Countercyclical Buffer dalam kisaran sebesar gradually starting on 1 January 2016.
0% sampai dengan 2,5% dari ATMR yang Countercyclical Buffer in the range of 0% up to
berlaku bagi seluruh Bank dan mulai diterapkan 2.5% from Risk Weighted Assets which are
applicable to all banks and will be implemented
pada tanggal 1 Januari 2016 atau lebih awal
starting 1 January 2016 or earlier as deemed
sesuai dengan penetapan oleh Bank Indonesia
necessary by Bank Indonesia depending on
berdasarkan kondisi makroekonomi Indonesia. Indonesia macroeconomic condition.
53. PERATURAN BARU YANG TELAH DITERBITKAN 53. NEW REGULATION ISSUED (continued)
(lanjutan)
Capital Surcharge untuk Domestic Systemically Capital Surcharge for Domestic Systemically
Important Bank dalam kisaran sebesar 1% Important Bank in the range of 1% up to 2.5%
sampai dengan 2,5% dari ATMR yang berlaku from Risk Weighted Assets which are applicable
bagi Bank yang ditetapkan berdampak sistemik to banks which are determined as having
dan mulai berlaku pada tanggal 1 Januari 2016. systemic impacts and will be effective on
1 January 2016.
Bank wajib menyediakan modal inti (Tier 1) paling Banks are required to provide core capital (Tier 1)
rendah sebesar 6% dari ATMR dan modal inti at a minimum of 6% from Risk Weighted Assets
utama (Common Equity Tier 1) paling rendah and Common Equity Tier 1 at a minimum of 4.5%
sebesar 4,5% dari ATMR, baik secara individual from Risk Weighted Assets, both individually and
maupun secara konsolidasi dengan entitas anak. consolidated level with subdsidiary. The minimum
Pemenuhan rasio modal inti dan modal inti utama requirement for core capital ratio and common
sampai dengan tanggal 31 Desember 2014 masih equity Tier 1 up to 31 December 2014 are still
menggunakan komponen modal inti sebagaimana using core capital components as stated in Bank
dimaksud dalam Peraturan Bank Indonesia Indonesia Regulation No. 14/18/PBI/2012 regarding
No. 14/18/PBI/2012 tentang Kewajiban The Minimum Capital Adequacy Requirement for
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum. Commercial Banks.
pengawasan yang telah mereka jalankan such actions are reflected in the
selama tahun buku 2013, sejauh Financial Report of the Company for
tindakan tersebut tercermin dalam financial year 2013, except for the fraud,
Laporan Tahunan dan Laporan embezzlement and other criminal acts.
Keuangan Konsolidasian Perseroan
tahun buku 2013, kecuali untuk
perbuatan penggelapan, penipuan dan
tindak pidana lainnya.
Catatan:
Notes:
- Pengangkatan Cheng Teck Lim sebagai Komisaris Utama - The appointment of Cheng Teck Lim as President
Perseroan berlaku efektif setelah persetujuan dari regulator. Commissioner of the Bank will be effective at the soonest as of
the approval from the related Regulator.
- Gunawan Geniusahardja yang saat ini sebagai Wakil Komisaris - Gunawan Geniusahardja who at the moment as a Vice
Utama Bank, akan merangkap sebagai Pelaksana Tugas President Commissioner of the Bank, will act as Interim Officer
Komisaris Utama efektif sejak 23 April 2014 sampai dengan In-charge of the President Commissioner of the Bank starting on
efektifnya pengangkatan Cheng Teck Lim sebagai Komisaris 23 April 2014 until the appointment of Cheng Teck Lim as the
Utama Bank. President Commissioner is effective.