PT AVRIST ASSURANCE
LAPORAN KEUANGAN
Per 31 Desember 2020 dan 2019
LAPORAN POSISI KEUANGAN LAPORAN LABA (RUGI) KOMPREHENSIF INDIKATOR KESEHATAN KEUANGAN
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
ASET 2020 2019 LIABILITAS DAN EKUITAS 2020 2019 URAIAN 2020 2019 URAIAN 2020 2019
di Indonesia dengan 27
Deposito Berjangka 403,875,718 420,230,802 Laba Pelepasan Investasi 1,662,994 282,339 Pendapatan / (Rugi) Investasi Lain - -
Obligasi 133,446,641 172,064,355
kantor pemasaran Deposito on Call - 6,150,000
Pendapatan / (Rugi) Investasi Lain
Jumlah Pendapatan Investasi
-
71,718,399
-
64,282,363
Jumlah Pendapatan Investasi
BEBAN INVESTASI
71,718,399 64,282,363
dan 399 karyawan ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain - - HASIL USAHA INVESTASI 70,780,654 63,485,176
Kas di Bank 79,100,028 13,679,434 Pendapatan Di Luar Investasi 545,655 -
BEBAN OPERASIONAL
Piutang Hasil Investasi 8,161,673 9,999,803 Jumlah Penambahan 329,352,582 238,352,524
• Bermitra dengan Beban (Fee) kepada Pendiri 8,097,667 7,913,723
Meiji Yasuda
Piutang Lain-lain - 11,313 Beban Operasional Lain 468,392 360,593
PENGURANGAN
Piutang Investasi 92,400,000 - Jumlah Beban Operasional 8.566.059 8.274.316
Beban Investasi 937,745 797,187
Life Insurance Company Jumlah Aset Lancar di Luar Investasi 179,661,701 23,690,549
Beban Operasional 8,566,059 8,274,316 BEBAN / (PENDAPATAN) LAIN-LAIN (545,655) 60,850
ASET TERSEDIA 1,027,070,139 916,944,604 Beban Lainnya - 60,850
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 62,760,250 55,150,010
• Melayani dan melindungi lebih LIABILITAS Manfaat Pensiun 184,753,766 70,769,476
Pengalihan Dana Ke Dana Pensiun Lain 3,101,652 30,549,085 BEBAN PAJAK - -
dari satu juta nasabah LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Penarikan Iuran 16,259,143 4,867,446 HASIL USAHA BERSIH 62,760,250 55,150,010
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - 100,143
• Menyediakan beragam pilihan Beban Yang Masih Harus Dibayar 1,516,953 2,931,044 Jumlah Pengurangan 213,618,365 115,318,360
LAPORAN ARUS KAS
Liabilitas Lain di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun 3,566,560 7,661,008
produk untuk individu dan KENAIKAN ASET BERSIH 115,734,217 123,034,165 (dalam ribuan rupiah)
korporasi Jumlah Liabilitas di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun 5,083,513 10,692,195 ASET BERSIH AWAL TAHUN 906,252,409 783,218,244 URAIAN 2020 2019
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
ASET BERSIH 1,021,986,626 906,252,409 ASET BERSIH AKHIR TAHUN 1,021,986,626 906,252,409
Penerimaan Bunga 71,893,534 63,973,955
• Memiliki unit usaha Syariah Pendapatan / (Rugi) Investasi Lain - -
dengan kinerja baik LAPORAN POSISI KEUANGAN Laba Pelepasan Investasi 1,662,994 282,339
(dalam ribuan rupiah) Penanaman Investasi (3,405,535,939) (3,317,222,198)
ASET 2020 2019 LIABILITAS 2020 2019 Pelepasan Investasi 3,375,479,871 3,209,328,235
• 9 kali berturut-turut INVESTASI (Nilai Buku / Perolehan) : LIABILITAS Pembayaran Beban Investasi (937,745) (797,187)
meraih peringkat AA- Surat Berharga Negara 219,681,319 212,200,883 Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Investasi 42,562,715 (44,434,856)
JUMLAH ASET 1,027,070,139 916,944,605 JUMLAH LIABILITAS 1,027,070,139 916,944,605 KAS DI BANK AKHIR TAHUN 79,100,028 13,679,434
• Tingkat solvabilitas (RBC) 430% DEWAN PENGAWAS DAN DEWAN PENGURUS 2020 Catatan :
a. Informasi keuangan di atas untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2020 diambil dari laporan keuangan
DEWAN PENGAWAS DEWAN PENGURUS
yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali dengan menyatakan Opini
Ketua :- Ketua :-
tanpa modifikasian dalam laporannya tertanggal 29 Maret 2021. Karena informasi keuangan di atas diambil dari laporan
Anggota : Kota Ando Anggota : Yasuo Sato keuangan, dengan demikian, informasi tersebut bukan merupakan penyajian yang lengkap dari laporan keuangan.
Anggota : Jannes Hutagalung Anggota : Eddy S.M Hutauruk Jakarta, 21 Mei 2021
b. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Aset Neto, Laporan Perubahan Aset Neto, Laporan Posisi Keuangan,
Anggota : Angela Andini Kalim Anggota :- Laporan Hasil Usaha dan Laporan Arus Kas berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 05/POJK.05/2018.
PELAKSANA TUGAS PENGURUS: Vinia L. Erwin c. Kurs pada tanggal 31 Desember 2020, 1 US $ = Rp 14,105
Dewan Pengurus
Agnes Yuliana Lesmana Kurs pada tanggal 31 Desember 2019, 1 US $ = Rp 13,901
DPLK AVRIST
PT AVRIST ASSURANCE
LAPORAN KEUANGAN PT AVRIST ASSURANCE - UNIT SYARIAH
Per 31 Desember 2020 dan 2019
Laporan Posisi Keuangan Asuransi Syariah Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS Laporan Posisi Keuangan, Laporan
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) Laba Rugi dan Penghasilan
Uraian 2020 2019 Uraian 2020 2019 Dana Tabarru' & Dana Komprehensif Lain, dan Laporan
Keterangan
ASET PENDAPATAN USAHA 43,189 33,205 Dana Tanahud Perusahaan
Surplus (Defisit) Dana Tabarru'
Kas dan setara kas 118,023 25,857 Tingkat Solvabilitas 32,337 246,565
Pendapatan ujrah pengelolaan dana tabarru’ 16,040 8,913 disajikan sesuai dengan SEOJK
Piutang kontribusi 3,801 817 A. Aset yang diperkenankan (AYD) 143,545 266,303
dikurangi : Pendapatan ujrah pengelolaan dana tabarru’ yang ditangguhkan - - B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan 111,208 19,739 No. 2/SEOJK.05/2018 mengenai
Aset reasuransi 8,480 6,964
Piutang murabahah - - Pendapatan ujrah pengelolaan investasi dana peserta 3,259 3,802 Dana Tabarru' dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) 6,304 4,389 "Bentuk dan Susunan Laporan
Piutang istishna’ - - dikurangi : Pendapatan ujrah pengelolaan investasi dana peserta yang ditangguhkan - - A. Risiko Kredit 1,377 2,248 Berkala Perusahaan Asuransi
Pembiayaan mudharabah - - Pendapatan alokasi surplus underwriting 71 37 B. Risiko Likuiditas 1,317 144
Syariah, Perusahaan Reasuransi
Pembiayaan musyarakah - - C. Risiko Pasar 282 1,649
Pendapatan investasi 23,819 20,453 Syariah, dan Unit Syariah" dimana
Investasi pada surat berharga 565,990 533,056 D. Risiko Asuransi 3,231 -
Kontribusi reasuransi - - angka-angkanya bersumber dari
Investasi pada entitas asosiasi dan ventura bersama - - E. Risiko Operasional 97 348
BEBAN USAHA 20,514 14,100 1. Risiko PAYDI Digaransi - - Laporan Keuangan PT Avrist
Piutang salam - -
Aset ijarah - - Beban usaha 1,937 2,591 a. Risiko Kredit - - Assurance ("Perusahaan") - Unit
Piutang investasi - - Beban komisi 18,577 11,509 b. Risiko Likuiditas - - Usaha Syariah pada tanggal
Properti investasi - - LABA USAHA 22,675 19,105 c. Risiko Pasar - -
31 Desember 2020 dan untuk
Aset tetap - - 2. Aset PAYDI Digaransi - -
Pendapatan non usaha 14,241 6,306 tahun yang berakhir pada
Aset takberwujud - - 3. Liabilitas PAYDI Digaransi - -
Beban non usaha - - tanggal tersebut, yang disusun
Tagihan hasil investasi 3,652 3,406 Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %) 513% 5618%
LABA SEBELUM PAJAK 36,916 25,411 Target Tingkat Solvabilitas Internal 120% 120% oleh Manajemen Perusahaan
Aset lain 81,194 45,424
TOTAL ASET 781,140 615,524 Beban pajak penghasilan 2,082 1,602 Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan Peraturan 100% 100% sesuai dengan Standar Akuntansi
LABA NETO 34,834 23,809 Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru'
- - Keuangan (SAK) di Indonesia,
dan Tanahud
LIABILITAS PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal - - dan telah diaudit oleh KAP
Utang klaim - - Tidak akan direklasifikasi ke laba rugi B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank - - Purwantono, Sungkoro & Surja
Utang reasuransi 7,055 3,477 Surplus revaluasi aset tetap & takberwujud - - Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan 513% 5618% (“PSS”), firma anggota Ernst &
Utang pajak 5 18
Pengukuran-kembali liabilitas imbalan pasti - -
Utang lain 24,530 20,919 RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS Young Global Limited dengan
Pajak penghasilan - -
Bagian peserta atas surplus underwriting - - (dalam jutaan rupiah) rekan penanggung jawab adalah
Ujrah diterima di muka 69,434 61,765 Akan direklasifikasi ke laba rugi Indikator Yasir, auditor independen, dengan
Penyisihan klaim dalam proses 1,174 1,513 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan - - Uraian Dana Tabarru' dan Dana Dana Investasi Gabungan opini tanpa modifikasian, tanggal
Penyisihan klaim sudah terjadi tetapi belum dilaporkan 430 172 Selisih nilai wajar sukuk FVTOCI & aset keuangan AFS 6,330 1,072 Dana Tanahud Perusahaan Peserta
10 Mei 2021 yang tidak termasuk
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak 986 1.038 Pajak penghasilan (1,788) (577) Rasio Likuiditas
dalam publikasi ini.
Penyisihan manfaat polis masa depan 58,588 44,582 A. Kekayaan lancar 77,889 266,303 313,546 657,738
PENGHASILAN KOMPREHENSIF 39,376 24,304
liabilitas atas resiko bencana 350 350 B. Kewajiban lancar 52,057 16,145 1,107 69,309
Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru' C. Rasio (a:b) 150% 1649% 28324% 949% Laporan Tingkat Solvabilitas dan
DANA PESERTA (dalam jutaan rupiah) Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas Rasio Keuangan Selain Tingkat
Dana investasi 328,816 231,015 Uraian 2020 2019 A. Investasi, kas dan bank 126,691 - - - Solvabilitas Disusun Berdasarkan
Dana tabarru’ 27,719 27,998 PENDAPATAN ASURANSI 14,834 22,485 B. Penyisihan teknis 61,527 - - -
Peraturan Perundangan.
Pendapatan kontribusi 47,522 60,287 C. Utang klaim retensi sendiri - - - -
Bagian pengelola atas kontribusi (25,528) (32,252) D. Rasio [a:(b+c)] 206% - - -
EKUITAS
Bagian reasuransi atas kontribusi (7,160) (5,550) Rasio Pendapatan Investasi Netto Jakarta,
Modal disetor 25,505 25,505
Tambahan modal disetor - - A. Pendapatan investasi netto 6,472 27,078 (2,413) 31,137 21 Mei 2021
BEBAN ASURANSI 21,933 23,386 B. Rata-rata investasi 87,307 232,383 199,513 519,203
Saldo penghasilan komprehensif lain 2,913 (1,629)
Beban klaim 12,517 11,750 C. Rasio (a:b) 7% 12% -1% 6%
Saldo laba 233,635 198,801 Dewan Direksi
Bagian reasuransi atas klaim (4,457) (5,245) Rasio beban klaim
TOTAL LIABILITAS, DANA PESERTA, DAN EKUITAS 781,140 615,524 PT Avrist Assurance
Perubahan penyisihan klaim dalam proses (15) (67) A. Beban klaim netto 7,678 - - -
Perubahan penyisihan klaim sudah terjadi namun belum dilaporkan (66) (282) B. Kontribusi netto 23,446 - - -
Perubahan penyisihan iuran belum merupakan pendapatan - - C. Rasio (a:b) 33% - - -
Reasuradur Utama 1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk 65.46% Perubahan penyisihan manfaat polis masa depan 14,006 16,997 Rasio perubahan dana
2. PT Reasuransi Syariah Indonesia 26.17% Perubahan penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak (52) 233 A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan 32,466 256,804 329,318 618,588
3. PT Nasional Reasuransi Indonesia 8.36% Kenaikan liabilitas atas resiko bencana - - B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu 28,162 222,129 208,988 459,279
C. Perubahan dana (a-b) 4,304 34,675 120,330 159,309
Pemilik Perusahaan 1. PT Bina Asetanusa 64.93%
SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING (7,099) (901) D. Rasio (c:b) 15% 16% 58% 35%
2. Meiji Yasuda Life Insurance Company 29.87%
Surplus (Defisit) underwriting yang dialokasikan ke peserta individual (338) (180) Rasio Aset Unit Syariah
3. PT Bina Dana Hahade 5.20%
Surplus (Defisit) underwriting yang dialokasikan ke entitas pengelola (71) (37) A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud - - - 143,674
Dewan Komisaris 1. Kota Ando Komisaris Surplus (Defisit) underwriting yang dialokasikan ke dana tabarru’ 279 (6,784) B. Aset Dana Investasi Peserta - - - 330,425
2. Jannes Hutagalung Komisaris Independen PENDAPATAN DAN BEBAN INVESTASI 7,229 7,902 C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) - - - 342,059
3. Angela Andini Kalim Komisaris Independen Pendapatan bagi hasil 6,472 7,065 D. Rasio (a+b) : (a+b+c) - - - 58%
Dewan Pengawas Syariah 1. Mursyidah Thahir Ketua Penerimaan lain-lain 757 837 Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru
2. Izzuddin Edi Siswanto Anggota Keuntungan pelepasan investasi - - A. Jumlah Kewajiban selain Qardh 111,208 - - -
Perubahan nilai wajar investasi - - B. Jumlah Aset 143,545 - - -
Dewan Direksi 1. Yasuo Sato Direktur
Beban investasi - - Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) (32,336) - - -
2. Setyana Putra Direktur
SURPLUS (DEFISIT) DANA TABARRU’ (279) 6.784 Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud
3. Eddy S.M. Hutauruk Direktur Kepatuhan
SALDO AWAL DANA TABARRU’ 27,998 21,214 A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -
B. Jumlah Aset - - - -
SALDO AKHIR DANA TABARRU’ 27,719 27,998 Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -